PRESENTACIÓN ESTÁNDAR DE MEMORIA Y BALANCE FUNDACIÓN INCLUIR 2014 Fecha: 15 de mayo de 2015 / Período: 1 de Enero al 31 de Diciembre 2014 I. Carátula Identificación Nombre y RUT de la Organización Tipo de Organización Fundación Relación de Origen No hay relación con ninguna organización en su origen Personalidad Jurídica Decreto N 3.043 del 04 de Octubre del 2005 Domicilio de la sede principal Noruega 6556 Las Condes Representante legal Isabel Angelina Merino Thayer, Rut 7.269.402 3 Sitio web de la organización www.fundacionincluir.cl Información de la organización Presidente del Directorio Juan Manuel Bengolea Hurtado, Rut 1.628.731 8 Ejecutivo Principal Isabel Angelina Merino Thayer, Rut 7.269.402 3 Misión / Visión Misión: Ofrecemos un espacio de formación inclusivo vivencial, flexible y participativo, a jóvenes y adultos con capacidades diferentes, desarrollando y fortaleciendo sus competencias sociolaborales, para su inclusión al trabajo. Área de trabajo Visión: Incluir en la sociedad a las personas con capacidades diferentes, a través del trabajo Personas con capacidades diferentes Jóvenes y adultos con capacidades diferentes en lo intelectual Público objetivo / Usuarios de la región Metropolitana, principalmente del área oriente y motivados por capacitarse. Número de trabajadores 14 Número de voluntarios 1 Gestión Persona de contacto Carmen Gloria Merino Thayer, e mail: lolamerinot@hotmail.com, fono: 224157831. Ingresos Totales 176.443 Privados Donaciones 37.670 Proyectos Venta de bienes y servicios 26.626 Página 1
Públicos Subvenciones Proyectos Muni Las Condes 5.102 Venta de bienes y servicios Otros 107.045 Patrimonio 37.875 Superávit o Déficit del ejercicio 6.184 Identificación de los tres principales donantes Aportes a Bingo de Fundación CAP/ Fundación Angelini/ 1 beca mensual APEVEC/ 1 puesto de trabajo Guillermo Morales N total de usuarios (directos) 49 jóvenes atendidos por 10 meses Indicador de gestión principal Número de jóvenes atendidos por año. II. Información general de contexto y de gestión Carta del... Este año ha sido de mucho compromiso y trabajo en equipo, contamos con personas de excelencia que trabajan con cariño y mucha vocación de servicio. Nos propusimos crear un plan de alimentación saludable que dio excelentes resultados. Nuestros jóvenes se comprometieron con mucha responsabilidad, apoyados por la mantención y desarrollo físico de educación física y danza integral, este plan será definitivamente parte de nuestros programas. Dimos un empuje significativo al Programa de Servicio de Café con el apoyo de la Municipalidad de Las Condes en este proyecto, creamos nuevas alianzas y elaboramos un Plan Comunicacional, una nueva página web que impulsa nuestros servicios y productos. Esta estrategia ha dado excelentes resultados. Nuestro Programa de Empleo con Apoyo, ya cuenta con 11 jóvenes incluidos en diferentes puestos de trabajo. Esto nos motiva a seguir buscando nuevas oportunidades laborales para personas con capacidades intelectuales diferentes. En los resultados finales de los diferentes Talleres y Programas hemos constatado grandes avances de nuestros jóvenes, lo que se refleja en el logro de conductas tanto sociales como laborales. Agradecemos a nuestros socios colaboradores que con su aporte apoyan becas de capacitación, que permiten dar más oportunidades a personas con capacidades intelectuales diferentes. Continuamos motivando a persona y empresas a sumarse a esta gran misión que es la inclusión. Angelina Merino Thayer Directora Ejecutiva Página 2
Estructura de Gobierno La dirección y administración de la Fundación corresponde a un Consejo de siete miembros elegidos por los miembros fundadores y durarán indefinidamente en sus cargos. Directorio Nombre RUT Juan Manuel Bengolea 1.628.731 8 Edmundo Fuentes 6.192.637 2 Mónica Barriolhet 1.771.124 5 Soledad Cervante 6.977.180 7 Gabriela Medina 3.218.125 2 Fernando Gangas 3.977.555 7 Alicia Haeussler 7.289.660 2 Estructura Operacional (En este apartado se debe entregar una descripción de la estructura operacional de la organización, incluyendo sus divisiones, si es una rama de un organismo internacional, la zona geográfica de trabajo, roles y responsabilidades de la administración, y el organigrama). Fundación Incluir es una organización sin fines de lucro, creada por un grupo de profesionales con una larga trayectoria dedicada a la discapacidad. Somos un puente de unión entre las personas con capacidades intelectuales diferentes y el mundo de trabajo. La Fundación Incluir obtuvo su Personalidad Jurídica el día 4 de octubre de 2005 mediante el decreto ley N 3.043. La Fundación opera con: Directorio es la máxima autoridad, constituido por 7 miembros y se definen 3 cargos: Presidente, Secretario y Tesorero. Responsables de proyectar la institución, mantener la mística y como tarea ir al encuentro del mundo empresarial. Dirección Ejecutiva nombrada por el Directorio, es representante legal. Tiene por misión: La representación y supervisión legal frente a organismos de gobierno, de la sociedad civil y otros, haciendo cumplir la legislación vigente Supervisar la labor de la institución, responsable de la dirección técnica, funcionamiento y organización total de la institución, conforme a la legislación y reglamentación vigente, a los valores y misión de la institución. Área Técnica profesionales responsables de: Analizar, estudiar y desarrollar ideas, métodos, programas como respuesta formativa y de capacitación socio-laboral Conocer el funcionamiento intelectual y habilidades adaptativas de los jóvenes, para apoyar sus capacidades individuales Página 3
Establecer vínculos con la familia para que sean parte del proceso integral del joven Área Administrativa profesionales a cargo de la administración de los recursos humanos, financieros y físicos. ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL DIRECTORIO DIRECTORA EJECUTIVA AREA TÉCNICA ADMINISTRACIÓN FINANCIAMIENTO Diagnóstico Programación Evaluación Recursos Humanos Recursos Físicos Contabilidad Donaciones Proyectos Becas Valores y/o principios Los valores y principios que enmarcan nuestro trabajo: Respeto a la diversidad, Trabajo en equipo con carácter transdisciplinario, Libertad para ser y expresar sentimientos, Afectividad, Amor, Vínculo, Compromiso, Transparencia Principales Actividades y Proyectos Actividades Formación para el trabajo independiente y protegido Programa Laboral: Repostería, Artesanía, Servicio de Café y Mozos para Eventos. Programa de Empleo con Apoyo, taller de formación para el trabajo, trabajos de tiempos parciales o totales en empresas e instituciones. Programas de Desarrollo: Artístico (danza integral, arte y manualidades), Reflexión Espiritual, Educación Física, Computación, Entrenamiento de Vida Independiente, Programa de Responsabilidades Domésticas. Venta productos de repostería y artesanía Prestación de servicios de trabajadores en inclusión con apoyo dentro de la Fundación. Proyectos Nombre Proyecto Público Objetivo / Usuarios Objetivos del proyecto Número de usuarios directos alcanzados Servicio de Coffe Break y Mozos para Eventos, una oportunidad real de inclusión para personas en situación de discapacidad Jóvenes y adultos con capacidades intelectuales diferentes pertenecientes a Fundación Incluir Crear una microempresa de coffe y servicio de mozos para eventos que genere nuevos puestos de trabajo, capacitar a los jóvenes en situación real de trabajo dentro de un ambiente de competencia laboral, visibilizar las competencias de los jóvenes en la sociedad. 32 personas Página 4
Resultados obtenidos Actividades realizadas Lugar geográfico de ejecución Se realizaron 39 servicios de café en el año con la participación de 19 jóvenes que lograron competencias sociales y laborales para trabajar en inclusión real. Evaluación diagnóstica de los jóvenes, capacitación, elaboración de productos de coctelería, plan comunicacional, elaboración de catálogo de productos de coffee. Sede Fundación Incluir ubicada en la comuna de Las Condes, diferentes empresas e instituciones del área metropolitana que contratan nuestros servicios. Grupo de interés Empresas Comercio e instituciones Universidades Personas naturales, Socios, colaboradores de la Fundación Forma de relacionamiento Colocación en puestos de trabajo de jóvenes capacitados sociolaboralmente. Servicios de Café, Mozos para Eventos. Becas de capacitación para nuestros jóvenes. Venta y comercialización de nuestros productos Intervenciones y estudios de alumnos en práctica Identificación e involucramiento con grupos de interés Grupo de interés Empresas Comercio e instituciones Universidades Personas naturales Forma de relacionamiento Colocación en puestos de trabajo de jóvenes capacitados socio-laboralmente. Servicios de Café, Mozos para Eventos. Becas de capacitación para nuestros jóvenes. Venta y comercialización de nuestros productos Intervenciones y estudios de alumnos en práctica Socios colaboradores de la Fundación Indicadores En ejecución Indicadores de resultado % de talleres con programas completos % de crecimiento de cobertura No creció la cobertura Crecimiento en recaudación de fondos No creció la recaudación Crecimiento de proyectos adjudicados El 100% de los talleres tiene su programa completo. El 100% de los jóvenes tiene informe cualitativo de cada programa de intervención. Se adjudica a ejecución un nuevo proyecto. Servicio de Coffe Break y Mozos para Eventos, una oportunidad real de inclusión para personas en situación de discapacidad. Página 5
Indicadores financieros Ingresos Con restricciones 2.89% Sin restricciones 97.11% Otros indicadores relevantes Donaciones acogidas a algún beneficio tributario 3.11 % Total de ingresos Gastos Administrativos Gastos Totales 92.93% (Los indicadores financieros presentados en esta sección, podrán se extraídos directamente de la Nota 15 - de la sección de Estados Financieros - Apertura de gastos por proyectos y clasificación según Estado de Actividades). Prácticas relacionadas con la evaluación/medición de la satisfacción de los usuarios y resultados obtenidos Evaluación de resultados: Por cada alumno y por taller se realiza una evaluación del logro de los objetivos estratégicos planteados, lo cuales se categorizan según el nivel de dificultad para realizarlos. Los resultados de cada taller se consolidan para determinar el logro o avance de los jóvenes al año. Al final del proceso se elabora un informe cualitativo de cada joven en cada programa de participación. Semanalmente se realiza una reunión técnica donde se analizan los resultados de los talleres y programas, los casos particulares que requieren atención, el avance de los mismos y en general como se va desarrollando todas las actividades de la Fundación, para posteriormente intervenir el plan de acción y facilitar el logro de los objetivos. Se realizan dos encuentros técnicos durante el año para revisar en profundidad el cumplimiento de nuestra misión y sus objetivos estratégicos. Participación en redes y procesos de coordinación con otros actores La fundación actualmente participa en las siguientes redes y procesos de coordinación Red Incluye Comunidad de Organizaciones Solidarias Red Comunal de Las Condes Departamento Discapacidad de Las Condes Página 6
Reclamos o incidentes La fundación tiene como principio fundamental la transparencia contable, operativa, y en general en la ejecución de todas sus actividades por lo que no se presentaron en 2014 incidentes o reclamos de ningún tipo. Indicadores de gestión ambiental 1. Se reciclan los desechos de acuerdo a su naturaleza disponiendo de contenedores diferenciados para luego enviar a Punto Limpio, entidad que gestiona su reciclaje final. 2. Tenemos como política establecer una conciencia sobre la utilización eficiente del agua en todas nuestras operaciones. 3. Se ha implementado el Servicio de Café con vajilla reutilizable. 4. Se implementó el Programa de Alimentación Saludable para todos los miembros de la Fundación. III. Estados Financieros Balance General al 31 de Diciembre de 2014 (Estado de Posición Financiera) ¹ ACTIVOS Año 2014 Año 2013 PASIVOS Año 2014 Año 2013 Circulante Circulante Disponible: Caja y Bancos 1.365 3.620 Obligación con Bancos Inversiones Temporales 20.029 27.636 Cuentas por Cobrar 6.975 604 Cuentas por Pagar y Acreedores varios 2.035 50 Donaciones por Recibir Subvenciones por Recibir Cuotas Sociales por Cobrar (Neto) Otros pasivos Otras cuentas. por cobrar Impuesto a la Renta por Pagar Otros activos circulantes Retenciones 3.096 2.519 Existencias Provisiones Impuestos por recuperar 5.035 2.711 Ingresos percibidos por adelantado Gastos pagados por anticipado 300 35 Otros Activos con Restricciones Total Activo Circulante 33.704 34.606 Total Pasivo Circulante 5.131 2.569 Página 7
Fijo Terrenos Largo Plazo Obligaciones con Bancos Construcciones Fondos Recibidos en Administración Muebles y útiles 7.314 7.105 Provisiones Vehículos (-) Depreciación Acumulada 4.196 3.308 Activos de Uso Restringido para invertir en. Total Activo Fijo Neto 3.118 3.797 Total Pasivo a Largo Plazo 0 0 Otros Activos TOTAL PASIVO 5.131 2.569 Inversiones Activos con Restricciones PATRIMONIO Sin Restricciones 37.876 27.435 Con Restricciones Temporales Con Restricciones Permanentes PERDIDAS 2014 Y UTILIDADES 2013-6.185 8.399 TOTAL ACTIVOS 36.822 38.403 Total Patrimonio 31.691 35.834 36.822 38.403 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 36.822 38.403 1 Cada uno de estos conceptos será definido expresamente para facilitar y uniformizar su preparación; esta versión contiene la estructura básica. Dentro del valor de los gastos de administración se incluyen las becas otorgadas a jóvenes Página 8
Estado de Actividades 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 Año 2014 Año 2013 Ingresos Operacionales Privados 171.340 172.140 Donaciones 37.671 38.917 Proyectos 1.035 Venta de bienes y servicios 26.171 17.791 Otros Bingo 15.393 16.011 Matrículas 91.069 91.388 Municipales 5.103 8.035 Subvenciones Venta de bienes y servicios Gastos Operacionales 181.473 163.473 Sueldos, Leyes Sociales y honorarios 111.664 99.931 Gastos Generales 13.668 14.402 Gastos Administrativos 44.445 37.759 Depreciación 1.044 937 Castigo de incobrables Corrección monetaria 1.754-134 Costo OO. Proyecto y Bingo 8.898 10.578 Resultado Operacional -5.611 8.669 Ingresos No Operacionales Renta de inversiones 582 766 Ganancia venta de activos Indemnización seguros Egresos No Operacionales Gastos Financieros 998 1.036 Por venta de activos Por siniestro 157 Resultado No Operacional -573-270 Resultado antes de impuestos Página 9
Impuesto Renta Déficit / Superávit del Ejercicio 6.184 8.399 Estado de Flujo de Efectivo 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2014 Flujo de efectivo proveniente de actividades operacionales Donaciones recibidas 37.671 Subvenciones recibidas Cuotas sociales cobradas Otros ingresos recibidos 138.191 Sueldos y honorarios pagados (menos) 111.664 Pago a proveedores (menos) 5.587 Impuestos pagados (menos) 5.345 Flujo Neto Operacional Flujo de efectivo proveniente de actividades de inversión Venta de activos fijos Compra de activos fijos (menos) Inversiones de largo plazo (menos) 20.030 Compra / venta de valores negociables (neto) Flujo Neto de Inversión Flujo de efectivo proveniente de actividades de financiamiento Préstamos recibidos Intereses recibidos 582 Pago de préstamos (menos) Gastos financieros (menos) 1.155 Fondos recibidos en administración Fondos usados en administración (menos) Flujo de financiamiento -573 Flujo Neto Total Variación neta del efectivo Saldo inicial de efectivo Saldo final de efectivo Página 10
Notas Explicativas a los Estados Financieros (Información de contexto analítica) 1. Información General Incluir en esta nota cualquier información general relevante no contemplada en las secciones anteriores. 2. Criterios Contables Aplicados a. Período Contable Los presentes estados financieros se encuentran referidos al período de doce meses comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2014. b. Bases de preparación Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. c. Bases de presentación Los estados financieros del ejercicio anterior han sido actualizados extracontablemente para efectos comparativos, 2.4%, y se han efectuado las reclasificaciones correspondientes, en caso de proceder. d. Criterio de reconocimiento de ingresos Los ingresos se reconocen sobre la base de lo devengado por donaciones proyectos, y por el perfeccionamiento de las ventas de bienes o servicios. e. Bases de conversión Los saldos en dólares estadounidenses y unidades de fomento incluidos en el estado de posición financiera han sido traducidos a pesos al cierre del ejercicio, de acuerdo al tipo de cambio informado por el Banco Central de Chile y al valor de cierre de la unidad reajustable, conforme a las siguientes paridades: $Por Unidad Dólares estadounidenses 607.38 Unidad de fomento 24.627,10 Activo Fijo Los bienes del activo fijo se registran a su valor de adquisición y/o construcción. La depreciación es determinada en base al método lineal, considerando la vida útil asignada para los distintos grupos de bienes. f. Existencias No se registran existencias al 31.12.2014 Página 11
g. Criterios de valorización de inversiones Se registraron de acuerdo a los interese percibidos al 31.12.2014 y de acuerdo al certificado del Banco Santander. h. Bases y forma de cálculo de la indemnización por años de servicio La Fundación no tiene pactado en sus contratos laborales, la indemnización por años de servicios 3. Cambios Contables Los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, no presentan cambios en las políticas contables respecto a igual período del año anterior. 4. Caja y Bancos Presentar detalle de composición si fuera aplicable y relevante. M$ CAJA 345.3 BANCO SANTANDER CTA.CTE 1.020.0 5. Inversiones y Valores Negociables Presentar detalle de composición si fuera aplicable y relevante. M$ FONDOS MUTUOS BANCO SANTANDER 20.030,- 6. Fuentes de financiamiento y aportes por cobrar La Fundación no registra en sus estados financieros Fuentes de financiamiento por cobrar. 7. Impuesto a la Renta La Fundación tiene perdidas tributarias de arrastre, no paga Impto. Renta. 8. Contingencias y Compromisos No existen compromisos al cierre de los presentes Estados Financieros. 9. Hechos Posteriores La Fundación No tiene hechos significativos de carácter financiero o de cualquier otra índole, ocurridos entre la fecha de término del ejercicio y la de emisión de los presentes estados financieros. 10. Remuneraciones Equipo Directivo M$ CAROLINA DEVOTO VICUNA HONORARIOS 0.840 CARMEN GLORIA MERINO T- HONORARIOS 0.840 INES VALENZUELA LEIVA HONORARIOS 0.840 Página 12
11. Cambios Patrimoniales: NO APLICA a. Variaciones Patrimoniales Sin Restricciones Restricciones Temporales Restricciones Permanentes Total Patrimonio Inicial Traspasos por término d restricciones Variaciones según Estado de Actividades Patrimonio Final b. Término de Restricciones Sin Restricciones Con Restricciones Temporales Con Restricciones Permanentes Expiración plazo de restricciones Cumplimiento de las condiciones impuestas por el donante Cumplimiento de las restricciones por la adquisición de los bienes indicados c. Descripción de las restricciones que pesan sobre el patrimonio La Fundación no tiene restricciones sobre el patrimonio. 12. Apertura de gastos por proyectos y clasificación según Estado de Actividades Apertura de resultados operacionales según restricciones Sin Restricciones Restricciones Temporales Restricciones Permanentes Total Ingresos y Ganancias Aportes municipales M$ 5.103 M$5.103 Aportes privados Gastos y Pérdidas Sueldos, Leyes Sociales y honorarios Gastos Generales Gastos Administrativos Depreciaciones Página 13
Castigo Cuotas Incobrables Total *: El total cuadra con el Resultado Operacional del Estado de Actividades. 13. Apertura por proyecto No aplica Ingresos Privados Estatales Otros Ingresos totales Proyecto 1 Proyecto 2 Proyecto 3 Uso general Total Gastos y Pérdidas Directos: Sueldos, leyes sociales y honorarios Gastos generales Gastos de administración Otros Indirectos Sueldos, leyes sociales y honorarios Gastos generales Gastos administración Otros Egresos Totales Resultado Operacional 14. Manifestación de responsabilidad de la dirección e Informe de terceros Los abajo firmantes se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe anual referido al 1º de enero al 31 de diciembre de 2012 de acuerdo al siguiente detalle: Nombre Cargo RUT Firma Juan Manuel Bengolea Hurtado Presidente 1.628.731-8 Angelina Merino Thayer Directora Ejecutiva 7.269.402-3 Clara Bensan Jofré Contadora 5.206.057-5 Fecha: 15 de Junio de 2015 Página 14