ISSSTE previo a la Reforma Los fenómenos extrínsecos : El envejecimiento de la población (esperanza de vida que se ha incrementado en 20%) Entorno epidemiológico, (gastos asociados a enfermedades crónico degenerativas) Adicionalmente: Pensiones de jubilación antes de los 50 años con una tasa de reemplazo del 100% del salario promedio mensual cotizable del último año. Beneficio definido con grandes desequilibrios financieros, incrementos acelerados en los pasivos actuariales y costos fiscales. Una carga demográfica de 4 cotizantes en promedio por cada pensión; Por cada peso de recursos propios por concepto de cuotas y aportaciones el fondo de pensiones requería vía transferencias del Gobierno Federal 3 pesos con una tendencia a incrementarse la desproporción. Tendencia a mayores desequilibrios derivado de más de 200,000 trabajadores con requisitos cumplidos para pensionarse.
Beneficios, cobertura, financiamiento y riesgos cubiertos Cuotas y aportaciones Contribuciones al ISSSTE como porcentaje del sueldo básico Seguro o Prestación Dependencias Trabajadores Estado Invalidez y Vida 0.625 0.625 Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez 5.175 6.125 Cuota Social 1/ Riesgos de Trabajo 0.750 No aplica Salud trabajadores activos 7.375 2.750 Cuota Social salud 2/ Salud pensionados 0.720 0.625 Servicios sociales y culturales 0.50 0.50 Vivienda 5.000 No aplica TOTAL 20.145 10.625 cuotas Sociales Ahorro solidario $3.25 por cada $1 que el trabajador contribuya Hasta 2% del salario Fuente: Ley del ISSSTE Notas: 1/ La Cuota Social del seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez es equivalente al 5.5% del Salario Mínimo del Distrito Federal de Junio de 1997 (SMDF97) actualizado conforme al Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC); al 31 de diciembre de 2011 se estima en 1.22% del salario promedio de cotización. 2/ Equivalente al 13.9% del SMDF97 actualizado conforme al INPC; al 31 de diciembre de 2011 se estima en 3.09% del salario promedio de cotización
Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Para el Gobierno Federal Elementos y Aspectos Ley Anterior Nueva Ley (Régimen Cuentas Individuales) Transferencias del Gobierno Federal Costos fiscales excesivos Se transparenta el pasivo contingente y se contiene el ritmo de crecimiento de los costos fiscales Pensión Mínima 1 salario mínimo 2 salarios mínimos en RCV Bono de reconocimiento No aplica Monetización de la antigüedad. Cuota Social No aplica Cuota social igual que al IMSS Ahorro Solidario No aplica $3.25 por cada peso que aporta el trabajador. Costo fiscal pensiones Transferencia de recursos complementarios con tendencia a crecer El Gobierno Federal asume las pensiones en curso de pago y decimo transitorio con tendencia a desaparecer en el largo plazo.
Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Para el Gobierno Federal Nómina de pensiones a cargo del Gobierno Federal Cifras en millones de pesos corrientes 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000-2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Nómina 52,934 63,476 76,230 92,066 101,378 110,654 122,496 133,100 147,701 159,841 177,290 191,098 El periodo 2007-2010 son cifras históricas. El periodo 2011-2018 son cifras estimadas con base a la Valuación Financiera y actuarial al 31 de diciembre de 2010 y llevadas a precios corrientes suponiendo una inflación anual del 4.5%. 5
Miles de pesos 2010 2013 2016 2019 Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Ahorro fiscal para el Gobierno Federal 2022 2025 2028 2031 2034 2037 2040 2043 2046 2049 2052 2055 2058 2061 2064 2067 2070 2073 2076 2079 2082 2085 2088 2091 2094 2097 2100 2103 2106 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Ley vigente Ley abrogada El crecimiento en el gasto pensionario entre el periodo 2007-2010 se conocía por estudios actuariales previos a la reforma, prefiguraban que la reforma estructural al esquemas de pensiones en el ISSSTE tendría un costo de transición con mayor énfasis en los primeros años, pero que en el largo plazo generaría ahorros significativos. 6
Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Para el Gobierno Federal Valor Presente al 31 de diciembre de 2010 del Costo y Ahorro Fiscal 2008-2107 Ahorro Fiscal como % del PIB 2010 12.40% Costo Fiscal en % del PIB 2010 (MP 2010) 43.8% 31.4% Ley Anterior Ley Nueva
Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Para el ISSSTE Elementos y Aspectos Reservas Transferencia entre fondos Cuota Social del seguro de salud Costo fiscal pensiones Virtuales Ley Anterior Propiciaba desequilibrio en fondos No existía Transferencia de recursos complementarios con tendencia a crecer Nueva Ley (Régimen Cuentas Individuales) Programa Anual de Constitución de Reservas Se impiden financiamientos cruzados entre seguros El gobierno apoya con una cuota social El Gobierno Federal descarga al Instituto del pago de las pensiones en curso de pago y decimo transitorio con tendencia a desaparecer en el largo plazo.
Aspectos financieros: Ley abrogada vs Ley Actual Para el ISSSTE Incremento en ingresos propios. Cuotas y Aportaciones por tipo de contribuyente en% del sueldo básico de cotización. Contribuyente 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Dependencias (todos los seguros y prestaciones) 19.750% 20.145% 20.145% 20.145% 20.145% 20.145% Trabajadores 8.000% 8.525% 9.050% 9.575% 10.100% 10.625% Invalidez y Vida, Salud y Servicios sociales Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez (RCV) 4.500% 4.500% 4.500% 4.500% 4.500% 4.500% 3.500% 4.025% 4.550% 5.075% 5.600% 6.125% Gobierno Federal 0.000% 2.959% 3.498% 3.894% 4.282% 4.222% Cuota Social RCV 0.000% 1.210% 1.246% 1.229% 1.214% 1.197% Cuota Social Salud 1/ 0.000% 1.749% 2.252% 2.665% 3.068% 3.025% Total 27.750% 31.629% 32.693% 33.614% 34.527% 34.992% 1/ De acuerdo con el artículo Trigésimo transitorio de la Ley, el Gobierno Federal aportará del total de la cuota social, únicamente el 57.2% para 2008, 71.5% para 2009, 85.8 para 2010 y a partir del 2011 el 100% del eequivalente al 13.9% del SMDF97 actualizado conforme al INPC.
Millones de pesos constantes Situación financiera y actuarial Seguro de invalidez y vida 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 Reserva Ingresos Gastos Cuenta con 8 años de suficiencia sin reserva (hasta 2019) y 17 años con reservas (hasta 2028). El equilibrio financiero para un periodo de 100 años de este seguro requiere que las cuotas y aportaciones incrementen del 1.25% al 2.01% del sueldo básico de los trabajadores cotizantes.
Millones de pesos constantes Situación Financiera y Actuarial Seguro de riesgos del trabajo 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0 2012 2017 2022 2027 2032 Reserva Ingresos Gastos Cuenta con suficiencia permanente, por lo que las aportaciones de Ley son suficientes para hacer frente a las obligaciones derivadas de este seguro.
Millones de pesos constantes Situación Financiera y Actuarial Seguro de salud de trabajadores y sus derechohabientes 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Reserva Ingreso Gasto 8 años de suficiencia sin reserva (hasta 2019), y 18 años con reservas (hasta 2029). Para un equilibrio financiero de 20 años, se requieren cuotas y aportaciones adicionales a la cuota social del 10.45% del sueldo básico de los trabajadores, se estima equivale al 2.77% del sueldo básico de los trabajadores cotizantes.
Millones de pesos constantes Situación Financiera y Actuarial Seguro de salud de pensionados antes del 1 de abril de 2007 y sus familiares derechohabientes 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2030 Ingreso Gasto El ingreso para este grupo únicamente es la cuota social y no es suficiente para cubrir los gastos desde la reforma de Ley. Los recursos adicionales a la cuota social (que se estima en 0.40% del sueldo básico de los trabajadores cotizantes) para cubrir el gasto durante un plazo de 20 años, sería de 1.36% de dichos sueldos.
Millones de pesos constantes Situación Financiera y Actuarial Seguro de salud de pensionados y sus familiares derechohabientes a partir del 1 de abril de 2007 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Reserva Ingreso Gasto Cuenta con 1 año de suficiencia sin reserva (hasta 2012) y 14 años con reservas (hasta 2025). Para tener un equilibrio financiero por un periodo de 20 años, se requieren cuotas y aportaciones del 2.75% del sueldo básico de los trabajadores, adicionales a la cuota social con cargo al Gobierno Federal, la cual se estima equivale al 0.81% del sueldo básico de los trabajadores cotizantes.
Conclusiones y recomendaciones del IFA 2012 Existe suficiencia financiera en el mediano plazo para los seguros administrados por el Instituto; sin embargo debe darse seguimiento puntual al comportamiento del ingreso-gasto de cada uno de los seguros con la finalidad de preservar la suficiencia y de ser necesario llevar a cabo las acciones correctivas que permitan mantener el equilibrio financiero. Integral 92% Seguro de Riesgos del Trabajo Seguro de Invalidez y Vida Seguro de Salud de Pensionados antes del 31 de mazo de 2007 24% Seguro de Salud de Pensionados a partir del 1 de abril de 2007 97% Seguro de Salud de Trabajadores 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Recomendaciones Las variables recomendadas que se deben de seguir estudiando a manera de que no se conviertan en un factor en el largo plazo son: Tasas de descuento asociada al cálculo de los montos constitutivos Prevención en la Salud Acuerdos de gestión La iniciativa y promulgación de la reforma de la Ley del ISSSTE, realizada en el 2007, la implementación de programas de prevención de enfermedades, la alineación en programas de controles administrativos, acordes al entorno mundial, son una muestra fehaciente de que las decisiones tomadas por el Instituto han sido oportunas Estos desafíos no pueden ser resueltas en el corto plazo, este esfuerzo deberá de ser continuo en estos programas.
Comportamiento de retiro de los trabajadores ante la nueva Ley
Evolución de pensionados Nuevas pensiones otorgadas bajo el régimen de cuentas individuales (jun 2012) Seguro Tipo de pensión Pensiones Edad promedio de inicio Retiro 3,017 54.1 RCV Cesantía 656 62.0 57.8 Vejez 619 71.2 Invalidez y Vida (IV) Invalidez 225 50.0 Derivadas de muerte 1,169 48.5 48.7 Riesgos de Trabajo Incapacidad permanente 291 35.9 (RT) Derivadas de muerte 233 34.8 35.4 Total general 6,210 53.9 60% 50% 49% RCV Retiro RCV Cesantía 40% 30% 20% 10% 11% 10% 4% 19% 5% 4% RCV Vejez Invalidez y Vida (IV) Invalidez Invalidez y Vida (IV) Derivadas de muerte Riesgos de Trabajo (RT) Incapacidad permanente Riesgos de Trabajo (RT) Derivadas de muerte 0%
Evolución de pensionados Nuevas pensiones otorgadas bajo el régimen del Décimo Transitorio (cierre 2011) 100,000 90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 2007 2008 2009 2010 2011 Beneficiarios 2,425 2,699 2,303 3,237 2,794 IV y RT 3,090 3,039 3,236 1,438 1,614 Retiro 36,804 61,193 70,781 81,680 37,968 Fuente Anuario Estadístico del ISSSTE
Evolución de pensionados Evolución en el otorgamiento de nuevas pensiones bajo el régimen de cuentas individuales (jun 2012) 1,600 1,400 1,200 1,000 800 600 400 200-2009 2010 2011 2012 Vejez 81 216 209 113 Cesantía 76 229 214 137 Retiro 409 1,074 950 584 1,000 900 800 700 600 500 400 300 200 100-2009 2010 2011 2012 (RT) Derivadas Mte 0 60 117 56 (RT) Incapacidad 0 2 179 110 (IV) Derivadas Mte 0 448 453 268 (IV) Invalidez 2 70 109 44
Cuentas individuales Distribución de Cotizantes al ISSSTE por Afore (jun 2011) Afore Mixtos Sólo ISSSTE Total %Part PensionISSSTE - 914,614 914,614 69.3% Banamex 86,136 16 86,152 6.5% Bancomer 50,712 10 50,722 3.8% ING 48,464 7 48,471 3.7% Profuturo GNP 39,577 4 39,581 3.0% Banorte 31,711 5,834 37,545 2.8% XXI 34,057 16 34,073 2.6% Coppel 23,401 1,569 24,970 1.9% Inbursa 21,197 150 21,347 1.6% Principal 18,758-18,758 1.4% HSBC 16,204 1 16,205 1.2% Invercap 12,849-12,849 1.0% Metlife 6,725 3,340 10,065 0.8% Azteca 3,316-3,316 0.3% Afirme 779 4 783 0.1% Total 393,886 925,565 1,319,451 100.0% Fuente PROCESAR
Cuentas individuales Retiro ISSSTE Cesantia y Vejez ISSSTE Ahorro para el Retiro Cuota Social ISSSTE Ahorro Solidario Aportación Voluntaria Ventanilla Aportación Complementaria de Retiro Composición del ahorro en las cuentas del PENSIONISSSTE (Jun 2012) 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 63,159 18,301 7,838 2,679 2,126 68 19 Fuente PROCESAR
Cuentas individuales Porcentaje de elección del ahorro Composición del ahorro en las cuentas del PENSIONISSSTE Al cierre de mayo de 2012, 146 mil cuentas RCV acumularon 2,126 millones de pesos por concepto de ahorro solidario. 40% 35% 30% 35% 32% Cuentas 25% 20% En promedio la elección fue del 15% 15% 10% 10% 8% 5% 0% Por elección con bono redimido Por elección con bono por redimir Nuevo Ingreso Reingreso Régimen de la cuenta Fuente PROCESAR
Gracias a todos! Gracias Costa Rica!