MEMORIA 2012 SEPBLAC Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
MEMORIA 2012
MEMORIA 2012
SEPBLAC, Madrid, 2013
ÍNDICE 1 Introducción 9 2 Actividades 13 3 Casos prácticos 27 4 Nuevos desarrollos tecnológicos: el Fichero de Titularidades Financieras 33
INTRODUCCIÓN
1 INTRODUCCIÓN Los ejercicios recientes han supuesto para el Servicio Ejecutivo de la Comisión y para el sistema español de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo la consolidación de las medidas derivadas de la Ley 10/2010, de 28 de abril. Además de sistematizar los datos de actividad del Servicio Ejecutivo de la Comisión a través de una amplia relación de estadísticas, la presente Memoria describe dos casos prácticos que entendemos pueden ser de utilidad para los sujetos obligados. Finalmente, aprovechamos la ocasión para informarles de la situación del proyecto de puesta en funcionamiento del Fichero de Titularidades Financieras, en cumplimiento de lo establecido en el artículo 43 de la Ley 10/2010. SEPBLAC 11 MEMORIA, 2012
2 ACTIVIDADES
2 ACTIVIDADES Los asuntos abiertos por blanqueo de capitales o financiación del terrorismo alcanzaron en 2010 la cifra de 3.171, en 2011 se situaron en 2.975 y en 2012 la cifra fue de 3.058 asuntos. COMUNICACIONES DE OPERACIONES POR INDICIO CUADRO 2.1 2010 2011 2012 Variación 2012-2011 (%) Sujetos obligados, párrafo a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010 2.411 2.313 2.449 5,9 Sujetos obligados, párrafo j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010 580 537 488 9,1 Servicio Ejecutivo (alertas) 81 87 56 35,6 Organismos públicos 27 24 41 70,8 Otros orígenes 72 14 24 71,4 TOTAL 3.171 2.975 3.058 2,8 Analizando los orígenes de esos asuntos, apreciamos que las comunicaciones por indicio recibidas del conjunto de entidades obligadas, que disminuyeron en 2011 un 5,9 %, crecieron en 2012 en torno al 3 %. Los sujetos obligados de naturaleza financiera correspondientes a los párrafos a) a i) del art. 2.1 de la Ley 10/2010 remitieron en 2010 un total de 2.411 comunicaciones, por 2.313 en 2011 y 2.449 en 2012, con un incremento en el último año en torno al 6 %. Por lo que respecta a los sujetos obligados de los párrafos j) a y), experimentaron descensos en los últimos años. 43 comunicaciones menos en 2011 y 49 en 2012, lo que representó al final de dicho año un decremento del 9,1 %. En cuanto al resto de los orígenes, en 2012 crecieron significativamente las comunicaciones de otros organismos públicos y las de «otros orígenes». En estos apartados se encuadran los supervisores nacionales y extranjeros, y otras personas físicas y jurídicas. SEPBLAC 15 MEMORIA, 2012
SUJETOS OBLIGADOS Párrafos a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010 CUADRO 2.2 Asuntos 2010 2011 2012 Bancos 1.062 1.258 1.792 Cajas de ahorros 822 448 13 Cooperativas de crédito 138 139 128 Sucursales de entidades de crédito comunitarias 51 51 36 Sucursales de entidades de crédito extracomunitarias 3 5 10 Establecimientos financieros de crédito 6 13 12 Estab. de cambio de moneda y gestoras de transferencias 285 30 9 Entidades de pago 1 342 432 Empresas de servicios de inversión y sucursales 15 9 4 Sociedades aseguradoras (ramo vida) 11 16 10 Corredores de seguros 0 0 1 Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 4 0 2 Sociedades de garantía recíproca 1 0 0 Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 1 0 0 Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 11 2 0 TOTAL 2.411 2.313 2.449 La configuración del sistema financiero español durante estos ejercicios se ha visto directamente afectada por el proceso de reestructuración bancaria, lo que ha tenido su reflejo directo en las cifras sobre comunicaciones remitidas al Servicio Ejecutivo. Así, las cajas de ahorros, que enviaron 822 comunicaciones por indicio en 2010, descendieron a 448 comunicaciones en 2011 y a 13 en 2012, lo que representa, a estos efectos, la práctica desaparición de esta clase de entidad de crédito. En 2010 fueron 44 las cajas de ahorros que remitieron comunicaciones por indicio, cifra que bajó hasta 29 en 2011, y 6 fueron las cajas de ahorros que enviaron las 13 comunicaciones de 2012. Sin embargo, no puede afirmarse que dicho proceso haya puesto en riesgo a las entidades involucradas, puesto que, cuantitativamente, el descenso en el número de comunicaciones remitidas por las cajas de ahorros se vio compensado por el significativo incremento que se produjo en las comunicaciones remitidas por los bancos. Las comunicaciones de bancos en 2010 fueron 1.062, creciendo en 2011 hasta las 1.258 comunicaciones y volviendo a crecer en 2012 un 42,4 %, hasta las 1.792 comunicaciones. En el mismo sentido, y como consecuencia del citado proceso de reestructuración, el número de bancos creció en 2011, pasando de 33 a 43 entidades comunicantes. Las entidades de depósito (bancos, cajas de ahorros, cooperativas de crédito y sucursales de entidades de crédito extranjeras) continúan siendo, con gran diferencia, las que remiten el mayor número de comunicaciones por indicio, representando porcentajes superiores al 80 % del total de las comunicaciones recibidas de las entidades financieras, y cerca del 70 % del total de las remitidas por todos los sujetos obligados. SEPBLAC 16 MEMORIA, 2012
SUJETOS OBLIGADOS Párrafos a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010 GRÁFICO 2.1 2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 Bancos Cajas de ahorros Cooperativas de crédito Estab. de cambio de moneda y gestoras de transferencias Entidades de pago Otros 2010 2011 2012 Hay que significar también en este grupo de entidades financieras la transformación de los establecimientos de cambio y gestoras de transferencias en las nuevas entidades de pago. Esa circunstancia tiene su reflejo a partir de los datos de 2011, donde se aprecia la desaparición de las comunicaciones de las primeras y la relevante entrada de las segundas. En el año 2010 fueron 27 las entidades que remitieron comunicaciones, cifra muy parecida a las 29 nuevas entidades de pago que lo hicieron en 2012. Durante estos tres ejercicios analizados, el Servicio Ejecutivo desplegó una intensa actividad supervisora y de concienciación ante el importante riesgo de blanqueo que se apreciaba en relación con la actividad de los envíos de dinero, lo que ha supuesto un incremento de la sensibilización de los operadores y, en consecuencia, un aumento significativo de las comunicaciones recibidas. En 2010 se recibieron 285 comunicaciones por indicio, que crecieron un 20 % en 2011 y volvieron a crecer un 26 % en 2012, alcanzado la cifra de 432 comunicaciones. Un porcentaje elevado de las comunicaciones recibidas gira en torno a la operativa desarrollada por algunos de los propios agentes de los establecimientos autorizados. Las restantes entidades incluidas en los párrafos a) a i) del art. 2.1 de la Ley 10/2010 se mantienen en bajos niveles de comunicación. Por lo que respecta a la actividad de las entidades y profesionales obligados de los párrafos j) a y) de la Ley 10/2010, ha experimentado sensibles descensos en los tres ejercicios comentados. Las comunicaciones con origen en personas físicas o jurídicas que ejercen las actividades profesionales o empresariales incluidas en estos apartados fueron 580 en 2010, se redujeron un 7,4 % en 2011 (con 537 comunicaciones) y volvieron a decrecer en 2012 otro 9,1 %, alcanzando ese año la cifra de 488 comunicaciones por indicio. SEPBLAC 17 MEMORIA, 2012
SUJETOS OBLIGADOS Párrafos j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010 CUADRO 2.3 Asuntos 2010 2011 2012 Notarios 247 182 182 Registradores de la propiedad, mercantiles y bienes muebles 98 200 129 Abogados 39 31 25 Auditores, contables y/o asesores fiscales 6 5 8 Casinos de juego 7 2 5 Promoción inmobiliaria y agencia, comisión o intermediación 23 18 15 Joyerías 9 21 20 Arte o antigüedades 5 0 1 Transporte profesional de fondos 26 39 73 Comercio de bienes [art. 2.1, párrafo w)] 0 0 13 Servicios postales (giro o transf. internacional) 120 39 14 Loterías u otros juegos de azar 0 0 1 Art. 2.1, párrafo o) 0 0 2 TOTAL 580 537 488 Las cifras en este grupo de entidades y profesionales se ven afectadas principalmente por los valores registrados por notarios y registradores de la propiedad y mercantiles. Las comunicaciones procedentes de notarios y registradores representan los porcentajes mayoritarios del conjunto de obligados incluidos en este apartado. Los Órganos Centralizados de Prevención creados en los órganos rectores de ambos colectivos siguen desempeñando un importante papel en el sistema español de prevención del blanqueo de capitales. La implicación de notarios y registradores en las tareas de prevención y la labor desarrollada por los Órganos Centralizados dan como resultado, no solo unas cifras relevantes desde el punto de vista cuantitativo, sino quizás más importante también un alto valor cualitativo de la información elaborada tras los análisis realizados. Con valores representativos dentro de este grupo, hay que citar a las empresas de transporte profesional de fondos, con crecimientos tanto en 2011 como en 2012, en el que alcanzaron la cifra de 73 comunicaciones. Por otra parte, continúa el bajo nivel de comunicaciones de otros colectivos de entidades y profesionales dedicados a sectores de especial riesgo desde el punto de vista del blanqueo de capitales. En el apartado de colaboración con las autoridades nacionales, tanto las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad como las autoridades aduaneras han incrementado las solicitudes de colaboración de este Servicio Ejecutivo, recibiendo, en consecuencia, informes de inteligencia financiera de mayor calidad y contenido. SEPBLAC 18 MEMORIA, 2012
SOLICITUDES DE INFORMACIÓN DE AUTORIDADES NACIONALES CUADRO 2.4 2010 2011 2012 Variación 2012-2011 (%) Fiscalías, juzgados y tribunales 48 30 34 13,3 Cuerpo Nacional de Policía 155 143 144 0,7 Guardia Civil 107 73 118 61,6 Departamento de Aduanas-AEAT 110 95 82 13,7 Agencia Estatal de Administración Tributaria 4 7 6 14,3 Otras solicitudes 19 15 23 53,3 TOTAL 443 363 407 12,1 SOLICITUDES DE INFORMACIÓN DE AUTORIDADES NACIONALES GRÁFICO 2.2 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Fiscalías, juzgados y tribunales Cuerpo Nacional de Policía Guardia Civil Departamento de Aduanas - AEAT Agencia Estatal de Administración Tributaria Otras solicitudes 2010 2011 2012 En el ámbito de la colaboración internacional, las cifras acreditan una cierta estabilidad en cuanto al número de intercambios solicitados a otras Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) por parte del Sepblac, aunque no así la demanda de colaboración procedente de otros países (que creció significativamente en 2011, hasta alcanzar las 537 peticiones, para después descender a 490 en 2012). INTERCAMBIOS DE INFORMACIÓN CUADRO 2.5 2010 2011 2012 Variación 2012-2011 (%) Solicitudes de información de UIF 430 537 490 8,75 Solicitudes de información a UIF 375 379 392 3,43 TOTAL 805 916 882 3,7 SEPBLAC 19 MEMORIA, 2012
INTERCAMBIOS DE INFORMACIÓN GRÁFICO 2.3 Solicitudes de información a UIF Solicitudes de información de UIF 0 100 200 300 400 500 600 2012 2011 2010 Respecto a los plazos medios de respuesta, la adopción de cambios en los procedimientos y el reforzamiento del área de cooperación internacional han contribuido a su mejora sustancial, sin merma de la calidad de las respuestas. En el ámbito del intercambio internacional, se viene estimulando desde los organismos internacionales la comunicación espontánea, consistente en la remisión voluntaria de información que se considere de interés para un país, sin necesidad de previo requerimiento de este. El número de comunicaciones espontáneas recibidas de otras UIF en los tres últimos años experimentó un incremento significativo, pasando de 48 en 2010 a 70 en 2011 y a 92 en 2012. COMUNICACIONES ESPONTÁNEAS CUADRO 2.6 2010 2011 2012 Variación 2012-2011 (%) Comunicaciones espontáneas de otras UIF 48 70 92 31,43 Comunicaciones espontáneas a otras UIF 24 29 22 24,14 TOTAL 72 99 114 15,2 COMUNICACIONES ESPONTÁNEAS GRÁFICO 2.4 Comunicaciones espontáneas a otras UIF Comunicaciones espontáneas de otras UIF 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 2012 2011 2010 SEPBLAC 20 MEMORIA, 2012
Por lo que respecta a la remisión de informes de inteligencia por parte del Sepblac a las autoridades y organismos competentes, las cifras se mantienen en valores muy significativos en el Cuerpo Nacional de Policía (por encima de los 1.600 informes anuales), la Guardia Civil (con valores superiores a los 650 informes), la Oficina Nacional de Investigación del Fraude de la AEAT (con cerca de 600 informes en 2012) y el Departamento de Aduanas (creciendo desde 240 informes en 2010 a 288 en 2012). En cuanto al porcentaje de comunicaciones que son cerradas en el Sepblac sin emisión de informe externo, al no haberse contrastado o confirmado la existencia de indicios relevantes de la vinculación de las operaciones con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, se sigue manteniendo la tendencia histórica en niveles en torno al 20 % de los asuntos tramitados. Así, este porcentaje se situó en 2010 en el 17,84 %, en 2011 en el 20,33 % y, finalmente, en 2012 en el 20,95 %. DESTINO DE LOS INFORMES DE INTELIGENCIA FINANCIERA CUADRO 2.7 2010 2011 2012 Cooperación internacional 11 17 33 Autoridades judiciales 2 1 2 Fiscalía Antidroga 3 0 4 Fiscalía Anticorrupción 45 70 53 Cuerpo Nacional de Policía 1.853 1.652 1.669 Guardia Civil 773 652 696 Agencia Estatal de Administración Tributaria 541 471 590 Departamento de Aduanas-AEAT 240 246 288 Otros organismos 43 26 21 Servicio Ejecutivo de la CPBCIM (archivo provisional) 566 605 641 Respecto a los asuntos vinculados con los movimientos de medios de pago, se vienen experimentando descensos en los últimos años, afectados por el número de actas de aprehensión en frontera, que descienden desde 2010, a pesar del moderado incremento que se produce en las actas levantadas como consecuencia de la aprehensión de efectivo en los movimientos interiores. MOVIMIENTOS DE MEDIOS DE PAGO CUADRO 2.8 Origen de los asuntos 2010 2011 2012 Actas de aprehensión en frontera 557 489 468 Actas de aprehensión interior 22 27 33 Solicitud de información Secretaría CPBCIM (entr./ret. sin S-1) 31 33 3 Solicitud de información medios de pago-sgtpf 11 15 4 TOTAL 621 564 508 Por su parte, el número de operaciones de declaración mensual obligatoria o reporting sistemático crece de una forma constante en los tres últimos ejercicios: desde 707.968 operaciones en 2010 a 754.154 en 2011, y a las 799.886 operaciones de 2012, lo que representó en este último año un crecimiento del 6,1 %. SEPBLAC 21 MEMORIA, 2012
NÚMERO DE OPERACIONES Y COMUNICANTES CUADRO 2.9 Operaciones 2010 2011 2012 Número de entidades Operaciones Número de entidades Operaciones Número de entidades Variación 2012-2011 (%) Bancos privados 313.023 49 373.168 63 448.125 66 20,1 Cajas de ahorros 98.345 51 59.955 35 314 3 99,5 Cooperativas de crédito 9.093 66 10.348 63 9.979 57 3,6 Establecimientos financieros de crédito 29 4 48 6 52 4 8,3 Suc. entid. crédito extranjeras comunitarias 60.518 23 49.684 25 60.340 28 21,4 Suc. entid. crédito extranjeras extracomunitarias 296 2 629 4 1.658 4 163,6 Sociedades aseguradoras (ramo vida) 1.289 25 740 17 871 17 17,7 Suc. aseguradoras (ramo vida) 0 0 7 1 0 0 Sociedades y agencias de valores 9.626 19 9.191 19 6.482 18 29,5 Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 324 14 125 13 94 10 24,8 Sociedades gestoras de fondos de pensiones 5 1 9 1 10 2 11,1 Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 8 3 9 4 3 1 66,7 Sociedades de capital-riesgo 1 1 5 1 0 0 Sociedades de garantía recíproca 0 0 2 2 1 1 50,0 Entidades de pago 1.660 1 221.499 38 252.111 40 13,8 Suc. entidades de pago 0 0 76 1 438 2 476,3 Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 40 1 15 1 0 0 Establecimientos de cambio de moneda 3 2 0 0 1.606 7 Casinos de juego 676 12 754 14 939 15 24,5 Sociedades de gestión de transferencias 198.994 46 13.473 10 0 0 Banco de España 113 1 208 1 327 1 57,2 Agencia Tributaria. Servicio de Aduanas 13.891 1 14.088 1 16.421 1 16,6 Consejo General del Notariado 34 1 121 1 115 1 5,0 TOTAL 707.968 323 754.154 321 799.886 278 6,1 Lo que ocurría al analizar las comunicaciones por indicio se repite en las operaciones de declaración mensual obligatoria. La reestructuración del sistema financiero español ha llevado a la práctica desaparición de las cajas de ahorros, siendo su actividad realizada por entidades bancarias ya existentes o de nueva creación. El número de operaciones declaradas por los bancos en 2012 creció un 20 %, mientras que las operaciones declaradas por las cajas de ahorros descendieron un 99 %. El número de bancos declarantes pasó de 49 en 2010 a 66 en 2012. Se aprecia un incremento significativo en el número de operaciones declaradas por las sucursales de entidades de crédito extracomunitarias, que pasaron de 296 operaciones en 2010 a 1.658 en 2012. Las nuevas entidades de pago también incrementaron considerablemente sus declaraciones, puesto que en 2010 los establecimientos de gestión de transferencias habían declarado 198.994 operaciones, mientras que en 2012 las entidades de pago declararon 252.111 operaciones. El conjunto de entidades declarantes se redujo de 323 en 2010 a 278 en 2012, principalmente por las cajas de ahorros, que pasaron de 51 en 2010 a 3 en 2012. SEPBLAC 22 MEMORIA, 2012
TIPOS DE OPERACIONES COMUNICADAS CUADRO 2.10 2010 2011 2012 Variación 2012-2011 (%) Operaciones según art. 7.2 a) y b) del Reglamento de la Ley 19/1993 599.175 644.006 666.945 3,6 Operaciones según art. 7.2 c) del Reglamento de la Ley 19/1993 107.884 109.179 131.969 20,9 Según Orden EHA/1439/2006 (modelo S-1) Según Orden EHA/2619/2006 (operaciones no ejecutadas) 57.250 50.634 50.485 58.694 61.069 70.900 Operaciones de cobros y pagos entre residentes y no residentes (modelo B-3) 909 969 972 0,3 TOTAL 707.968 754.154 799.886 6,1 21,0 20,8 Respecto a la naturaleza de las operaciones declaradas, siguen siendo las operaciones citadas en el reglamento, en sus arts. 7.2 a) [operaciones que lleven aparejado movimiento físico de moneda sin reflejo en cuenta por encima de 30.000 euros] y 7.2 b) [operaciones con o de residentes o que impliquen transferencias de fondos a o desde territorios o países designados por orden del ministro de Economía y Competitividad superiores a 30.000 euros], las que alcanzaron los volúmenes más significativos, experimentando un incremento del 3,6 %. En el apartado de las actuaciones de supervisión, en los años 2010 y 2011 el esfuerzo se focalizó, principalmente, en los establecimientos de cambio y gestión de transferencias, donde el nivel de riesgo se consideró elevado y merecedor de centrar la actividad supervisora, mientras que en 2012 la actividad se centró en las entidades de crédito, siendo supervisadas 18 entidades. Las actuaciones de supervisión se han complementado con la emisión de informes en materia de creación de entidades financieras y valoración de adquisiciones significativas: INFORMES PREVIOS A LA CREACIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS (Art. 11 del Reglamento de la Ley 19/1993) CUADRO 2.11 2010 2011 2012 Banco de España 24 15 0 Comisión Nacional del Mercado de Valores 27 52 42 Secretaría General del Tesoro y Política Financiera 12 33 23 Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 3 1 2 Dirección General de Ordenación del Juego n/a 57 3 Otros organismos autonómicos 1 0 0 TOTAL 67 158 70 INFORMES SOBRE VALORACIÓN DE PARTICIPACIONES SIGNIFICATIVAS CUADRO 2.12 2010 2011 2012 Banco de España 15 25 10 Comisión Nacional del Mercado de Valores 32 50 26 Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones 25 30 15 TOTAL 72 105 51 SEPBLAC 23 MEMORIA, 2012
El número de sujetos obligados de naturaleza financiera registrados en el Sepblac sigue creciendo año tras año. En los últimos tres, este número ha pasado de 5.715 registrados a 6.370. Cabe destacar, por su nivel de crecimiento, a los corredores de seguros y con valores menores a las entidades de pago. SUJETOS OBLIGADOS Párrafos a) a i), art. 2.1, Ley 10/2010 CUADRO 2.13 2010 2011 2012 Instituto de Crédito Oficial 1 1 1 Bancos 67 79 75 Cajas de ahorros 37 35 35 Cooperativas de crédito 80 79 72 Sucursales de entidades de crédito 89 84 83 Entidades de crédito en libre prestación de servicios 6 17 26 Establecimientos financieros de crédito 60 58 56 Sociedades emisoras de tarjetas de crédito 7 0 0 Sociedades aseguradoras (ramo vida) 129 129 125 Corredores de seguros 2.103 2.549 2.671 Sociedades y agencias de valores 132 123 123 Sociedades gestoras de cartera 9 7 8 Empresas de asesoramiento financiero (EAFI) 16 57 88 Sociedades gestoras de inst. de inversión colectiva 127 118 114 Sociedades de inversión 6 8 6 Sociedades gestoras de fondos de pensiones 41 40 38 Sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo 66 69 72 Sociedades de capital-riesgo 68 62 62 Sociedades de garantía recíproca 24 24 24 Entidades de pago 2 60 84 Entidades de dinero electrónico 1 1 7 Establecimientos de cambio de moneda 2.588 2.587 2.600 Sociedades de gestión de transferencias* 56 12 0 TOTAL 5.715 6.199 6.370 * Transformadas en Entidades de pago. Respecto al número de sujetos y profesionales obligados registrados de los párrafos j) a y) de la Ley 10/2010, también experimentan crecimientos significativos, habiendo pasado de 13.607 registrados en 2010 a 15.888 en 2012. En este apartado, por su mayor crecimiento cabe citar el número de auditores, contables y asesores fiscales, que han superado los 5.000 registros; las entidades dedicadas a la promoción inmobiliaria y agencia, y, en menor medida, los abogados y otros profesionales independientes y las joyerías. SEPBLAC 24 MEMORIA, 2012
SUJETOS OBLIGADOS Párrafos j) a y), art. 2.1, Ley 10/2010 CUADRO 2.14 2010 2011 2012 Servicios postales (giro o transferencia) 1 1 1 Concesión/intermediación en préstamos o créditos 37 49 58 Promoción inmobiliaria y agencia, comisión o intermediación 4.184 4.485 4.720 Auditores, contables y/o asesores fiscales 3.849 4.088 5.260 Notarios 2.965 2.926 2.926 Registradores de la propiedad, mercantiles y de bienes muebles 1.191 1.188 1.187 Abogados u otros profesionales independientes [art. 2.1, párrafo ñ)] 165 230 385 Art. 2.1, párrafo o), Ley 10/2010 1 4 13 Casinos de juego 41 41 44 Joyerías 1.119 1.141 1.205 Arte o antigüedades 41 49 52 Actividades Ley 43/2007 [art. 2.1, párrafo s), Ley 10/2010] 3 2 3 Transporte profesional de fondos 7 6 7 Loterías u otros juegos de azar 3 4 27 TOTAL 13.607 14.214 15.888 SEPBLAC 25 MEMORIA, 2012
3 CASOS PRÁCTICOS
3 CASOS PRÁCTICOS 3.1 Caso práctico 1 Una red internacional dedicada al tráfico de drogas es desenmascarada por la conjunción de la labor de análisis en el Sepblac y del intercambio de información con una UIF de otro país 3.1.1 INTRODUCCIÓN El siguiente caso real es un ejemplo de la interacción y trabajo conjunto de las distintas áreas que componen el Servicio Ejecutivo en el marco de la elaboración de un informe de inteligencia financiera. De una parte, las labores de análisis de operativas comunicadas por entidades financieras por su posible relación con esquemas de blanqueo de capitales de procedencia ilícita y, de otra, la integración de la información obtenida de una UIF de otro país contribuyeron en este caso al desenmascaramiento de una red dedicada al tráfico ilegal de drogas y a la prevención del blanqueo de sus productos. Por último, la coordinación con otras autoridades nacionales e internacionales en la materia fue clave para alcanzar el resultado final. 3.1.2 DESCRIPCIÓN DEL CASO En 2012 tuvo entrada en el Servicio Ejecutivo una solicitud de información procedente de una UIF de un país norteafricano que hacía referencia a una cuenta de una persona de otra nacionalidad, en la que se había producido un número significativo de ingresos en efectivo en moneda extranjera. Además, desde dicha cuenta se habían recibido y enviado fondos de/a personas de nacionalidad británica y rusa. También, y a través de una remesadora de fondos, dos familiares de esa persona le habían enviado dinero desde España. Una parte de los fondos fue transferida a una cuenta abierta en una entidad de crédito española, que, según manifestaciones del titular, sería utilizada para la compra de una villa en la región del Levante español. Las personas identificadas en la solicitud de información recibida se encontraban registradas en la base de datos de operaciones sospechosas del SEPBLAC, habiendo sido objeto de varios informes de inteligencia financiera que fueron remitidos a distintas autoridades españolas. Los informes contenían el análisis de la operativa desarrollada en distintas cuentas situadas en nuestro país. Asimismo, el cruce de dichas personas con la base de datos de reporting sistemático revelaba que aquellas figuraban en declaraciones de movimientos por territorio nacional de medios de pago (formulario S-1) y en transferencias a distintas jurisdicciones. El análisis se completó con solicitudes de información a otros sujetos obligados y a UIF de otros países. Se recopiló también información mercantil y se obtuvo documentación de distintas operaciones realizadas ante notario. Se solicitaron antecedentes policiales, advirtiéndose distintos antecedentes (tráfico de drogas, pertenencia a banda armada, etc.) y operaciones policiales pasadas ligadas a dichas personas. En consecuencia, se tomó en aquel momento la decisión de remitir a las autoridades los informes de inteligencia financiera elaborados tras el proceso de análisis en el SEPBLAC. 3.1.3 DESTINO DEL INFORME Como consecuencia de la solicitud de información recibida ahora de la UIF norteafricana, fueron realizadas gestiones para la elaboración de un nuevo informe de inteli- SEPBLAC 29 MEMORIA, 2012
gencia financiera, a raíz de las cuales se advirtió la existencia de una operación policial en curso relacionada con algunas de las personas identificadas. El nuevo informe permitió agregar y esquematizar toda la información disponible, anterior y actual, estableciéndose un escenario de funcionamiento de la supuesta red dedicada al narcotráfico. Este fue trasladado a las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado. Adicionalmente, se informó a la UIF norteafricana de cuanta información se disponía sobre estas personas, aconsejándoles que, si fuera de su interés ampliar la información obtenida, sería necesario utilizar los canales de cooperación internacional en el ámbito policial. 3.1.4 CONCLUSIÓN Con posterioridad, se tuvo conocimiento de que, sobre la base inicial de dicha información, las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado pudieron detener a dichos narcotraficantes internacionales, que eran además buscados por distintas policías europeas, en una operación que se saldó con más de quince arrestos en España y Latinoamérica, la incautación de varios cientos de kilos de cocaína y el bloqueo y embargo de bienes (cuentas, propiedades, vehículos, etc.) por valor de varios millones de euros. 3.2 Caso práctico 2 Detección de una estructura organizada de carácter internacional que, bajo la apariencia de operaciones de comercio on line asociadas a numerosos terminales de puntos de venta (TPV) de entidades españolas para el cobro de la venta de productos por Internet, se utilizaba para blanquear los productos de la venta ilícita de bienes y servicios en terceros países, utilizando España como puente 3.2.1 INTRODUCCIÓN El caso práctico que a continuación se describe pone de manifiesto la importancia de la cooperación internacional entre UIF como elemento esencial para la confirmación de hipotéticos esquemas de blanqueo de capitales que fueron elaborados en nuestra UIF a partir del proceso de análisis de diversas comunicaciones de operativa sospechosa recibidas. Las solicitudes de información internacionales fueron cursadas a cuatro unidades homólogas de distintos países: tres de ellos habían sido receptores de los fondos para blanquear, siendo el cuarto el país de nacionalidad del principal actor de la trama. 3.2.2 DESCRIPCIÓN DEL CASO Como resultado del análisis de varias comunicaciones de operativa sospechosa remitidas por diversas entidades financieras a la UIF española, a lo largo de los años 2010 y 2011 se tuvo conocimiento de la existencia de una estructura organizada de carácter internacional que estaría canalizando hacia nuestro país fondos obtenidos por la comercialización de presuntos productos ilícitos en terceros países, a través de Internet. Las compras se realizaban mediante pago on line con tarjetas de crédito, utilizando TPV virtuales proporcionados por entidades de crédito españolas para el cobro de los productos que se ofrecían a través de páginas web de venta de productos legales. Llamó la atención de las entidades comunicantes los grandes volúmenes de fondos manejados, que no se correspondían con el perfil de sus clientes. Se estimó que, a través de las cuentas bancarias de las sociedades españolas que estaban controladas por la organización, se habrían recibido más de 135 millones de euros desde julio de 2010. Siendo necesario dar apariencia legal ante las entidades bancarias a estos flujos millonarios, la organización mostraba que aquellos provenían de la comercialización de diversos productos de distinta naturaleza (bolígrafos, cámaras de fotos, neveras, etc.) a través de múltiples páginas web. El proceso de análisis pudo identificar dos SEPBLAC 30 MEMORIA, 2012
tipos de actuación: uno, a través de sociedades limitadas españolas, ligadas directamente con la organización, y el otro, que utilizaba a una tercera compañía dedicada a la canalización de pagos, para dificultar la detección y el seguimiento de las operaciones. En todo caso, la organización trataba de disponer del máximo número de cuentas bancarias y de TPV virtuales que pudieran justificar las ventas presuntamente ilícitas. Así, mediante la atomización de la operativa entre distintas entidades, se evitaba que una facturación tan desmesurada se pudiera asociar con una sola o con escasa actividad económica o comercial, tratando de diluir al máximo dicha facturación. Los ingresos procedían exclusivamente de remesas de cobro de tarjetas de diversos países, si bien concentrada la mayor parte en uno de ellos, cuyas remesas se originaban, como se dijo, en el pago on line de productos y servicios, a través de TPV virtuales contratadas con entidades financieras españolas. Posteriormente, los fondos obtenidos eran remitidos a diversos países europeos, siendo los beneficiarios sociedades mercantiles localizadas en paraísos fiscales y en un país centroamericano. De hecho, no se detectó indicio alguno de actividad comercial real en España, por lo que nuestro sistema financiero estaba siendo utilizado meramente como «puente» para el traslado de fondos entre diferentes jurisdicciones. Tampoco se descartó que la estructura detectada en España pudiera estar desarrollándose en otros países. Los destinatarios de los fondos resultaron ser principalmente compañías dedicadas a diferentes actividades, entre las que destacaban las apuestas y casinos on line, la gestión de medios de pago y la venta de productos de contenido adulto. Entre los beneficiarios se detectó alguno incurso en investigaciones y procesos judiciales por blanqueo de capitales procedente de actividades de casinos on line ilegales. Además, dados los perfiles de las operaciones individuales de tarjeta y su origen, se consideró que algunos pagos podrían haber sido realizados precisamente para el abono de los productos y servicios prestados por las compañías beneficiarias, es decir, para la materialización de apuestas on line o para la compra de medicamentos ilegales o de los referidos productos de contenido adulto. Las numerosas conexiones internacionales presentes en este caso motivaron la solicitud de colaboración de cuatro UIF europeas. Como se indicaba en la introducción, en tres de los casos de trataba de países destinatarios de los fondos, y en el cuarto de ellos resultaba que el principal testaferro y cara visible de la organización era un ciudadano de aquel país. La cooperación internacional resultó ser, además, de gran valor para proporcionar información que facilitara el seguimiento posterior de los fondos remitidos: País A: era el principal destinatario de fondos. Recibió 117 millones de euros. La UIF de dicho país facilitó información bancaria completa del destino de los fondos transferidos, identificando sociedades beneficiarias y países destinatarios finales de los fondos, coincidiendo estos en su mayoría con los identificados en nuestro análisis. País B: recibió fondos por 3,9 millones de euros. Informaron de que una de las sociedades receptoras de fondos estaba siendo investigada allí por blanqueo de capitales, al haberse detectado diferentes operativas sospechosas en diversas entidades, en las que habían observado numerosos pagos a sociedades off-shore relacionadas con el negocio de las apuestas on line. SEPBLAC 31 MEMORIA, 2012