ANEXO 3 CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO GUÍA DE AUDITORÍA AMBIENTAL

ANEXO 3 CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO GUÍA DE AUDITORÍA AMBIENTAL FORMATOS ESPECÍFICOS PARA AUDITORÍA DE ASPECTOS AMBIENTALES A LA GESTIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS (DOMÉSTICOS, INFECCIOSOS, PELIGROSOS E INDUSTRIALES) EN LOS PROCESOS DE BARRIDO DE VÍAS Y ESPACIOS PÚBLICOS, RECOLECCIÓN, TRANSPORTE, DISPOCIÓN TEMPORAL, PROCESAMIENTO Y DISPOCIÓN FINAL Formato 1: Orden de trabajo Formato 2: Notificación de inicio Formato 3: Solicitud de información Formato 4: Planificación Formato 6: Ayuda técnica legal

Anexo 3 OFICIO 0018-DAPyA-2013 Sección: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Asunto: Orden de trabajo para actividad de control planificada Quito, 10 de julio de 2013 Señor César Daniel Molina Amangano ESPECIALISTA TÉCNICO INGENIERÍA A Contraloría General del Estado Presente. En cumplimiento a los artículos 211 de la Constitución de la República del Ecuador y 36 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, dispongo a usted que con cargo al Plan Operativo de Control del año 2013, de la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental, en calidad de Jefe de Equipo, realice la auditoría de aspectos ambientales a la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final1 a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de XXXX ubicado en la ciudad de XXXX, provincia de XXXX, Empresa Pública de Aseo, Consorcio XXXX e instituciones relacionadas, por el período comprendido entre el 1 de enero de 2012 y 10 de julio de 2013. Los objetivos generales2 son: - Evaluar la planificación y avance de estrategias, programas, y actividades orientadas a la gestión de desechos. - Verificar el cumplimiento de los aspectos técnicos, legales, económicos y ambientales en la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales). - Evaluar la eficiencia, efectividad y economía en los procesos de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Analizar el proceso precontractual, contractual y ejecución del contrato XXXX-XX-2011 para el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Identificar los impactos ambientales que genera el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final) y las acciones implementadas para prevenir, controlar, mitigar y compensar las afectaciones ambientales y sociales. El equipo de trabajo2 estará conformado por: Operativa Lic. Margarita Lovato Cevallos; Personal de Apoyo Ing. Harold Troya Pasquel, Apoyo Legal Dr. Fernando Dávila Nieto y como Supervisora Ing. Jenny Abad SuárezMSc., quien en forma periódica informará sobre el avance del trabajo. El tiempo estimado para la ejecución de esta acción de control es de XX2 días laborables que incluye la elaboración del borrador del informe y la conferencia final. Atentamente, Dios, Patria y Libertad Por el Contralor General del Estado, Ing. Paúl Noboa León DIRECTOR DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL CC. Lic. Margarita Lovato Cevallos, Operativa Ing. Harold Troya Pasquel, Personal de Apoyo Dr. Fernando Dávila Nieto, Apoyo Legal Ing. Jenny Abad Suárez MSc., Supervisor 1La orden de trabajo puede emitirse para evaluar parte del proceso de gestión de desechos sólidos. 2Los objetivos, el equipo y el tiempo estimado dependen del alcance de acción de control. Formato 1

Anexo 3 OFICIO No. 0128-DAPyA-2013 Sección: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Asunto: Notificación inicio de acción de control Quito, D.M. 10 de julio de 2013 Ingeniero Pedro Cepeda Puyol Alcalde del cantón XXXX Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del Cantón XXX Av. 3ra y calle 7ma. Ciudad XXXX y provincia XXXX De mi consideración: De conformidad a lo dispuesto en el artículo 90 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y 20 de su Reglamento notifico a usted que la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado, iniciará la auditoría de aspectos ambientales a la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX ubicado en la ciudad de XXXX, provincia de XXXX, Empresa Pública de Aseo y Consorcio XXXX e instituciones relacionadas, por el período comprendido entre el 1 de enero de 2012 y 10 de julio de 2013. Los objetivos generales de la acción de control son: - Evaluar la planificación y avance de estrategias, programas, y actividades orientadas a la gestión de desechos. - Verificar el cumplimiento de los aspectos técnicos, legales, económicos y ambientales en la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales). - Evaluar la eficiencia, efectividad y economía en los procesos de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Analizar el proceso precontractual, contractual y ejecución del contrato XXXX-XX-2011 para el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Identificar los impactos ambientales que genera el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final) y las acciones implementadas para prevenir, controlar, mitigar y compensar las afectaciones ambientales y sociales. Para esta acción de control el equipo estará conformado por: Ing. Jenny Abad Suárez MSc., Supervisora; Ing. César Daniel Molina Amangano Jefe de Equipo; Lic. Margarita Lovato Cevallos Operativa; Ing. Harold Troya Pasquel, Personal de Apoyo; Dr. Fernando Dávila Nieto, Apoyo Legal; por lo que se servirá disponer se preste la colaboración necesaria para la ejecución del trabajo indicado. Agradeceré enviar respuesta a la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado, ubicada en la Av. Juan Montalvo E4-37 y Av. 6 de Diciembre, señalando sus nombres y apellidos completos, dirección domiciliaria completa, nombre y dirección del lugar de trabajo, números de teléfonos de domicilio, trabajo y celular; cargo, período de gestión y copia legible de su cédula de ciudadanía. Atentamente, DIOS, PATRIA Y LIBERTAD Por el Contralor General del Estado, Ing. Paúl Noboa León DIRECTOR DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Formato 2

Anexo 3 Oficio: 001-GAD-DES-2013 CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO Sección: Asunto: DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Solicitud de información Ciudad XXXX, 10 de julio de 2013 Señor Alcalde del cantón XXXX, Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del Cantón XXXX Gerente de la Empresa Pública de Aseo, Consorcio XXXX (Entidades relacionadas) Av. 3ra y calle 7ma. Ciudad XXXX y provincia XXXX De mi consideración: Como es de su conocimiento la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado, se encuentra realizando la auditoría de aspectos ambientales a la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX ubicado en la ciudad de XXXX, provincia de XXXX, Empresa Pública de Aseo. Consorcio XXXX e instituciones relacionadas, por el período comprendido entre el 1 de enero de 2012 y 10 de julio de 2013. Por lo indicado solicito se sirva remitir la siguiente información : 1. Mandato legal de creación de la Empresa Pública de Aseo y entidades relacionadas. 2. Ordenanzas, resoluciones, convenios y acuerdos ministeriales relacionados con el funcionamiento y responsables en la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final. 3. Estatuto(s) Orgánico(s) por Procesos del Municipio del cantón XXXX, de la Empresa Pública de Aseo vigentes en el período de análisis. 4. Planificación operativa anual del Municipio del cantón XXXX y de la Empresa Pública de Aseo aplicados en el período de análisis, relacionada con el objeto de la auditoría. 5. Presupuesto y ejecuciones de la Empresa Pública de Aseo. 6. Permisos de funcionamiento del sitio de disposición final de los desechos. 7. Oficio de viabilidad técnica emitido por la autoridad ambiental. 8. Estudio de Impacto Ambiental y plan de manejo aprobados. 9. Licencia Ambiental. 10. Contrato de prestación de servicios para el (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento)de los desechos sólidos. 11. Informes de cumplimiento del contrato y planillas pagadas al Consorcio XXXX. 12. Garantías del Consorcio XXXX que cubran riesgos ambientales. 13. Auditorías ambientales de cumplimiento y planes de acción. 14. Multas y procesos judiciales ambientales. 1 La cantidad y tipo de información depende del alcance de la orden de trabajo y de la entidad a la que se dirige el pedido. Formato 3

Anexo S 15. Informes de cumplimiento de las recomendaciones delos informes de Auditoría Ambiental realizados por la Contraloría General del Estado, relacionados con el tema. 16. Nombres, cargos, período de actuación, dirección domiciliaria y teléfonos de las autoridades y funcionarios responsables de la gestión de residuos sólidos. Dado el limitado tiempo asignado para la acción de control, solicito se sirva atender a la petición en los próximos diez días a partir de la recepción del presente, conforme lo establecen los artículos 76 y 88 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y 7 de su Reglamento. Agradeceré enviar respuesta a la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado, ubicada en Av. Juan Montalvo E4-ß7 y Av. 6 de Diciembre. Atentamente, Ing. Daniel Molina A. JEFE DE EQUIPO Formato S

Anexo 3 CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Planificación de la auditoría de aspectos ambientales a la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de XXXX ubicado en la ciudad de XXXX, provincia de XXXX, Empresa Pública de Aseo, Consorcio XXXX e instituciones relacionadas, por el período comprendido entre el 1 de enero de 2012 y el 10 de julio de 2013. Antecedentes El Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX, a través de la Dirección de Gestión Ambiental, verifica el cumplimiento de la legislación relacionada con el manejo de desechos de la Empresa Pública de Aseo, encargada de los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, disposición temporal, procesamiento y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales). El Consorcio XXXX a través de contrato No. XXXXX realiza la recolección y transporte de desechos. 1. Motivo de la auditoría La auditoría de aspectos ambientales a la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de XXXX, Empresa Pública de Aseo, Consorcio XXXX e instituciones relacionadas, se realiza con cargo al Plan Operativo de Control del año 2013 de la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental de la Contraloría General del Estado y en cumplimiento a la orden de trabajo0018-dapya-2013de10 de julio de 2013. 2. Objetivos de la auditoría Generales - Evaluar la planificación y avance de estrategias, programas, y actividades orientadas a la gestión de desechos. - Verificar el cumplimiento de los aspectos técnicos, legales, económicos y ambientales en la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales). - Evaluar la eficiencia, efectividad y economía en los procesos de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Analizar el proceso precontractual, contractual y ejecución del contrato XXXX-XX- 2011 para el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Identificar los impactos ambientales que genera el proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final) y las acciones implementadas para prevenir, controlar, mitigar y compensar las afectaciones ambientales y sociales. Formato 4-1

Anexo 3 Específicos - Identificar en el plan de desarrollo cantonal las áreas destinadas a la construcción de sitios de disposición final de desechos y las áreas de amortiguamiento. - Evaluar la gestión del GADM en el manejo de los desechos sólidos. - Evaluar las acciones de control y seguimiento de la Dirección de Gestión Ambiental en relación a los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, disposición temporal, procesamiento y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) y en la recolección y transporte de desechos. - Analizar los procesos de evaluación de impactos ambientales de las etapas de gestión de desechos sólidos. - Verificar el cumplimiento de los compromisos de la Empresa Pública de Aseo de la(s) licencia(s) ambiental(es) y del plan de manejo ambiental. - Evaluar el control y supervisión ambiental del sitio de disposición final con respecto a las normas ambientales nacionales y locales. 3. Alcance La auditoría analizará el rol administrativo de la Dirección de Gestión Ambiental del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX, sobre el cumplimiento de la legislación relacionada con el manejo de desechos de la Empresa Pública de Aseo, encargada de los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, disposición temporal, procesamiento y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales); y el contrato No. XXXXX del Consorcio XXXX para la recolección y transporte de desechos, por el período comprendido entre el 1 de enero de 2012 y 10 de julio de 2013. La definición de la muestra del proceso de recolección, toma en cuenta las zonas de mayor densidad poblacional (sectores 1, 3 y 5), el parque industrial (sector 7) y los hospitales del cantón (3 hospitales). 4. Principales disposiciones legales Las actividades administrativas del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX, Empresa Pública de Aseo y Consorcio XXXX están reguladas por las siguientes disposiciones legales y reglamentarias: - Constitución de la República del Ecuador. - Código Orgánico de Organización Territorial Autonomía Descentralización. - Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, reglamento y normas de control interno. - Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública. - Ley Orgánica de Salud. - Ley Orgánica de Participación Ciudadana. - Ley de Prevención y Control de la Contaminación Ambiental. - Ley de Gestión Ambiental. - Reglamento para el manejo de desechos sólidos. - Texto Unificado de Legislación Secundaria del Ministerio del Ambiente, libro VI SUMA, anexo VI Residuos. - Acuerdo 161, Reglamento para la prevención y control de la contaminación por sustancias químicas peligrosas, desechos peligrosos y especiales. Formato 4-2

Anexo 3 - Acuerdo 681, Reglamento Sustitutivo al Reglamento para el Manejo Adecuado de los Desechos Infecciosos Generados en las Instituciones de Salud en el Ecuador. - Decreto Ejecutivo 1040, Reglamento de aplicación de los mecanismos de participación social establecidos en la Ley de Gestión Ambiental. - Acuerdo 026, Registro de generadores de desechos peligrosos, gestión de desechos peligrosos previo al licenciamiento ambiental, y para el transporte de materiales peligrosos - Norma Técnica INEN 2266:2013 Transporte, almacenamiento y manejo de materiales peligrosos. Requisitos. - Resolución No. XXXX de 10 de enero de 2011 emitiendo la licencia ambiental para el proyecto. - Ordenanza de creación de la Empresa Pública de Aseo. - Ordenanza provincial para la gestión de desechos hospitalarios y peligrosos en establecimientos de salud de la provincia XXXX. - Ordenanza municipal que regula la gestión integral de residuos sólidos en el cantón XXXX. - Estatuto Orgánico Funcional por Procesos del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX. - Contrato para la recolección y transporte de desechos del cantón XXXX suscrito con la Corporación XXXX. 5. Sistema de Archivo La Empresa Pública de Aseo mantiene la información relacionada con el manejo de la disposición temporal, procesamiento y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales), frecuencias de horarios, métodos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos. La documentación relacionada a la recolección y transporte de los desechos (rutas, frecuencias, multas, reajuste de precios, cronogramas, plazos), se encuentra en la Empresa de Aseo y en el Consorcio XXX. La documentación de seguimiento y control se encuentra en la Dirección de Gestión Ambiental del GADM. 6. Evaluación de control interno La evaluación de control internodel Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de XXXX, Empresa Pública de Aseo y entidades relacionadas determinó nivel de confianza medio y riesgo de control alto; de la revisión de la información se establecen las siguientes observaciones al proceso auditado: 6.1. El Estatuto Orgánico por Procesos de la Empresa Pública de Aseo, no establece las funciones de los servidores La Reglamentación Interna de la Empresa Pública de Aseo no determina las funciones de los servidores que intervienen en cada una de las áreas técnicas y administrativas para los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, disposición temporal, procesamiento y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales), aumentando los riesgos en el manejo de los procesos. El Gerente de la Empresa Pública de Aseo, al no asignar responsabilidades, acciones, cargos, funciones y niveles jerárquicos, inobservó la Norma de Control Interno para el Sector Público 300 Evaluación del Riesgo, que dispone: Formato 4-3

Anexo S La máxima autoridad establecerá los mecanismos necesarios para identificar, analizar y tratar los riesgos a los que está expuesta la organización para el logro de sus objetivos... Y la Norma de Control Interno para el Sector Público 401-01 Separación de funciones y rotación de labores, que establece: La máxima autoridad y los directivos de cada entidad tendrán cuidado al definir las funciones de sus servidoras y servidores.de manera que exista independencia, separación de funciones incompatibles y reducción del riesgo de errores o acciones irregulares". 6.2 La Dirección de Gestión Ambiental del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX no cuenta con un manual de procedimientos que oriente las actividades técnicas, legales y administrativas de los procesos de manejo de desechos La Dirección de Gestión Ambiental no cuenta con un instrumento administrativo interno que direccione, fortalezca y proporcione seguridad razonable a la gestión desarrollada por el personal existente, nuevo y transitorio del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal, Empresa de Aseo y Consorcio XXXX en la ejecución, seguimiento y control de las actividades concernientes a los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, recolección, disposición temporal, procesamiento, transporte y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales), arriesgando a que el manejo de las etapas sea inapropiado. El Director de Gestión Ambiental y el Director de Administración de Talento Humano, al no haber institucionalizado los procedimientos técnico-administrativos que coadyuven a estandarizar y a controlar cada una de las etapas y actividades en los procesos de barrido, limpieza de vías y espacios públicos, recolección, disposición temporal, procesamiento, transporte y disposición final de los desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales), inobservaron la Norma de Control Interno para el Sector Público 300 Evaluación del Riesgo, que señala: La máxima autoridad establecerá los mecanismos necesarios para identificar, analizar y tratar los riesgos a los que está expuesta la organización para el logro de sus objetivos"; Y la Norma de Control Interno para el Sector Público 400 Actividades de Control, que dispone: La máxima autoridad de la entidad y las servidoras y servidores responsables del control interno de acuerdo a sus competencias, establecerán políticas y procedimientos para manejar los riesgos en la consecución de los objetivos institucionales, proteger y conservar los activos y establecer los controles de acceso a los sistemas de información." 6.3 La Dirección de Gestión Ambiental del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal del cantón XXXX no gestionó el cierre técnico del botadero a cielo abierto El botadero ubicado en la quebrada XXXX junto al barrio XXXX, no cuenta con un plan de cierre técnico. La Dirección de Gestión Ambiental del GADM no planificó, ni implemento acciones de saneamiento ambiental para el cierre del botadero del cantón XXXX; provocando el Formato 4-4

Anexo 3 deterioro de la calidad de vida de las áreas de influencia, con la emanación de olores, infiltración de lixiviados y presencia de vectores. La Norma de Control Interno para el sector Público 409-04 Gestión ambiental en proyectos de saneamiento ambiental señala: Los proyectos de saneamiento ambiental que desarrollará la entidad, deberán ser vigilados y tomará partida la Unidad de Gestión en todo el proceso, esto es, en las fases de planeación, factibilidad, licenciamiento ambiental, aprobación, contratación, ejecución, operación y mantenimiento; debiendo exigir las disposiciones y prohibiciones de la Norma Técnica de Calidad Ambiental para el Manejo y Disposición Final de Desechos Sólidos no Peligrosos, también la Norma Técnica para Desechos Peligrosos, y las Normas Técnicas de Calidad Ambiental, aplicables dependiendo del proyecto, comprendidas en el Libro VI del Texto Unificado de Legislación Secundaria, TULAS, al amparo de la Ley de Gestión Ambiental y del Reglamento a la Ley de Gestión Ambiental para la Prevención de la Contaminación Ambiental..." 7. Áreas Críticas Las áreas críticas identificadas que deberán ser consideradas en el transcurso de la revisión y análisis del proceso de la auditoría, son: - Proceso de evaluación de aspectos ambientales. - Obtención y vigencia de las licencias ambientales. - Participación ciudadana de los términos de referencia. - Presentación de los Estudios de Impacto Ambiental (EsIA) y del plan de manejo ambiental a la ciudadanía. - Publicación del EsIA. - Evaluación del EsIA, tomando en cuenta las observaciones de la comunidad. - Auditorías ambientales de cumplimiento de acuerdo a la frecuencia establecida en el TULSMA. - Cumplimiento de las cláusulas del contrato referente al proceso de (barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final). - Procesos de barrido de vías y espacios públicos en las áreas rurales del cantón XXXX. - Reajuste de precios, rutas, frecuencias en el transporte de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales). - Informes de cumplimiento del contrato. - Control de vectores. - Emanación de gases (biogás) y funcionamiento de los mecheros. - Gestión de aguas superficiales. - Sistema de recolección de lixiviados. - Almacenamiento y tratamiento de lixiviados. - Equipo de protección personal y colectiva empleada por los trabajadores en la operación del sitio de disposición final. 8. Recursos a utilizar 8.1. Recurso Humano Formato 4-5

Anexo 3 El equipo de auditoría asignado para la ejecución del examen está conformado por: Supervisor: Jefe de Equipo Operativo: Personal de Apoyo Ing. Jenny Alexandra Abad Suárez Ing. César Daniel Molina Amangano Lic. Gloria Margarita Lovato Cevallos Ing. Harold Patricio Troya Pasquel Dr. Luis Fernando Dávila Nieto 8.2. Materiales De acuerdo a las necesidades del equipo de auditoría, los requerimientos del material se solicitarán al servidor responsable. 8.3. Económicos En la auditoría de aspectos ambientales, cuando se requiera el traslado del equipo auditor para la ejecución de la acción de control, se solicitará al Director de la Dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental que autorice, la asignación de viáticos y movilizaciones que correspondan y disponga la realización del respectivo trámite. 8.4. Programa de actividades Distribución del trabajo y tiempo asignado RESPONSABLE ACTIVIDAD DÍAS HOMBRE Supervisor (a) - Revisión de la planificación - Supervisión de campo - Revisión de comunicación final de resultados - Revisión del borrador del informe - Asistencia a la lectura del borrador - Revisión de informe definitivo Total días laborables Jefe(a) de Equipo - Planificación - Administración de la acción de control - Relevamiento de información Operativo (a) Análisis del proceso de evaluación de impactos ambientales, planillas, plazos, reajuste de precios, informes de fiscalización, rutas, frecuencias en la gestión de desechos sólidos, etc. - ios, conclusiones y recomendaciones - Comunicación provisional y final de resultados - Elaboración del borrador del informe - Convocatoria a conferencia final - Inclusión puntos de vista al informe definitivo - Oficio resumen de responsabilidades y síntesis Total de días laborables - Colaboración en la elaboración de la planificación. - Entrega de oficios. - Notificaciones de inicio y convocatorias. Análisis del plan de manejo ambiental, auditorías de cumplimiento, informes de monitoreo, inspección técnica, informes de cumplimiento del contrato, proceso de barrido de vías y espacios públicos, permiso de funcionamiento del sitio de disposición final, etc. - Elaboración de papeles de trabajo. - ios, conclusiones y recomendaciones Colaboración en la elaboración de la comunicación de resultados, informes y documentos finales. Total de días laborables Formato 4-6

Anexo 3 Personal de apoyo - Análisis del sitio para la disposición sanitaria de desechos sólidos que contemplen: distancia mínima de 200 metros sobre fuentes superficiales de agua, no ubicarse en áreas de (aguas subterráneas, fuentes termales o medicinales); zonas que presenten fallas geológicas, lugares inestables, cauces de quebradas, zonas propensas a deslaves; áreas incompatibles con el plan de desarrollo urbano de la ciudad, etc. - Elaboración de papeles de trabajo. - ios, conclusiones y recomendaciones. - Colaboración en la elaboración de la comunicación de resultados e informes. Total de días laborables Personal de apoyo legal - Entregar la base legal para la ejecución de la acción de control. - Análisis y pronunciamiento legal de los requerimientos del equipo de Contraloría. - Revisión de aspectos legales de la comunicación de resultados provisionales y de los informes. - Colaboración en la elaboración del oficio resumen y síntesis del informe Total de días laborables ELABORADO POR: REVISADO POR: César Daniel Molina Amangano JEFE (A) DE EQUIPO Jenny Alexandra Abad Suárez SUPERVISOR (A) APROBADO POR: Ing. Paúl Stefan Noboa León DIRECTOR DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL Formato 4-7

Anexo 3 8.5. Cronograma Formato 4-8

INSTRUCTIVO PARA USAR EL FORMATO 6: AYUDA TÉCNICA LEGAL PARA LA AUDITORÍA DE ASPECTOS AMBIENTALES A LA GESTIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS (DOMÉSTICOS, INFECCIOSOS, PELIGROSOS E INDUSTRIALES) EN LOS PROCESOS DE: BARRIDO DE VÍAS Y ESPACIOS PÚBLICOS, RECOLECCIÓN, TRANSPORTE, DISPOCIÓN TEMPORAL, PROCESAMIENTO Y DISPOCIÓN FINAL El objetivo del Formato 6 es facilitar al auditor la identificación de áreas críticas en acciones de control ambiental relacionadas con la gestión de desechos sólidos. El formato cuenta con preguntas que relacionan aspectos técnicos y legales, clasificados en temas generales. Las respuestas a las preguntas brindan criterios para establecer, de manera inicial, el estado de cumplimiento técnico - legal de los aspectos analizados; sobre los cuales deberán reunir la evidencia suficiente competente y pertinente que permita estructurar los comentarios con los atributos necesarios. El formato fue elaborado con legislación nacional vigente al 10 de julio de 2013, en consecuencia, el auditor deberá considerar reformas, derogatorias, promulgación de cuerpos legales; además de la legislación, normativas locales y ordenanzas. Adicionalmente, se incluyen algunas preguntas que pueden orientar el análisis, en función de la normativa local Con el fin de establecer el nivel de confianza de la entidad auditada se sugiere aplicar el formato con columnas adicionales para los siguientes contenidos: PONDERACIÓN DE LA RESPUESTA, MEDIO DE VERIFICACIÓN, Y OBSERVACIONES. GLAS Y ABREVIATURAS AA AAA AAAr CRE CLGA COOTAD EIA GADM LOCGE NCI PMA SUMA TULSMA Auditoría ambiental Auditoría de aspectos ambientales Autoridad ambiental de aplicación responsable. Constitución de la República del Ecuador. Codificación de la Ley de Gestión Ambiental Código Orgánico de Organización Territorial Autonomía y Descentralización. Estudios de impacto ambiental Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado. Norma de control interno. Plan de manejo ambiental Sistema Único de Manejo Ambiental Texto Unificado de Legislación Secundaria del Ministerio del Ambiente

CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO GUIA DE AUDITORIA AMBIENTAL ANEXO 3 CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO DIRECCIÓN DE AUDITORÍA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL AYUDA TÉCNICA LEGAL PARA LA AUDITORÍA DE ASPECTOS AMBIENTALES A LA GESTIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS ORDEN DE TRABAJO No. 0018-DAPyA-2013 FECHA ORDEN DE TRABAJO: 10 de julio de 2013 TÍTULO DE LA AUDITORÍA DATOS GENERALES Auditoría de aspectos ambientales a la la gestión de desechos sólidos (domésticos, infecciosos, peligrosos e industriales) en los procesos de: barrido de vías y espacios públicos, recolección, transporte, disposición temporal, procesamiento y disposición final a cargo del Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de XXXX, Empresa Pública de Aseo, Consorcio XXXX e instituciones relacionadas. PERÍODO ANALIZADO 1 de enero de 2012 y 10 de julio de 2013 Pregunta/Legislación Competencias Cumple el GAD Municipal con las competencias exclusivas sobre el manejo de desechos sólidos? Respuesta Acción CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR (CRE) "...A lt 264.- Los gobiernos municipales tendrán las siguientes competencias exclusivas sin perjuicio de otras que determine la ley: 4. Prestar los servicios públicos de(...)manejo de desechos sólidos, actividades de saneamiento ambiental y aquellos que establezca la ley..." CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN (COOTAD) ".Art. 55.- Competencias exclusivas del gobierno autónomo descentralizado municipal.- Los gobiernos autónomos descentralizados municipales tendrán las siguientes competencias exclusivas sin perjuicio de otras que determine la ley:(...)d) Prestar los servicios públicos de agua potable, alcantarillado, depuración de aguas residuales, manejo de desechos sólidos, actividades de saneamiento ambiental y aquellos que establezca la ley... " REGLAMENTO DE DESECHOS SÓLIDOS (RDS)"...Art. 8.- De la responsabilidad en materia de basuras.- El manejo de las basuras en todo el país será responsabilidad de las municipalidades (...) Las municipalidades o personas responsables del servicio de aseo, de conformidad con las normas administrativas correspondientes, podrán contratar, conceder y coordinar con otras entidades cualesquiera de las actividades del servicio cuando la conveniencia de ello sea justificada, entre otras razones, por la calidad de servicio que se preste. La contratación o la concesión para la prestación del servicio a que hace referencia este artículo, no libera a las municipalidades de su responsabilidad y por lo mismo, deberán ejercer severo control de las actividades propias del citado manejo... " TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI ANEXO 6 RMA DE CALIDAD AMBIENTAL PARA EL MANEJO Y DISPOCIÓN FINAL DE DESECHOS SÓLIDOS PELIGROSOS "4.1.1 El Manejo de los desechos sólidos en todo el país será responsabilidad de las municipalidades..." 2 Tiene el GAD Municipal representación en el Comité Cantonal? Cumplió el Comité Cantonal con las funciones establecidas en el Reglamento Sustituvo al Reglamento para el Manejo Adecuado de los Desechos Infecciosos? REGLAMENTO SUSTITUTIVO AL REGLAMENTO PARA EL MANEJO ADECUADO DE LOS DESECHOS INFECCIOSOS GENERADOS EN LAS INSTITUCIONES DE SALUD EN EL ECUADOR REGLAMENTO SUSTITUTIVO AL REGLAMENTO PARA EL MANEJO ADECUADO DE LOS DESECHOS INFECCIOSOS GENERADOS EN LAS INSTITUCIONES DE SALUD EN EL ECUADOR 1 Art. 37 COMITÉS CANTONALES Se conformarán con los representates de las siguientes entidades: Autoridad sanitaria y ambiental; establecimientos de salud públicos y privados, municipios y de control. Las funciones de los comités cantonales son: a.- Capacitar al personal de salud y municipal responsable de la gestión integral de los desechos infecciosos para el cumplimiento del presente Reglamento; b.- Definir un plan de acción anual; c.- Coordinar actividades con el Municipio para la gestión integral y ambientalmente saludable de los desechos infecciosos generados en el cantón; d.- Monitorear el cumplimiento de este reglamento en las instituciones de salud; e.- Analizar y entregar la información al Comité Provincial y a los Municipios de sus respectivos cantones" Fecha de revisión: 04/10/2013 Formato 6 - Página 1

3 Cuenta con Ordenanza Municipal que regule la prevención y control de la contaminación en relación con el manejo y disposición final de los desechos? CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN (COOTAD) Art. 54.- Funciones.- Son funciones del gobierno autónomo descentralizado municipal las siguientes: k) Regular, prevenir y controlar la contaminación ambiental en el territorio cantonal de manera articulada con las políticas ambientales nacionales (...)" Art. 84.- Funciones.- Son funciones del gobierno del distrito autónomo metropolitano: (... ) k) Regular, prevenir y controlar la contaminación ambiental en su circunscripción territorial de manera articulada con las políticas ambientales nacionales; Verificar en la ordenanza el cumplimiento de las regulaciones específicas para el manejo y disposición final de desechos 4 Estableció las fuentes de financiamiento para la gestión de desechos? CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR (CRE) "Art. 264.- Los gobiernos municipales tendrán las siguientes competencias exclusivas sin perjuicio de otras que determine la ley: (...) 5. Crear, modificar o suprimir mediante ordenanzas, tasas y contribuciones especiales de mejoras." 5 Se han establecido normas de gestión integral para prevención y control de los desechos contaminantes? CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR (CRE) "Art. 395.- La Constitución reconoce los siguientes principios ambientales:.. 2. Las políticas de gestión ambiental se aplicarán de manera transversal y serán de obligatorio cumplimiento por parte del Estado en todos sus niveles y por todas las personas naturales o jurídicas en el territorio nacional(...)4. En caso de duda sobre el alcance de las disposiciones legales en materia ambiental, éstas se aplicarán en el sentido más favorable a la protección de la naturaleza... " CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN (COOTAD) "Art. 431.- De la gestión integral del manejo ambiental.- Los gobiernos autónomos descentralizados de manera concurrente establecerán las normas para la gestión integral del ambiente y de los desechos contaminantes que comprende la prevención, control y sanción de actividades que afecten al mismo... " 6 Consideró el sistema de gestión de desechos las fases de recolección, transporte, procesamiento, tratamiento y disposición final de los desechos? CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN (COOTAD) "Art. 136.- Ejercicio de las competencias de gestión ambiental.-...los gobiernos autónomos descentralizados municipales establecerán, en forma progresiva, sistemas de gestión integral de desechos, a fin de eliminar los vertidos contaminantes en ríos, lagos, lagunas, quebradas, esteros o mar. Aguas residuales provenientes de redes de alcantarillado, público o privado, así como eliminar el vertido en redes de alcantarillado... " LEY ORGÁNICA DE SALUD (L.O.S.) "...Art. 100 de la Ley Orgánica de Salud, dispone que la recolección, transporte, tratamiento y disposición final de desechos es responsabilidad de los municipios que la realizarán de acuerdo con las leyes, reglamentos y ordenanzas que se dicten para el efecto, con observancia de las normas de bioseguridad y control determinadas por la autoridad sanitaria nacional... " Analizar y verificar el funcionamiento del sistema implementado, mediantes visitas in situ. 7 Cuenta con Ordenanza que sancione a pesonas naturales o jurídicas que depositen los desechos sólidos en lugares no apropiados? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI ANEXO 6 RMA DE CALIDAD AMBIENTAL PARA EL MANEJO Y DISPOCIÓN FINAL DE DESECHOS SÓLIDOS PELIGROSOS DISPOCIONES GENERALES PRIMERO.- Los gobiernos autónomos descentralizados municipales, deberán presentar previo a la otorgación de la viabilidad técnica al Ministerio del Ambiente, la ordenanza referente a las sanciones (multas) que la autoridad establece a quienes depositen los desechos sólidos en lugares no apropiados afectando así a la salud pública y al ambiente. Revisar que la ordenanza considere sanciones por depositar desechos sólidos en lugares no apropiados. Fecha de revisión: 04/10/2013 Formato 6 - Página 2

Empresa Pública de Aseo 8 Cumple la Empresa Pública de Aseo con las políticas nacionales de residuos sólidos en el ámbito de salud y ambiente? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI SUMA "A rt 31.-AMBITO DE SALUD Y AMBIENTE.- Se establece como políticas de la gestión de residuos sólidos en el ámbito de salud y ambiente las siguientes: a. Prevención y minimización de los impactos de la gestión integral de residuos sólidos al ambiente y a la salud, con énfasis en la adecuada disposición final. b. Impulso y aplicación de mecanismos que permitan tomar acciones de control y sanción, para quienes causen afectación al ambiente y la salud, por un inadecuado manejo de los residuos sólidos...d. Desarrollo de sistemas de vigilancia epidemiológica en poblaciones y grupos de riesgo relacionados con la gestión integral de los desechos sólidos.e. Promoción de la educación ambiental y sanitaria con preferencia a los grupos de riesgo... " 9 Cumple la Empresa Pública de Aseo con las políticas nacionales de residuos sólidos en el ámbito social? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI SUMA"Art. 32.- AMBITO SOCIAL.- Se establece como políticas de la gestión de residuos sólidos en el ámbito social las siguientes: a. Construcción de una cultura de manejo de los residuos sólidos a través del apoyo a la educación y toma de conciencia de los ciudadanos. b. Promoción de la participación ciudadana en el control social de la prestación de los servicios, mediante el ejercicio de sus derechos y de sistemas regulatorios que garanticen su efectiva representación. c. Fomento de la organización de los recicladores informales, con el fin de lograr su incorporación al sector productivo, legalizando sus organizaciones y propiciando mecanismos que garanticen su sustentabilidad... " 10 Cumple la Empresa Pública de Aseo con las políticas nacionales de residuos sólidos en el ámbito institucional? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI SUMA "Art. 34.- AMBITO INSTITUCIONAL.- Se establece como políticas de la gestión de residuos sólidos en el ámbito institucional las siguientes: a. Reconocimiento de la autoridad pública en los distintos niveles de gobierno en la gestión de los residuos sólidos. b. Fomento de la transparencia en la gestión integral de los residuos sólidos.c. Fortalecimiento de la conducción estratégica sectorial de los residuos sólidos y de la capacidad de gestión de las instituciones, tanto en el ámbito nacional como seccional, optimizando los recursos económicos, técnicos y humanos. d. Definición y asignación de los roles específicos de cada uno de los actores del sector, en lo referente a planificación, regulación y control de la gestión integral de los residuos sólidos. e. Modernización del sector mediante la implementación de estructuras institucionales ágiles y mecanismos de coordinación entre los diferentes actores. f. Fomento a la creación de mancomunidades entre gobiernos seccionales para la gestión integral de los residuos sólidos. g. Sistematización y difusión del conocimiento e información, relacionados con los residuos sólidos entre todos los actores. h. Fomento a la participación privada en el sector de residuos sólidos... " 11 Cumple la Empresa Pública de Aseo las políticas nacionales de residuos sólidos en el ámbito técnico? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI SUMA "Art. 35.- AMBITO TÉCNICO.- Se establece como políticas de la gestión de residuos sólidos en el ámbito técnico las siguientes: a. Garantía de la aplicación de los principios de minimización, reuso, clasificación, transformación y reciclaje de los residuos sólidos. b. Manejo integral de todas las clases de residuos sólidos en su ciclo de vida. c. Garantía de acceso a los servicios de aseo, a través del incremento de su cobertura y calidad. d. Fomento a la investigación y uso de tecnologías en el sector, que minimicen los impactos al ambiente y la salud, mediante el principio precautorio." "Art. 46.- Principio Precautorio.-En caso de existir peligro de un daño grave o irreversible al ambiente, la ausencia de certidumbre científica, no será usada por ninguna entidad reguladora nacional, regional, provincial o local, como una razón para posponer las medidas costo-efectivas que sean del caso para prevenir la degradación del ambiente." Fecha de revisión: 04/10/2013 Formato 6 - Página 3

12 Promovieron y realizaron campañas para minimizar la generación de desechos sólidos? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA), LIBRO VI ANEXO 6 N.C.A.M.D.P.D.S.N.P "4.3.3.2 Las municipalidades y las entidades prestadoras del servicio de aseo, deberán realizar y promover campañas en cuanto a la generación de desechos sólidos, con la finalidad de: a) Minimizar la cantidad producida.b) Controlar las características de los productos, para garantizar su degradación cuando no sean recuperables.c) Propiciar la producción de empaques y envases recuperables. d) Evitar, en la medida en que técnica y económicamente sea posible, el uso de empaques y envases innecesarios para la prestación de los productos finales. e) Promover el reciclaje. f) Concientización ciudadana." 13 Desarrolló programas para el manejo de desechos sólidos no peligrosos? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA) ANEXO 6 "4.3.3.3 Las entidades encargadas del servicio de aseo deberán tener un programa para el manejo de los desechos sólidos no peligrosos, que cumplirá con las necesidades del servicio de aseo y que incluya, entre otros, los siguientes aspectos: a) Establecimiento de rutas y horarios para recolección de desechos sólidos, que serán dados a conocer a los usuarios. b) Mantenimiento de los vehículos y equipos auxiliares destinados al servicio de aseo. c) Entrenamiento del personal comprometido en actividades de manejo de desechos sólidos en lo que respecta a la prestación del servicio de aseo y a las medidas de seguridad que deben observar. d) Actividades a desarrollar en eventos de fallas ocurridas por cualquier circunstancia, que impida la prestación del servicio de aseo. e) Mecanismos de información y educación a los usuarios del servicio, acerca de la entrega de los desechos sólidos en cuanto a ubicación, tamaño o capacidad del recipiente y otros aspectos relacionados con la correcta prestación del servicio." Verificar en el programa el cumplimiento de los literales. Planificación 14 Identificaron dentro de los pasivos ambientales a los botaderos de basura a cielo abierto? Establecieron políticas, planes de acción, objetivos, metas, plazos e indicadores orientados a realizar el cierre técnico de los botaderos de basura? Asignaron los recursos necesarios para el manejo y disposición de los desechos sólidos? CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR (CRE) "...Art. 14.- Se reconoce el derecho de la población a vivir en un ambiente sano y ecológicamente equilibrado, que garantice la sostenibilidad y el buen vivir, sumak kawsay.- Se declara de interés público la preservación del ambiente, la conservación de los ecosistemas, la biodiversidad y la integridad del patrimonio genético del país, la prevención de daño ambiental y la recuperación de los espacios naturales degradados... " "Art. 66.- Se reconoce y garantizará a las personas:. 2. El derecho a una vida digna, que asegure la salud, alimentación y nutrición, agua potable, vivienda, saneamiento ambiental, educación, trabajo, empleo, descanso y ocio, cultura física, vestido, seguridad social y otros servicios sociales necesarios... " "Art. 72.- La naturaleza tiene derecho a la restauración. Esta restauración será independiente de la obligación que tienen el Estado y las personas naturales o jurídicas de indemnizar a los individuos y colectivos que dependan de los sistemas naturales afectados.- En los casos de impacto ambiental grave o permanente, incluidos los ocasionados por la explotación de los recursos naturales no renovables, el Estado establecerá los mecanismos más eficaces para alcanzar la restauración, y adoptará las medidas adecuadas para eliminar o mitigar las consecuencias ambientales nocivas... " io "Art. 83.- Son deberes y responsabilidades de las ecuatorianas y los ecuatorianos, sin perjuicio de otros previstos en la Constitución y la ley:. 6. Respetar los derechos de la naturaleza, preseivar un ambiente sano y utilizar los recursos naturales de modo racional, sustentable y sostenible... " "Art. 395.- La Constitución reconoce los siguientes principios ambientales: 1. El Estado garantizará un modelo sustentable de desarrollo, ambientalmente equilibrado y respetuoso de la diversidad cultural, que conserve la biodiversidad y la capacidad de regeneración natural de los ecosistemas, y asegure la satisfacción de las necesidades de las generaciones presentes y futuras... " Fecha de revisión: 04/10/2013 Formato 6 - Página 4

15 Definieron en el ordenamiento territorial las áreas para la estación de transferencia y disposición final de desechos con sus zonas de amortiguamiento? CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR (CRE) "Art. 241.- La planificación garantizará el ordenamiento territorial y será obligatoria en todos los gobiernos autónomos descentralizados... "Art. 263.- Los gobiernos provinciales tendrán las siguientes competencias exclusivas, sin perjuicio de las otras que determine la ley: 1. Planificar el desarrollo provincial y formular los correspondientes planes de ordenamiento territorial, de manera articulada con la planificación nacional, regional, cantonal y parroquial...4. La gestión ambiental provincial... " "Art. 264.- Los gobiernos municipales tendrán las siguientes competencias exclusivas...! Planificar el desarrollo cantonal y formular los correspondientes planes de ordenamiento territorial, de manera articulada con la planificación nacional, regional, provincial y parroquial, con el fin de regular el uso y la ocupación del suelo urbano y rural.. 2. Ejercer el control sobre el uso y ocupación del suelo en el cantón... " CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN (COOTAD)."Art. 466.- Atribuciones en el ordenamiento territorial.- Corresponde exclusivamente a los gobiernos municipales y metropolitanos el control sobre el uso y ocupación del suelo en el territorio del cantón, por lo cual los planes y políticas de ordenamiento territorial de este nivel racionalizarán las intervenciones en el territorio de todos los gobiernos autónomos descentralizados. El plan de ordenamiento territorial deberá contemplar estudios parciales para la conservación y ordenamiento de ciudades o zonas de ciudad de gran valor artístico e histórico, protección del paisaje urbano, de protección ambiental y agrícola, económica, ejes viales y estudio y evaluación de riesgos de desastres." 16 Realizaron el cierre técnico de botaderos? Verificar in situ. TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA) ANEXO 6 RMA DE CALIDAD AMBIENTAL PARA EL MANEJO Y DISPOCIÓN FINAL DE DESECHOS SÓLIDOS PELIGROSOS "4.10.1.1.3 Para proceder a la ejecución del plan de cierre técnico y saneamiento de botaderos a nivel nacional, se trabajará conjuntamente con los gobiernos autónomos descentralizados municipales, para que...se ejecute el cierre técnico y saneamiento de estos pasivos ambientales... " 17 Cuenta con el plan emergente de cierre técnico de botaderos? TEXTO UNIFICADO DE LEGISLACIÓN SECUNDARIA DEL MINISTERIO DEL AMBIENTE (TULSMA) ANEXO 6 N.C.A.M.D.F.D.S.N.P "4.10.1.1.5 Del plan emergente de cierre técnico de botaderos.- Con la finalidad de prevenir, controlar, mitigar y compensar los impactos ambientales, sociales y de salud pública, causados por la mala disposición de desechos sólidos, la Autoridad Ambiental Nacional, solicitará a las entidades responsables un plan emergente de cierre técnico de botaderos, hasta la ejecución del cierre técnico y saneamiento de botaderos... " del plan. Fecha de revisión: 04/10/2013 Formato 6 - Página 5