Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL) El CCL es un indicador que bajo los supuestos de un escenario regulador de crisis de liquidez, muestra la capacidad de la Institución para cubrir sus obligaciones netas de corto plazo utilizando únicamente sus activos de mayor disponibilidad. En 3T2015 el CCL promedia 95.97 por ciento, cifra acorde al perfil de riesgo esperado y que cumple la norma vigente. El detalle del cálculo se muestra a continuación. Formato de revelación del Coeficiente de Cobertura de Liquidez (Tercer Trimestre 2015) (Cifras en millones de pesos Mexicanos) Importe sin ponderar (Promedio) Importe ponderado (Promedio) ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES 1 Total de Activos Líquidos Computables No aplica 4,869 SALIDAS DE EFECTIVO 2 Financiamiento minorista no garantizado 35,086 1,885 3 Financiamiento estable 25,629 1,141 4 Financiamiento menos estable 9,457 743 5 Financiamiento mayorista no garantizado 18,845 6,631 6 Depósitos operacionales - - 7 Depósitos no operacionales 15,150 6,028 8 Deuda no garantizada 3,695 603 9 Financiamiento mayorista garantizado No aplica 474 10 Requerimientos adicionales 27,979 3,873 11 12 Salidas relacionadas a instrumentos financieros derivados y otros requerimientos de garantías 2,260 2,260 Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento de instrumentos de deuda - - 13 Líneas de crédito y liquidez 25,719 1,612 14 Otras obligaciones de financiamiento contractuales 2 2 15 Otras obligaciones de financiamiento contingentes 13 4 16 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 12,868 ENTRADAS DE EFECTIVO 17 Entradas de efectivo por operaciones garantizadas 3,452 4 18 Entradas de efectivo por operaciones no garantizadas 9,522 5,759 19 Otras entradas de efectivo 2,028 2,028 20 TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 15,001 7,791 Importe ajustado 21 TOTAL DE ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES No aplica 4,869 22 TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 5,076 23 COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 95.97%
El trimestre que se revela cuenta con 92 días naturales, sin embargo, conforme a las reglas de revelación aplicables, el promedio mostrado se formó con las lecturas correspondientes a los cierres de julio, agosto y septiembre. Entre Junio y Septiembre los Activos Líquidos Computables han disminuido consistentemente con las Salidas Netas, de manera que el CCL cumple cabalmente con la normativa vigente (97.82 % y 95.97% respectivamente). La disminución de las Salidas Netas está motivada por un incremento de las Entradas de Efectivo por Operaciones No Garantizadas. La variación de los principales componentes del CCL entre el segundo y el tercer trimestre de 2015 se detalla en la siguiente tabla. Componentes CCL (Millones de pesos) 2T2015 3T2015 Variación % Activos líquidos computables 5,798 4,869-16 % Salidas de efectivo 12,144 12,868 6 % Entradas de efectivo 6,219 7,791 25 % Salidas Netas de efectivo 5,925 5,076-14 % La siguiente tabla muestra la evolución de la composición de los activos líquidos en el último trimestre. Composición de los Activos Líquidos (Millones de pesos) 2T2015 3T2015 Variación % Nivel 1 5,705 4,774-12 % Nivel 2A 91 91 0 % Nivel 2B 1 4 500 % Total 5,798 4,869-12 % La captación tradicional, principal fuente de financiamiento de la Institución, se encuentra ampliamente diversificada por tipo clientes(enfoque personas físicas, pequeña y mediana empresa), plazo (ciclos de renovación tradicional), divisa (principalmente dólares americanos) y producto. La concentración en los principales clientes de captación tradicional al 30 de septiembre de 2015 es: captación tradicional es la siguiente: Principales (clientes) Acumulado % 150 24%
Resto 76% Total 51,801
Las exposiciones en instrumentos financieros derivados al 30 de septiembre son: Derivado por subyacente Monto nocional (Millones) Pesos Dólares Tipo de cambio 0 13.4 Tasa nacional 4,968.5 0 Tasa extranjera 0 69.3 Las llamadas de margen están en función de los términos contractuales bajo los cuales se acuerdan las operaciones financieras derivadas y de las condiciones de mercado que afecten el nivel del subyacente relacionado con la operación. El descalce en divisas es como sigue: (Millones) Brechas de Liquidez 30 días 360 días > 360 días Moneda Nacional -30,403 14,443 27,200 Dólares americanos -142 110 129 La tesorería de la Institución es la unidad responsable de gestionar la liquidez. El criterio de uso de liquidez está en función de los objetivos presupuestados por las unidades de negocio, observando en todo momento las condiciones de mercado, los resultados obtenidos y la capacidad operativa. La Institución no identifica flujos de salida y entrada significativos que no sean considerados en el cálculo del CCL. La Institución cumple con los criterios normativos de diversificación de riesgos, procurando una adecuada integración de sus pasivos, en función de la colocación de los recursos captados. Para las operaciones financieras en que se reciben garantías, se admiten títulos gubernamentales a los que no les es aplicable un límite. De acuerdo al cálculo vigente de sensibilidad y estabilidad (SE) realizado por la CNBV, ésta sitúa a la Institución en el grupo de más alta estabilidad en términos de captación a la vista, para la captación plazo se fomenta una estrategia de atracción y diversificación que coadyuve a mantener un riesgo de liquidez bajo. La Institución conserva activos líquidos suficientes para hacer frente holgadamente al riesgo de liquidez.
En referencia a la transferibilidad de liquidez (fondeo de operaciones), la Institución opera dentro de los criterios regulatorios, legales y operacionales en relación a los clientes, contrapartes y Banco de México. El Comité de Riesgos tiene por objeto la administración de los riesgos a que se encuentra expuesta la Institución, y vigilar que la realización de las operaciones se ajuste al perfil de riesgo, al marco normativo e interno para la administración integral de riesgos, así como a los límites de exposición, que hayan sido previamente aprobados por el Consejo de Administración. Se cuenta con una Unidad para la Administración de Riesgos cuyo objeto es identificar, medir, vigilar e informar a las unidades de negocio y órganos de gobierno sobre los riesgos que enfrenta la Institución en sus operaciones. La gestión del riesgo de liquidez tiene como objetivo el adecuado fondeo siguiendo los criterios de: - Colocación hacia diversos sectores económicos y áreas geográficas - Desarrollo de una red comercial multiregión - Mezcla de fondeo competitiva - Servicios de valor agregado como mecanismo atracción y retención de clientes - Acceso a fondeo en divisa - Acceso a fondeo en divisa Dentro de las técnicas de mitigación del riesgo de liquidez la Institución - Diversificación de captación - Monitoreo de brechas de liquidez y plazos de reprecio - Disponibilidad y flexibilidad de líneas de contraparte con instituciones de banca múltiple y banca de desarrollo Los resultados de las pruebas de estrés son sujetos a análisis y validación por parte de los órganos de gobierno (Comité de Riesgos y Consejo de Administración) lo que asegura el desarrollo un plan de negocio sustentable a largo plazo así como la identificación de riesgos potenciales para la implementación de mejores prácticas de monitoreo y control, en adición al fortalecimiento de los órganos de seguimiento y vigilancia. La Institución ha generado un Plan de Financiamiento de Contingencia que incluye estrategias, políticas y procedimientos en caso de presentarse requerimientos inesperados de liquidez. Este tiene como objetivo ser una guía clara para la Institución sobre las acciones necesarias para mantener su liquidez en momentos de volatilidad financiera.
Algunas de las situaciones que pueden generar alertas en el estado de la liquidez son: - Eventos repentinos que provocan cambios económicos, políticos y sociales a nivel nacional e internacional que impacten desfavorablemente la situación financiera de la institución - Disminución sostenida o no esperada en los montos de los depósitos. - Situaciones de crisis de liquidez en el sistema bancario en general. - Modificaciones en el marco legal de las instituciones que originen cambios adversos en el comportamiento de los depositantes.