ANEXOS ANEXO 1. ANEXO 2. ANEXO 3. ANEXO 4. ANEXO 5. ANEXO 6. ANEXO 7. CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES. 2009-2012.... 1 BALANCE DE SITUACIÓN Y CUENTA DE PyG AGREGADO DE LOS FONDOS DE PENSIONES. 2009-2012.... 14 BALANCE DE SITUACIÓN Y CUENTA DE PyG AGREGADO DE LAS ENTIDADES GESTORAS PURAS. 2009-2012.... 23 INVERSIONES DE LOS FONDOS DE PENSIONES EN LOS VALORES QUE FORMAN EL IBEX 35 Y EL EUROSTOXX 50.... 36 RELACIÓN DE ENTIDADES GESTORAS POR NÚMERO DE PARTÍCIPES.... 39 RELACIÓN DE ENTIDADES GESTORAS SEGÚN EL Nº DE FONDOS DE PENSIONES GESTIONADOS. 2012.... 42 RELACIÓN DE ENTIDADES GESTORAS SEGÚN EL VOLUMEN DE ACTIVOS DE FONDOS DE PENSIONES GESTIONADOS.... 46 ANEXO 8. RELACIÓN DE ENTIDADES DEPOSITARIAS SEGÚN EL Nº DE GESTORAS CON LAS QUE OPERAN, EL Nº DE FONDOS EN LOS QUE ACTÚAN COMO DEPOSITARIAS, EL Nº DE PARTÍCIPES EN DICHOS FONDOS Y EL PATRIMONIO DE ÉSTOS.... 83
ANEXO 1. CUENTA DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES. 2009-2012 1
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2012 Planes de Empleo Planes Asociados Millones de euros Aportación Definida Prestación Definida Mixto Planes Individuales Aportación Definida Prestación Definida Mixto Total A) SALDO INICIAL 8.677,3 802,4 22.257,3 51.017,3 364,3 1,2 471,4 B) ENTRADAS 1.333,1 219,8 3.348,7 16.016,0 78,3 1,1 55,6 1. Aportaciones 450,9 20,3 843,0 2.821,7 13,8 0,1 12,9 1.1. Aportaciones del promotor 328,3 19,0 768,0 1.2. Aportaciones de partícipes 122,6 1,3 75,0 2.811,3 13,8 0,1 13,0 1.3. Otras aportaciones 0,1 2,1 12,4 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 0,1 2,0 1,9 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 70,2 0,3 637,8 10.063,3 36,3 0,4 14,6 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 68,6 0,1 637,2 9.584,8 36,0 0,4 12,7 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,4 0,2 0,6 458,7 0,4 1,9 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 1,2 19,8 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 1,6 19,3 2 0,1 4. Contratos con aseguradores 15,2 186,6 694,7 183,7 0,8 0,6 2,6 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 4,7 27,1 553,7 66,6 0,2 4,8 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 0,3 141,3 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 70,9 496,7 6.884,7 528,4 1,9 1,7 31,6 60,4 337,5 6.909,9 411,3 1,3 1,2 33,8 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 675,2 0,2 83.591,1 21.052,6 4.162,8 1.115,3 3.037,0 14,6 4,1 10.823,0 10.339,9 462,1 21,0 41,1 1.084,2 657,1 141,7 8.015,9 7.755,3 675,4 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 650,4 0,2 5. Ingresos propios del Plan 4,0 0,1 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 1,4 5.3. Otros ingresos del Plan 2,6 0,1 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 795,1 12,7 1.149,9 2.927,1 27,2 25,5 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 795,1 12,7 1.149,9 2.927,1 27,2 25,5 C) SALIDAS 978,7 242,4 2.470,5 14.024,4 65,9 0,5 84,0 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 309,0 33,6 1.134,8 2.714,5 17,6 21,4 1.1. Prestaciones 302,6 33,1 1.126,2 2.366,4 17,3 20,9 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 6,3 0,6 8,6 348,1 0,3 0,6 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 528,3 35,4 945,4 10.904,3 45,3 58,9 2.1. A otros planes de pensiones 444,0-3 834,4 9.252,5 32,5 40,2 2.2. A planes de previsión asegurados 83,4 65,5 110,5 1.651,8 12,7 18,7 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,9 0,4 0,1 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 1,6 2,2 17,1 2 0,1 4. Gastos por garantías externas 12,2 170,9 365,8 17 0,8 0,5 3,6 4.1. Primas de seguro 5,5 170,7 362,5 163,4 0,8 0,5 3,4 4.2. Otros gastos por garantías 6,8 0,3 3,3 6,5 0,1 5. Gastos propios del Plan 0,6 0,1 2,4 0,2 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,1 0,1 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,4 0,1 1,5 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 5.4. Otros gastos del Plan 0,1 0,7 0,1 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 127,1 0,1 5,0 215,4 2,0 0,1 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 127,1 0,1 5,0 215,4 2,0 0,1 D) SALDO FINAL (A+B-C) 9.031,7 779,8 23.135,4 53.008,9 376,8 1,7 443,0 650,6 4,2 1,4 2,8 4.937,4 4.937,4 17.866,5 4.231,0 3.866,6 364,5 12.517,6 10.573,5 1.942,6 1,4 41,1 723,9 706,8 17,1 3,3 0,2 2,1 0,9 349,7 349,7 86.777,3 2
CUENTAS DE POSICION DE LOS PLANES DE PENSIONES 2012 Planes de Empleo Planes Individuales Planes Asociados Millones de Euros A) SALDO INICIAL 31.737,01 51.017,3 836,9 83.591,1 B) ENTRADAS 4.901,64 16.016,0 135,0 21.052,6 1. Aportaciones 1.314,19 2.821,7 26,8 4.162,8 1.1. Aportaciones del promotor 1.115,28 1.115,3 1.2. Aportaciones de partícipes 198,88 2.811,3 26,9 3.037,0 1.3. Otras aportaciones 2,21 12,4 14,6 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 2,18 1,9 4,1 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 708,34 10.063,3 51,3 10.823,0 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 705,99 9.584,8 49,1 10.339,9 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 1,13 458,7 2,2 462,1 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 1,23 19,8 21,0 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 20,94 2 0,1 41,1 4. Contratos con aseguradores 896,50 183,7 4,0 1.084,2 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 585,52 66,6 5,0 657,1 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 141,68 141,7 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del 7.452,30 ejercicio 528,4 35,2 8.015,9 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo 7.307,82 del ejercicio (-) 411,3 36,2 7.755,3 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 675,23 0,2 675,4 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 650,40 0,2 650,6 5. Ingresos propios del Plan 4,04 0,1 4,2 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 2 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 1,38 1,4 5.3. Otros ingresos del Plan 2,65 0,1 2,8 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 1.957,62 2.927,1 52,7 4.937,4 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 1.957,62 2.927,1 52,7 4.937,4 C) SALIDAS 3.691,70 14.024,4 150,4 17.866,5 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 1.477,43 2.714,5 39,1 4.231,0 1.1. Prestaciones 1.461,91 2.366,4 38,2 3.866,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 15,52 348,1 0,8 364,5 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 1.509,06 10.904,3 104,2 12.517,6 2.1. A otros planes de pensiones 1.248,34 9.252,5 72,7 10.573,5 2.2. A planes de previsión asegurados 259,39 1.651,8 31,5 1.942,6 2.3. A planes de previsión social empresarial 1,33 0,1 1,4 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 20,93 2 0,1 41,1 4. Gastos por garantías externas 548,99 17 4,9 723,9 4.1. Primas de seguro 538,59 163,4 4,8 706,8 4.2. Otros gastos por garantías 10,40 6,5 0,1 17,1 5. Gastos propios del Plan 3,08 0,2 3,3 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,23 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 2,03 2,1 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 5.4. Otros gastos del Plan 0,82 0,1 0,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 132,21 215,4 2,1 349,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 132,21 215,4 2,1 349,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 32.946,95 53.008,9 821,5 86.777,3 Total 3
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2012 Aportación Definida Prestación Definida Millones de Euros A) SALDO INICIAL 60.058,88 803,57 22.728,70 83.591,1 B) ENTRADAS 17.427,43 220,94 3.404,27 21.052,6 1. Aportaciones 3.286,39 20,42 855,95 4.162,8 1.1. Aportaciones del promotor 328,30 19,01 767,97 1.115,3 1.2. Aportaciones de partícipes 2.947,64 1,41 87,97 3.037,0 1.3. Otras aportaciones 12,53 0 2,07 14,6 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 2,08 0 2,06 4,1 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 10.169,91 0,67 652,42 10.823,0 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 9.689,42 0,51 649,93 10.339,9 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 459,46 0,16 2,50 462,1 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 21,03 0 0 21,0 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 21,80 0 19,29 41,1 4. Contratos con aseguradores 199,78 187,17 697,25 1.084,2 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 71,48 27,11 558,51 657,1 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 0 0,33 141,34 141,7 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 601,24 498,39 6.916,28 8.015,9 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del 472,92 ejercicio (-) 338,67 6.943,71 7.755,3 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0,20 0 675,23 675,4 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 0,21 0 650,40 650,6 5. Ingresos propios del Plan 0,18 2 4,00 4,2 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 0 0 2 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 0 0 1,38 1,4 5.3. Otros ingresos del Plan 0,18 2 2,60 2,8 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 3.749,37 12,67 1.175,36 4.937,4 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 3.749,37 12,67 1.175,36 4.937,4 C) SALIDAS 15.069,03 242,93 2.554,56 17.866,5 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 3.041,15 33,65 1.156,25 4.231,0 1.1. Prestaciones 2.686,42 33,09 1.147,06 3.866,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 354,73 0,55 9,19 364,5 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 11.477,86 35,42 1.004,30 12.517,6 2.1. A otros planes de pensiones 9.728,95-35 874,62 10.573,5 2.2. A planes de previsión asegurados 1.747,89 65,46 129,28 1.942,6 2.3. A planes de previsión social empresarial 1,02 0 0,41 1,4 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 21,80 2,18 17,11 41,1 4. Gastos por garantías externas 183,03 171,46 369,39 723,9 4.1. Primas de seguro 169,72 171,17 365,93 706,8 4.2. Otros gastos por garantías 13,31 0,29 3,46 17,1 5. Gastos propios del Plan 0,71 0,13 2,41 3,3 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 7 2 0,15 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,41 0,11 1,56 2,1 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 0 0 5.4. Otros gastos del Plan 0,23 0 0,70 0,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 344,48 9 5,09 349,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 344,48 9 5,09 349,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 62.417,29 781,58 23.578,41 86.777,3 Mixto Total 4
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2011 Planes de Empleo Planes Asociados Millones de euros Aportación Definida Prestación Definida Mixto Planes Individuales Aportación Definida Prestación Definida Mixto Total A) SALDO INICIAL 8.787,7 679,9 22.195,1 52.537,1 410,5 0,9 510,5 B) ENTRADAS 915,4 71,0 2.622,4 12.979,5 42,4 0,4 40,1 1. Aportaciones 677,6 35,4 928,8 3.236,8 15,7 0,1 15,4 1.1. Aportaciones del promotor 536,6 34,2 856,1 1.2. Aportaciones de partícipes 141,2 1,3 72,9 3.243,5 15,7 0,1 15,5 1.3. Otras aportaciones 0,7 0,7 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 0,9 0,9 6,7 0,1 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 123,1 4,1 477,0 8.790,7 16,1 0,1 25,5 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 122,9 4,0 476,4 8.367,4 15,8 0,1 23,6 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,1 0,1 0,7 419,6 0,3 1,9 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 0,1 3,7 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 1,4 22,0 25,9 0,2 4. Contratos con aseguradores 50,9 26,5 1.026,5 167,3 0,4 0,2 3,7 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 6,7 18,1 535,5 55,1 4,1 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 1,4 25,1 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 100,2 274,4 6.939,4 411,6 1,3 1,2 33,8 56,0 267,4 6.492,9 299,5 0,9 0,9 34,2 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 644,1 85.121,9 16.671,2 4.909,9 1.426,9 3.490,2 1,4 8,6 9.436,7 9.010,2 422,6 3,8 49,4 1.275,5 619,6 26,5 7.761,8 7.151,8 644,1 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 624,7 5. Ingresos propios del Plan 6,2 0,3 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 1,0 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 2,6 5.3. Otros ingresos del Plan 2,6 0,3 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 62,4 4,9 161,9 758,6 1-4,6 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 62,4 4,9 161,9 758,6 1-4,6 C) SALIDAS 884,0 115,3 2.531,4 14.364,9 89,3 0,2 78,5 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 286,8 41,6 1.087,0 2.697,0 15,5 25,4 1.1. Prestaciones 283,0 41,5 1.078,8 2.403,6 15,1 24,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 3,8 0,2 8,1 293,5 0,4 0,9 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 327,6 50,2 644,4 9.958,8 60,7 45,0 2.1. A otros planes de pensiones 315,6 49,9 547,9 8.321,1 52,1 39,7 2.2. A planes de previsión asegurados 11,5 0,3 96,5 1.637,7 8,6 5,3 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,5 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 1,4 1,7 20,3 25,9 0,2 4. Gastos por garantías externas 17,3 20,7 715,7 147,6 0,8 0,2 5,2 4.1. Primas de seguro 13,1 10,3 715,7 140,9 0,8 0,2 5,2 4.2. Otros gastos por garantías 4,2 10,3 0,1 6,7 5. Gastos propios del Plan 0,7 1,1 1,9 0,3 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,1 0,1 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,4 0,1 1,5 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 5.4. Otros gastos del Plan 0,1 1,0 0,2 0,2 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 250,3 62,1 1.535,4 12,0 2,9 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 250,3 62,1 1.535,4 12,0 2,9 D) SALDO FINAL (A+B-C) 8.819,2 635,6 22.286,1 51.151,7 363,6 1,2 472,1 624,7 6,5 1,0 2,6 2,9 993,2 993,2 18.063,6 4.153,4 3.846,6 306,8 11.086,7 9.326,3 1.76 0,5 49,4 907,4 886,1 21,3 4,0 0,3 2,1 1,5 1.862,7 1.862,7 83.729,5 5
CUENTAS DE POSICION DE LOS PLANES DE PENSIONES 2011 Planes de Empleo Planes Individuales Millones de Euros Planes Total Asociados A) SALDO INICIAL 31.662,76 52.537,1 922,0 85.121,9 B) ENTRADAS 3.608,81 12.979,5 82,9 16.671,2 1. Aportaciones 1.641,80 3.236,8 31,2 4.909,9 1.1. Aportaciones del promotor 1.426,89 1.426,9 1.2. Aportaciones de partícipes 215,32 3.243,5 31,3 3.490,2 1.3. Otras aportaciones 1,38 1,4 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 1,80 6,7 0,1 8,6 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 604,29 8.790,7 41,7 9.436,7 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 603,29 8.367,4 39,5 9.010,2 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,87 419,6 2,2 422,6 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 0,12 3,7 3,8 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 23,36 25,9 0,2 49,4 4. Contratos con aseguradores 1.103,92 167,3 4,3 1.275,5 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 560,39 55,1 4,1 619,6 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 26,53 26,5 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 7.313,95 411,6 36,2 7.761,8 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 6.816,32 299,5 36,0 7.151,8 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 644,09 644,1 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 624,73 624,7 5. Ingresos propios del Plan 6,19 0,3 6,5 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 1,04 1,0 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 2,57 2,6 5.3. Otros ingresos del Plan 2,58 0,3 2,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 229,26 758,6 5,4 993,2 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 229,26 758,6 5,4 993,2 C) SALIDAS 3.530,63 14.364,9 168,0 18.063,6 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 1.415,43 2.697,0 40,9 4.153,4 1.1. Prestaciones 1.403,34 2.403,6 39,7 3.846,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 12,09 293,5 1,2 306,8 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 1.022,19 9.958,8 105,7 11.086,7 2.1. A otros planes de pensiones 913,42 8.321,1 91,8 9.326,3 2.2. A planes de previsión asegurados 108,32 1.637,7 13,9 1.76 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,45 0,5 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 23,36 25,9 0,2 49,4 4. Gastos por garantías externas 753,66 147,6 6,2 907,4 4.1. Primas de seguro 739,07 140,9 6,2 886,1 4.2. Otros gastos por garantías 14,59 6,7 21,3 5. Gastos propios del Plan 3,65 0,3 0,1 4,0 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,26 0,3 5.2. Gastos por servicios profesionales 2,07 2,1 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 1 5.4. Otros gastos del Plan 1,31 0,2 1,5 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 312,35 1.535,4 14,9 1.862,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 312,35 1.535,4 14,9 1.862,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 31.740,94 51.151,7 836,9 83.729,5 6
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2011 Aportación Definida Prestación Definida Millones de Euros A) SALDO INICIAL 61.735,41 680,84 22.705,64 85.121,9 B) ENTRADAS 13.937,35 71,41 2.662,47 16.671,2 1. Aportaciones 3.930,16 35,53 944,20 4.909,9 1.1. Aportaciones del promotor 536,62 34,19 856,08 1.426,9 1.2. Aportaciones de partícipes 3.400,42 1,37 88,39 3.490,2 1.3. Otras aportaciones 0,71 0 0,67 1,4 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 7,60 4 0,93 8,6 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 8.929,97 4,19 502,54 9.436,7 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 8.506,17 4,08 499,96 9.010,2 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 419,95 0,11 2,58 422,6 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 3,85 0 0 3,8 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 27,42 0 22,00 49,4 4. Contratos con aseguradores 218,55 26,74 1.030,23 1.275,5 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 61,85 18,14 539,63 619,6 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 0 1,43 25,10 26,5 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercic 513,10 275,53 6.973,18 7.761,8 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del eje 356,40 268,36 6.527,05 7.151,8 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0 0 644,09 644,1 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 0 0 624,73 624,7 5. Ingresos propios del Plan 0,28 1 6,19 6,5 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 0 0 1,04 1,0 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 0 0 2,57 2,6 5.3. Otros ingresos del Plan 0,28 1 2,58 2,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 830,98 4,94 157,31 993,2 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 830,98 4,94 157,31 993,2 C) SALIDAS 15.338,22 115,48 2.609,91 18.063,6 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 2.999,35 41,62 1.112,41 4.153,4 1.1. Prestaciones 2.701,73 41,46 1.103,41 3.846,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 297,62 0,16 8,99 306,8 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 10.347,11 50,19 689,41 11.086,7 2.1. A otros planes de pensiones 8.688,78 49,91 587,61 9.326,3 2.2. A planes de previsión asegurados 1.657,87 0,29 101,80 1.76 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,46 0 0 0,5 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 27,41 1,66 20,34 49,4 4. Gastos por garantías externas 165,68 20,88 720,88 907,4 4.1. Primas de seguro 154,79 10,53 720,80 886,1 4.2. Otros gastos por garantías 10,90 10,35 7 21,3 5. Gastos propios del Plan 0,96 1,09 1,93 4,0 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,13 1 0,14 0,3 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,48 0,12 1,54 2,1 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 1 0 0 5.4. Otros gastos del Plan 0,34 0,96 0,25 1,5 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 1.797,70 3 64,95 1.862,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 1.797,70 3 64,95 1.862,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 60.334,54 636,77 22.758,20 83.729,5 Mixto Total 7
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2010 Planes de Empleo Planes Asociados Millones de euros Aportación Definida Prestación Definida Mixto Planes Individuales Aportación Definida Prestación Definida Mixto Total A) SALDO INICIAL 8.462,5 346,7 22.328,1 53.143,3 463,8 8,3 579,7 B) ENTRADAS 1.164,4 45,4 2.311,5 14.093,7 68,0 0,8 60,2 1. Aportaciones 686,4 21,3 942,7 3.738,0 20,3 0,2 20,6 1.1. Aportaciones del promotor 551,8 19,9 872,6 1.2. Aportaciones de partícipes 134,8 1,4 72,7 3.731,7 20,4 0,2 20,7 1.3. Otras aportaciones -1,1 8,8 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 0,2 1,4 2,4 0,1 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 158,2 14,0 185,6 9.661,8 25,8 0,2 28,2 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 157,5 14,0 185,4 9.328,3 25,0 0,2 25,1 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,7 0,2 300,1 0,5 3,1 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 33,5 0,3 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 6,4 21,0 29,4 0,1 5,1 4. Contratos con aseguradores 182,5 4,5 814,8 57,2 0,2 0,3 1,7 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 8,7 1,1 574,6 46,1 4,6 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 0,4 142,9 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 221,5 67,6 6.708,9 299,8 0,9 0,9 33,9 47,8 64,9 6.611,4 288,8 0,8 0,6 36,9 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0,3 489,5 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 489,8 5. Ingresos propios del Plan 5,3 2,4 11,1 1,0 0,1 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 4,6 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 3,7 0,1 5.3. Otros ingresos del Plan 5,3 2,4 2,8 0,8 0,1 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 125,7 3,2 336,2 606,3 21,6 0,1 4,6 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 125,7 3,2 336,2 606,3 21,6 0,1 4,6 C) SALIDAS 764,5 29,7 2.107,0 14.784,1 80,2 0,8 85,6 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 279,1 6,0 1.146,1 2.753,8 20,9 0,2 28,9 1.1. Prestaciones 275,3 5,7 1.141,5 2.472,3 20,4 0,1 28,3 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 3,8 0,3 4,6 281,5 0,5 0,5 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 251,1 16,0 364,7 10.396,1 41,4 0,3 45,3 2.1. A otros planes de pensiones 245,0 16,0 329,2 9.270,1 36,6 0,3 42,9 2.2. A planes de previsión asegurados 6,1 0,1 35,5 832,0 3,5 2,5 2.3. A planes de previsión social empresarial 294,1 1,2 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 12,1 15,3 29,4 0,1 5,1 4. Gastos por garantías externas 181,1 5,4 540,3 68,1 1,1 0,3 2,6 4.1. Primas de seguro 178,4 5,4 540,2 58,5 1,1 0,3 2,6 4.2. Otros gastos por garantías 2,7 9,6 5. Gastos propios del Plan 0,7 2,2 2,1 6,5 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,1 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,5 1,5 0,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 5.4. Otros gastos del Plan 0,2 2,1 0,5 6,1 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 40,4 38,6 1.530,2 16,7 3,6 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 40,4 38,6 1.530,2 16,7 3,6 D) SALDO FINAL (A+B-C) 8.862,5 362,5 22.532,6 52.452,9 451,6 8,3 554,3 85.332,5 17.744,0 5.429,6 1.444,3 3.981,9 7,6 4,2 10.073,8 9.735,5 304,5 33,7 62,0 1.061,1 635,3 143,3 7.333,6 7.051,1 489,8 489,8 19,8 4,6 3,8 11,4 1.097,8 1.097,8 17.851,8 4.234,9 3.943,6 291,2 11.115,0 9.939,9 879,7 295,4 61,9 799,0 786,6 12,3 11,5 0,2 2,4 8,9 1.629,6 1.629,6 85.224,7 8
CUENTAS DE POSICION DE LOS PLANES DE PENSIONES 2010 Planes de Empleo Planes Individuales Millones de Euros Planes Total Asociados A) SALDO INICIAL 31.137,39 53.143,3 1.051,8 85.332,5 B) ENTRADAS 3.521,35 14.093,7 129,0 17.744,0 1. Aportaciones 1.650,45 3.738,0 41,1 5.429,6 1.1. Aportaciones del promotor 1.444,27 1.444,3 1.2. Aportaciones de partícipes 208,97 3.731,7 41,2 3.981,9 1.3. Otras aportaciones -1,15 8,8 7,6 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 1,64 2,4 0,1 4,2 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 357,81 9.661,8 54,1 10.073,8 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 356,88 9.328,3 50,3 9.735,5 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,93 300,1 3,5 304,5 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 0 33,5 0,3 33,7 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 27,41 29,4 5,2 62,0 4. Contratos con aseguradores 1.001,80 57,2 2,2 1.061,1 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 584,46 46,1 4,7 635,3 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 143,34 143,3 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al c 6.998,01 299,8 35,7 7.333,6 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al c 6.724,03 288,8 38,3 7.051,1 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 489,82 489,8 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 489,80 489,8 5. Ingresos propios del Plan 18,79 1,0 0,1 19,8 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 4,64 4,6 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 3,66 0,1 3,8 5.3. Otros ingresos del Plan 10,50 0,8 0,1 11,4 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 465,08 606,3 26,3 1.097,8 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 465,08 606,3 26,3 1.097,8 C) SALIDAS 2.901,20 14.784,1 166,5 17.851,8 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 1.431,14 2.753,8 49,9 4.234,9 1.1. Prestaciones 1.422,47 2.472,3 48,9 3.943,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 8,68 281,5 1,1 291,2 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 631,85 10.396,1 87,0 11.115,0 2.1. A otros planes de pensiones 590,13 9.270,1 79,7 9.939,9 2.2. A planes de previsión asegurados 41,68 832,0 6,0 879,7 2.3. A planes de previsión social empresarial 5 294,1 1,2 295,4 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 27,34 29,4 5,2 61,9 4. Gastos por garantías externas 726,84 68,1 4,1 799,0 4.1. Primas de seguro 724,08 58,5 4,1 786,6 4.2. Otros gastos por garantías 2,75 9,6 12,3 5. Gastos propios del Plan 4,98 6,5 0,1 11,5 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,23 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 2,02 0,4 2,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 5.4. Otros gastos del Plan 2,74 6,1 8,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 79,05 1.530,2 20,3 1.629,6 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 79,05 1.530,2 20,3 1.629,6 D) SALDO FINAL (A+B-C) 31.757,53 52.452,9 1.014,3 85.224,7 9
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2010 Aportación Definida Prestación Definida Millones de Euros A) SALDO INICIAL 62.069,61 355,07 22.907,80 85.332,5 B) ENTRADAS 15.326,16 46,15 2.371,74 17.744,0 1. Aportaciones 4.444,69 21,54 963,36 5.429,6 1.1. Aportaciones del promotor 551,77 19,92 872,57 1.444,3 1.2. Aportaciones de partícipes 3.886,83 1,59 93,44 3.981,9 1.3. Otras aportaciones 8,75 2-1,15 7,6 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 2,66 0 1,51 4,2 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 9.845,75 14,21 213,82 10.073,8 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 9.510,82 14,20 210,51 9.735,5 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 301,20 1 3,30 304,5 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 33,73 0 0 33,7 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 35,90 0 26,06 62,0 4. Contratos con aseguradores 239,81 4,79 816,54 1.061,1 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 54,87 1,17 579,25 635,3 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 1 0,39 142,94 143,3 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejerc 522,26 68,48 6.742,85 7.333,6 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del e 337,32 65,56 6.648,21 7.051,1 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0 0,31 489,51 489,8 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 0 0 489,80 489,8 5. Ingresos propios del Plan 6,35 2,39 11,08 19,8 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 0 0 4,63 4,6 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 0,13 0 3,66 3,8 5.3. Otros ingresos del Plan 6,22 2,39 2,79 11,4 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 753,66 3,22 340,88 1.097,8 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 753,66 3,22 340,88 1.097,8 C) SALIDAS 15.628,76 30,42 2.192,63 17.851,8 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 3.053,73 6,20 1.174,92 4.234,9 1.1. Prestaciones 2.767,94 5,88 1.169,79 3.943,6 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 285,79 0,32 5,12 291,2 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 10.688,59 16,30 417 11.115,0 2.1. A otros planes de pensiones 9.551,68 16,23 372,01 9.939,9 2.2. A planes de previsión asegurados 841,56 8 38,03 879,7 2.3. A planes de previsión social empresarial 295,36 0 3 295,4 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 41,54 0 20,35 61,9 4. Gastos por garantías externas 250,35 5,71 542,92 799,0 4.1. Primas de seguro 238,05 5,71 542,89 786,6 4.2. Otros gastos por garantías 12,30 0 3 12,3 5. Gastos propios del Plan 7,26 2,17 2,12 11,5 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 6 1 0,16 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,91 5 1,47 2,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 0 0 5.4. Otros gastos del Plan 6,28 2,11 0,49 8,9 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 1.587,29 4 42,26 1.629,6 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 1.587,29 4 42,26 1.629,6 D) SALDO FINAL (A+B-C) 61.767,01 370,80 23.086,91 85.224,7 Mixto Total 10
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2009 Planes de Empleo Planes Asociados Millones de euros Aportación Definida Prestación Definida Mixto Planes Individuales Aportación Definida Prestación Definida Mixto Total A) SALDO INICIAL 7.577,6 1.022,3 20.402,2 49.154,0 437,0 7,5 496,6 B) ENTRADAS 1.645,3 149,3 3.108,8 16.831,7 81,7 0,3 10 1. Aportaciones 772,6 72,1 948,5 4.077,2 21,9 0,1 19,5 1.1. Aportaciones del promotor 636,3 71,6 882,2 1.2. Aportaciones de partícipes 136,6 5,6 67,4 4.082,6 21,9 0,1 19,6 1.3. Otras aportaciones -5,0 0,3 0,2 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 0,3 1,4 5,5 0,1 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 184,8 0,3 359,1 9.591,4 28,0 31,8 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 184,7 0,2 359,1 9.205,1 26,8 31,3 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,1 0,1 386,2 1,2 0,5 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 0,6 17,1 40,9 0,2 4. Contratos con aseguradores 15,9 6,3 569,5 55,9 5,5 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 16,0 11,5 516,7 46,4 9,6 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 16,7 0,7 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 182,9 142,9 6.394,9 289,5 0,8 37,6 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 183,1 148,2 6.444,3 280,7 0,8 41,7 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0,1 527,5 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 442,1 5. Ingresos propios del Plan 1,1 16,1 1,4 0,5 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 9,7 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 3,7 5.3. Otros ingresos del Plan 1,1 2,8 1,4 0,5 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 671,4 69,5 1.198,4 3.064,9 31,0 0,2 43,1 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 671,4 69,5 1.198,4 3.064,9 31,0 0,2 43,1 C) SALIDAS 705,2 62,5 1.908,7 12.601,8 80,6 0,1 87,5 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 308,0 45,5 1.032,9 2.483,8 2 24,3 1.1. Prestaciones 305,1 43,8 1.031,3 2.305,2 19,8 24,0 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 2,9 1,7 1,5 178,6 0,3 0,2 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 383,6 8,6 519,7 9.823,4 58,1 0,1 58,6 2.1. A otros planes de pensiones 379,2 8,4 493,3 9.208,3 48,2 0,1 52,6 2.2. A planes de previsión asegurados 4,1 0,2 26,4 615,1 9,8 6,0 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,2 2.4. Otros 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 0,6 17,1 40,9 0,2 4. Gastos por garantías externas 10,5 7,4 336,5 42,8 2,2 4,6 4.1. Primas de seguro 8,0 7,4 330,9 35,7 2,0 4,5 4.2. Otros gastos por garantías 2,5 5,6 7,2 0,2 5. Gastos propios del Plan 0,5 1,0 2,1 0,6 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,2 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,4 0,1 1,5 0,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 5.4. Otros gastos del Plan 0,1 0,9 0,3 0,2 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 2,0 0,4 210,3 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 2,0 0,4 210,3 D) SALDO FINAL (A+B-C) 8.517,8 1.109,2 21.602,2 53.383,8 438,1 7,7 509,2 79.097,3 21.917,0 5.912,1 1.590,2 4.333,8-4,5 7,3 10.195,4 9.807,3 388,1 58,8 653,2 600,3 17,4 7.048,6 7.098,7 527,6 442,1 19,1 9,7 3,7 5,8 5.078,6 5.078,6 15.446,4 3.914,5 3.729,3 185,2 10.852,1 10.190,2 661,7 0,2 58,8 404,0 388,4 15,5 4,3 0,3 2,4 1,6 212,7 212,7 85.568,0 11
CUENTAS DE POSICIÓN DE LOS PLANES DE PENSIONES 2009 Aportación Definida Prestación Definida A) SALDO INICIAL 57.168,66 1.029,84 20.898,81 79.097,3 B) ENTRADAS 18.558,64 149,61 3.208,79 21.917,0 1. Aportaciones 4.871,79 72,21 968,08 5.912,1 1.1. Aportaciones del promotor 636,34 71,59 882,24 1.590,2 1.2. Aportaciones de partícipes 4.241,11 5,65 87,00 4.333,8 1.3. Otras aportaciones 0,17-5,03 0,34-4,5 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 5,83 0 1,50 7,3 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 9.804,14 0,27 390,95 10.195,4 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 9.416,66 0,21 390,42 9.807,3 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 387,48 6 0,53 388,1 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 0 0 0 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 41,67 0 17,12 58,8 4. Contratos con aseguradores 71,81 6,32 575,04 653,2 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 62,47 11,54 526,33 600,3 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 0,70 0 16,74 17,4 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 473,21 142,88 6.432,49 7.048,6 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 464,57 148,18 6.485,97 7.098,7 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 0 9 527,50 527,6 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 0 0 442,06 442,1 5. Ingresos propios del Plan 1,90 1,09 16,10 19,1 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 1 0 9,65 9,7 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 0 0 3,66 3,7 5.3. Otros ingresos del Plan 1,89 1,09 2,79 5,8 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 3.767,33 69,72 1.241,50 5.078,6 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 3.767,33 69,72 1.241,50 5.078,6 C) SALIDAS 13.387,57 62,58 1.996,21 15.446,4 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 2.811,90 45,52 1.057,11 3.914,5 1.1. Prestaciones 2.630,12 43,83 1.055,35 3.729,3 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 181,78 1,69 1,76 185,2 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 10.265,06 8,65 578,34 10.852,1 2.1. A otros planes de pensiones 9.635,76 8,47 545,93 10.190,2 2.2. A planes de previsión asegurados 629,10 0,17 32,41 661,7 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,20 0 0 0,2 2.4. Otros 0 0 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 41,67 0 17,12 58,8 4. Gastos por garantías externas 55,49 7,41 341,06 404,0 4.1. Primas de seguro 45,61 7,41 335,40 388,4 4.2. Otros gastos por garantías 9,87 0 5,67 15,5 5. Gastos propios del Plan 1,18 0,99 2,16 4,3 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 6 3 0,26 0,3 5.2. Gastos por servicios profesionales 0,76 8 1,56 2,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 0 0 5.4. Otros gastos del Plan 0,36 0,89 0,35 1,6 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 212,27 1 0,41 212,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 212,27 1 0,41 212,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 62.339,73 1.116,88 22.111,39 85.568,0 Mixto Millones de Euros Total 12
CUENTAS DE POSICION DE LOS PLANES DE PENSIONES 2009 Mill Planes de Planes Planes Empleo Individuales Asociados Total A) SALDO INICIAL 29.002,14 49.154,0 941,2 79.097,3 B) ENTRADAS 4.903,44 16.831,7 181,9 21.917,0 1. Aportaciones 1.793,31 4.077,2 41,5 5.912,1 1.1. Aportaciones del promotor 1.590,14 1.590,2 1.2. Aportaciones de partícipes 209,59 4.082,6 41,6 4.333,8 1.3. Otras aportaciones -4,68 0,2-4,5 1.4. Aportaciones devueltas (a deducir) 1,74 5,5 0,1 7,3 2. Movilizaciones procedentes de otros intrumentos de previsión social 544,21 9.591,4 59,8 10.195,4 2.1. Procedentes de otros planes de pensiones 544,08 9.205,1 58,1 9.807,3 2.2. Procedentes de planes de previsión asegurados 0,13 386,2 1,7 388,1 2.3. Procedentes de planes de previsón social empresarial 0 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66) 17,69 40,9 0,2 58,8 4. Contratos con aseguradores 591,72 55,9 5,6 653,2 4.1. Prestaciones a cargo de aseguradores 544,29 46,4 9,7 600,3 4.2. Movilizaciones y rescates dchos. consolidados 16,75 0,7 17,4 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al cierre del ejercicio 6.720,71 289,5 38,4 7.048,6 4.3. Derechos de reembolso derivados de contratos de seguro a cargo aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 6.775,56 280,7 42,5 7.098,7 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al cierre del ejercicio 527,59 527,6 4.4. Otros derechos de reembolso a cargo de aseguradores al comienzo del ejercicio (-) 442,06 442,1 5. Ingresos propios del Plan 17,21 1,4 0,5 19,1 5.1. Rentabilidad activos pendientes trasvase 9,67 9,7 5.2. Rentabilidad por el deficit del Plan reequilibrio 3,66 3,7 5.3. Otros ingresos del Plan 3,89 1,4 0,5 5,8 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 1.939,30 3.064,9 74,3 5.078,6 6.1. Beneficios del Fondo imputados al Plan 1.939,30 3.064,9 74,3 5.078,6 C) SALIDAS 2.676,39 12.601,8 168,1 15.446,4 1. Prestaciones, liquidez y movilización dchos consolidados 1.386,36 2.483,8 44,3 3.914,5 1.1. Prestaciones 1.380,24 2.305,2 43,9 3.729,3 1.2. Liquidez dchos consolid. por enfermedad y desempleo 6,12 178,6 0,5 185,2 2. Movilizaciones a otros instrumentos de previsión social 911,89 9.823,4 116,7 10.852,1 2.1. A otros planes de pensiones 880,92 9.208,3 100,9 10.190,2 2.2. A planes de previsión asegurados 30,76 615,1 15,8 661,7 2.3. A planes de previsión social empresarial 0,20 0,2 2.4. Otros 0 3. Reasignaciones entre subplanes (art. 66 Reglamento) 17,69 40,9 0,2 58,8 4. Gastos por garantías externas 354,35 42,8 6,8 404,0 4.1. Primas de seguro 346,26 35,7 6,5 388,4 4.2. Otros gastos por garantías 8,10 7,2 0,3 15,5 5. Gastos propios del Plan 3,66 0,6 4,3 5.1. Gastos Comisión de Control del Plan 0,32 0,3 5.2. Gastos por servicios profesionales 2,01 0,4 2,4 5.3. Dotación provisión créditos dudoso cobro Plan 0 5.4. Otros gastos del Plan 1,33 0,2 1,6 6. Resultados del Fondo imputados al Plan 2,43 210,3 212,7 6.1. Pérdidas del Fondo imputadas al Plan 2,43 210,3 212,7 D) SALDO FINAL (A+B-C) 31.229,19 53.383,8 955,0 85.568,0 13
ANEXO 2. BALANCE DE SITUACIÓN Y CUENTA DE PYG AGREGADO DE LOS FONDOS DE PENSIONES. 2009-2012 14
BALANCE DE SITUACIÓN DE LOS FONDOS DE PENSIONES: 2012 Millones de euros ACTIVO PASIVO A) FONDOS CONSTITUIDOS PENDIENTES DE TRASVASE Y DÉFICIT PENDIENTE DE AMORTIZAR DEL PLAN DE REEQUILIBRIO 28,6 A) FONDOS PROPIOS 88.071,1 B) INVERSIONES 69.890,7 86.777,3 1. Inmobiliarias 191,9 B) PROVISIONES 0,7 1.1. Terrenos 13,8 C) ACREEDORES 343,5 1.2. Edificios y otras construcciones 165,5 1. Acreedores por prestaciones 8,2 1.3. Otras inversiones inmobiliarias 0,1 2. Acreedores por movilizaciones 36,9 1.4. Anticipos e inversiones en curso 3. Acreedores por devolución exceso aportación 1,4 1.5. Revalorización de inversiones inmobiliarias 25,4 4. Aseguradores 5,2 1.6. Minusvalías de inversiones inmobiliarias (a deducir) 13,0 5. Entidad Gestora 111,1 2. Financieras 69.698,8 6. Entidad Depositaria 14,1 2.1. Instrumentos de patrimonio 16.011,6 7. Acreedores por servicios profesionales 6,2 2.2. Desembolsos pendientes (a deducir) 7,7 8. Deudas con entidades de crédito 2.3. Valores representativos de deuda 45.784,6 9. Administraciones Públicas 62,5 2.4. Intereses de valores representativos de deuda 1.187,4 10. Fianzas y depósitos recibidos 18,4 2.5. Créditos hipotecarios 0,3 11. Otras deudas 79,6 2.6. Créditos concedidos a partícipes 0,6 D) AJUSTES POR PERIODIFICACION 2.7. Otros créditos 1,8 TOTAL PASIVO (A+B+C+D) 88.415,5 2.8. Intereses de créditos 2.9. Depósitos y fianzas constituídos 2.10. Depósitos en bancos y entidades de depósito 2.10.1. Depósitos emitidos por instituciones residentes 2.10.2. Depósitos emitidos por instituciones no residentes 2.11. Otras inversiones financieras 2.12. Derivados 2.13. Revalorización de inversiones financieras 2.14. Minusvalías de inversiones financieras (a deducir) C) CUENTA DE PARTICIPACIÓN FONDOS DE PENSIONES ABIERTOS 1. Cuenta de participación de Fondo de Pensiones en Fondo Abierto (Art.76) 2. Cuenta de participación de Plan de Pensiones de empleo en Fondo Abierto (Art.65) D) DERECHOS DE REEMBOLSO DERIVADOS DE CONTRATOS DE SEGURO A CARGO DE ASEGURADORES 1. Derechos de reembolso por provisión matemática 2. Derechos de reembolso por provisión para prestaciones 3. Otros derechos de reembolso E) DEUDORES 1. Partícipes, deudores por aportaciones 2. Promotores 2.1. Deudores por aportaciones 2.2. Deudores por tranferencia elementos patrimoniales y amortización del déficit 3. Deudores por movilizaciones 4. Aseguradores 5. Deudores varios 6. Administraciones Públicas 7. Provisiones (a deducir) F) TESORERÍA 1. Bancos e Instituciones Crédito c/c vista 2. Bancos e Instituciones Crédito c/ahorro 3. Activos del mercado monetario G) AJUSTES POR PERIODIFICACION TOTAL ACTIVO (A+B+C+D+F+G) 0,1 492,0 4.675,3 4.651,2 24,1 3,5 83,5 2.866,4 1.400,5 1.263,6 1.263,6 8.691,0 8.015,9 536,0 139,1 534,2 4,7 6,0 3,7 2,4 16,0 5,3 95,1 407,4 0,2 8.007,1 3.366,1 727,6 3.913,4 0,2 88.415,5 15
Cuenta de Pérdidas y Ganancias Agregada de los fondos de pensiones 2012 Millones de euros 1. INGRESOS PROPIOS DEL FONDO a) Ingresos de inversiones inmobiliarias b) Ingresos de inversiones financieras c) Otros ingresos 2. GASTOS DE EXPLOTACIÓN PROPIOS DEL FONDO a) Gastos de inversiones inmobiliarias b) Gastos de inversiones financieras c) Otros gastos 3. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN a) Comisiones de la entidad gestora b) Comisiones de la entidad depositaria c) Servicios exteriores d) Gastos de Comisión de Control del Fondo e) Otros gastos 4. EXCESO DE PROVISIONES 5. RESULTADOS DE ENAJENACIÓN DE INVERSIONES a) Resultados por enajenación de inversiones inmobiliarias (+/-) b) Resultados por enajenación de inversiones financieras (+/-) 6. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Variación de valor de inversiones inmobiliarias (+/-) b) Variación de valor de inversiones financieras (+/-) 7. DIFERENCIAS DE CAMBIO (+/-) A.1) RESULTADO DEL EJERCICIO (1-2-3+4+5+6+7) 2.703,08 8,56 2.675,36 19,16 272,21 2,18 256,23 13,80 953,79 825,79 108,24 11,75 0,94 7,08 4 237,31 0,44 236,87 2.975,30-14,20 2.989,51-6,79 4.682,95 16
BALANCE DE SITUACIÓN DE LOS FONDOS DE PENSIONES: 2011 Millones de euros ACTIVO PASIVO A) FONDOS CONSTITUIDOS PENDIENTES DE TRASVASE Y DÉFICIT PENDIENTE DE AMORTIZAR DEL PLAN DE REEQUILIBRIO 59,1 A) FONDOS PROPIOS 84.947,1 B) INVERSIONES 66.893,0 83.729,5 1. Inmobiliarias 191,8 B) PROVISIONES 0,7 1.1. Terrenos 13,1 C) ACREEDORES 377,2 1.2. Edificios y otras construcciones 131,6 1. Acreedores por prestaciones 8,8 1.3. Otras inversiones inmobiliarias 0,1 2. Acreedores por movilizaciones 27,3 1.4. Anticipos e inversiones en curso 22,3 3. Acreedores por devolución exceso aportación 1,0 1.5. Revalorización de inversiones inmobiliarias 27,1 4. Aseguradores 3,9 1.6. Minusvalías de inversiones inmobiliarias (a deducir) 2,4 5. Entidad Gestora 99,8 2. Financieras 66.701,3 6. Entidad Depositaria 14,3 2.1. Instrumentos de patrimonio 15.056,9 7. Acreedores por servicios profesionales 5,8 2.2. Desembolsos pendientes (a deducir) 17,3 8. Deudas con entidades de crédito 2.3. Valores representativos de deuda 48.762,9 9. Administraciones Públicas 55,8 2.4. Intereses de valores representativos de deuda 1.231,9 10. Fianzas y depósitos recibidos 18,2 2.5. Créditos hipotecarios 0,3 11. Otras deudas 142,2 2.6. Créditos concedidos a partícipes 0,6 D) AJUSTES POR PERIODIFICACION 0,1 2.7. Otros créditos 5,5 TOTAL PASIVO (A+B+C+D) 85.325,1 2.8. Intereses de créditos 2.9. Depósitos y fianzas constituídos 2.10. Depósitos en bancos y entidades de depósito 2.10.1. Depósitos emitidos por instituciones residentes 2.10.2. Depósitos emitidos por instituciones no residentes 2.11. Otras inversiones financieras 2.12. Derivados 2.13. Revalorización de inversiones financieras 2.14. Minusvalías de inversiones financieras (a deducir) C) CUENTA DE PARTICIPACIÓN FONDOS DE PENSIONES ABIERTOS 1. Cuenta de participación de Fondo de Pensiones en Fondo Abierto (Art.76) 2. Cuenta de participación de Plan de Pensiones de empleo en Fondo Abierto (Art.65) D) DERECHOS DE REEMBOLSO DERIVADOS DE CONTRATOS DE SEGURO A CARGO DE ASEGURADORES 1. Derechos de reembolso por provisión matemática 2. Derechos de reembolso por provisión para prestaciones 3. Otros derechos de reembolso E) DEUDORES 1. Partícipes, deudores por aportaciones 2. Promotores 2.1. Deudores por aportaciones 2.2. Deudores por tranferencia elementos patrimoniales y amortización del déficit 3. Deudores por movilizaciones 4. Aseguradores 5. Deudores varios 6. Administraciones Públicas 7. Provisiones (a deducir) F) TESORERÍA 1. Bancos e Instituciones Crédito c/c vista 2. Bancos e Instituciones Crédito c/ahorro 3. Activos del mercado monetario G) AJUSTES POR PERIODIFICACION TOTAL ACTIVO (A+B+C+D+F+G) 0,9 519,3 2.702,9 2.702,9 0,1 31,8 1.518,1 3.112,7 1.23 1.23 8.405,5 7.761,8 505,6 138,1 376,3 6,6 18,5 7,1 11,4 10,2 8,3 163,0 171,2 1,7 8.360,9 2.911,1 613,3 4.836,5 0,4 85.325,1 17
Cuenta de Pérdidas y Ganancias Agregada de los fondos de pensiones 2011 Millones de euros 1. INGRESOS PROPIOS DEL FONDO a) Ingresos de inversiones inmobiliarias b) Ingresos de inversiones financieras c) Otros ingresos 2. GASTOS DE EXPLOTACIÓN PROPIOS DEL FONDO a) Gastos de inversiones inmobiliarias b) Gastos de inversiones financieras c) Otros gastos 3. OTROS GASTOS DE EXPLOTACIÓN a) Comisiones de la entidad gestora b) Comisiones de la entidad depositaria c) Servicios exteriores d) Gastos de Comisión de Control del Fondo e) Otros gastos 4. EXCESO DE PROVISIONES 5. RESULTADOS DE ENAJENACIÓN DE INVERSIONES a) Resultados por enajenación de inversiones inmobiliarias (+/-) b) Resultados por enajenación de inversiones financieras (+/-) 6. VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS a) Variación de valor de inversiones inmobiliarias (+/-) b) Variación de valor de inversiones financieras (+/-) 7. DIFERENCIAS DE CAMBIO (+/-) A.1) RESULTADO DEL EJERCICIO (1-2-3+4+5+6+7) 2.457,06 12,12 2.422,70 22,24 127,01 1,57 116,31 9,13 964,35 839 113,29 11,10 0,93 8,94 3-986,29 0-986,30-1.283,92-9,87-1.274,05 26,57-877,92 18
ACTIVO BALANCE DE SITUACIÓN DE LOS FONDOS DE PENSIONES: 2010 Millones de euros A) FONDOS CONSTITUIDOS PENDIENTES DE TRASVASE Y DÉFICIT PENDIENTE DE AMORTIZAR DEL PLAN DE REEQUILIBRIO 131,1 A) FONDOS PROPIOS 86.409,3 B) INVERSIONES 66.146,6 85.224,7 1. Inmobiliarias 202,9 B) PROVISIONES 0,8 1.1. Terrenos 13,0 C) ACREEDORES 625,3 1.2. Edificios y otras construcciones 116,7 1. Acreedores por prestaciones 53,6 1.3. Otras inversiones inmobiliarias 0,1 2. Acreedores por movilizaciones 17,2 1.4. Anticipos e inversiones en curso 42,2 3. Acreedores por devolución exceso aportación 1,9 1.5. Revalorización de inversiones inmobiliarias 30,9 4. Aseguradores 224,8 1.6. Minusvalías de inversiones inmobiliarias (a deducir) 5. Entidad Gestora 90,3 2. Financieras 65.943,7 6. Entidad Depositaria 15,2 2.1. Instrumentos de patrimonio 15.620,4 7. Acreedores por servicios profesionales 8,8 2.2. Desembolsos pendientes (a deducir) 34,6 8. Deudas con entidades de crédito 1,3 2.3. Valores representativos de deuda 46.095,9 9. Administraciones Públicas 83,0 2.4. Intereses de valores representativos de deuda 1.154,4 10. Fianzas y depósitos recibidos 30,9 2.5. Créditos hipotecarios 0,3 11. Otras deudas 98,3 2.6. Créditos concedidos a partícipes 0,7 D) AJUSTES POR PERIODIFICACION 0,1 2.7. Otros créditos 5,1 TOTAL PASIVO (A+B+C+D) 87.035,4 2.8. Intereses de créditos 2.9. Depósitos y fianzas constituídos 2.10. Depósitos en bancos y entidades de depósito 2.10.1. Depósitos emitidos por instituciones residentes 2.10.2. Depósitos emitidos por instituciones no residentes 2.11. Otras inversiones financieras 2.12. Derivados 2.13. Revalorización de inversiones financieras 2.14. Minusvalías de inversiones financieras (a deducir) C) CUENTA DE PARTICIPACIÓN FONDOS DE PENSIONES ABIERTOS 1. Cuenta de participación de Fondo de Pensiones en Fondo Abierto (Art.76) 2. Cuenta de participación de Plan de Pensiones de empleo en Fondo Abierto (Art.65) D) DERECHOS DE REEMBOLSO DERIVADOS DE CONTRATOS DE SEGURO A CARGO DE ASEGURADORES 1. Derechos de reembolso por provisión matemática 2. Derechos de reembolso por provisión para prestaciones 3. Otros derechos de reembolso E) DEUDORES 1. Partícipes, deudores por aportaciones 2. Promotores 2.1. Deudores por aportaciones 2.2. Deudores por tranferencia elementos patrimoniales y amortización del déficit 3. Deudores por movilizaciones 4. Aseguradores 5. Deudores varios 6. Administraciones Públicas 7. Provisiones (a deducir) F) TESORERÍA 1. Bancos e Instituciones Crédito c/c vista 2. Bancos e Instituciones Crédito c/ahorro 3. Activos del mercado monetario G) AJUSTES POR PERIODIFICACION TOTAL ACTIVO (A+B+C+D+F+G) 0,6 608,4 3.118,1 3.113,6 4,5 2,9 67,0 1.995,1 2.690,5 1.184,1 1.184,1 7.822,9 7.333,6 489,0 0,3 495,5 33,6 32,1 10,9 21,2 20,7 126,8 137,4 146,6 1,6 11.254,7 2.983,5 547,5 7.723,7 0,5 87.035,4 PASIVO 19