FÓRMULAS Y EJEMPLOS DE CRÉDITO CAJAGAS TAXI METROPOLITANO Julio, 2013 www.cajametropolitana.com.pe
Presentación de Fórmulas y Ejemplos TAXI METROPOLITANO Para el cálculo de pagos bajo el sistema de Cuotas, se realizan los siguientes cálculos: 1) Cálculo de la tasa efectiva mensual (TEM).- La TEM mensual se determina en función a la tasa efectiva anual (TEA) bajo la siguiente fórmula: TEM = (1 + TEA) 1/12 1 Donde TEA: Tasa Efectiva Anual del préstamo 2) Calculo de cuota de préstamo.- Con la TEM, calculamos la Cuota Fija con la siguiente fórmula: C = M x TEM x (1 + TEM) ⁿ (1 + TEM) ⁿ - 1 C M TEM N = Cuota mensual del préstamo = Monto del préstamo o capital solicitado = Tasa de interés efectiva mensual = Número de cuotas del préstamo. Esta cuota es calculada, bajo el supuesto de pagos cada 30 días y cliente no solicita período de gracia. La cuota (C) calculada, contiene un monto que corresponde al pago de los intereses del período y otro monto que corresponde a la amortización del capital del préstamo. Esta cuota no incluye seguros, gastos ni comisiones de ningún tipo. 3) Cálculo de interés compensatorio de préstamo.- Los intereses del período (incluidos en la cuota mensual) son determinados con la siguiente fórmula: Intereses = Monto o Saldo de capital X [(1 + TEA) 30/360 1]
4) Cálculo del monto mensual de amortización de capital.- Se determina con la siguiente formula, diferencia entre el valor de la cuota y los intereses del período: Amortización = Cuota Intereses. 5) Cálculo del saldo capital de deuda (saldo insoluto).- Se determina con la siguiente formula Nuevo saldo de Capital = Saldo mes anterior Amortización del período. Con este nuevo saldo de capital y la fórmula del punto 3 calcularemos los intereses incluidos en la siguiente cuota. La diferencia entre la cuota y estos intereses serán la parte correspondiente a la amortización del capital. Así procederemos sucesivamente hasta completar el número total de cuotas. Ejemplo 1 Un cliente solicita un préstamo para financiar la compra de un vehículo con GNV, con las siguientes condiciones: Monto del préstamo: S/. 40,000 Plazo: 60 meses Tasa del préstamo: 25.00% (TEA) Seguro de Desgravamen individual: 0.031% mensual Seguro de Desgravamen Conyugal: 0.059% mensual I) CALCULO DE CUOTA E INTERESES 1) Hallamos la Tasa Efectiva Mensual TEM = (1 + 25.00%) 1/12 1 2) Obtenemos la Cuota fija: TEM = 1.87693% C = 40,000 x 1.87693% X (1 + 1.87693%)^60 (1 + 1.87693%)^60 1 La cuota resultante es (C) = S/. 1,116.69, este será la cuota fija mensual a pagar en los próximos 60 meses
2) Calculamos los intereses de la primera cuota: Intereses 1 ra cuota = 40 000 X [(1 + 25.00%)^(30/360) 1 ] Intereses 1 ra cuota = 750.77 3) Amortización del capital de la primera cuota: Amortización de capital en 1 ra cuota = 1,116.69 750.77 Amortización de capital en 1 ra cuota = 365.92. 4) Nuevo saldo del capital: Nuevo saldo del Capital = 40 000 365.92 Nuevo saldo del Capital = 39,634.08 Con este nuevo saldo de capital calculamos los intereses de la 2 da cuota: Intereses 2 da cuota = 39,634.08 X [(1 + 25.00%)^(30/360) 1 ] Intereses 2 da cuota = 743.90 Entonces, el monto de Amortización de capital en la 2 da cuota será: Amortización de capital en 2 da cuota = Cuota 743.90 Amortización de capital en 2 da cuota = 1,116.69 743.90 Amortización de capital en 2 da cuota = 372.79 Y ahora el nuevo saldo del Capital será: Nuevo saldo del Capital = 39,634.08 372.79 Nuevo saldo del Capital = 39,261.29 Con el cual calculamos los intereses de la 3ra cuota y así sucesivamente hasta la última cuota del préstamo.
I. MONTOS AFECTOS AL ITF: El monto real entregado al cliente y los pagos por amortizaciones consideran el cargo por el impuesto a las transacciones financieras (ITF). II. COBROS DE SEGUROS En este producto se financia tres meses de seguro vehicular y de desgravamen y el primer año del SOAT. Seguro Desgravamen: El pago de la prima es mensual y se calcula sobre el saldo insoluto del préstamo, para el caso del titular, la tasa es de 0.031% (aplicable sobre el saldo insoluto) y en tanto titular (+cónyuge), la tasa es de 0.059% (aplicable sobre el saldo insoluto). Seguro de todo riesgos El pago de la prima es mensual y se calcula sobre el Valor del vehículo la tasa es de 5.21% del valor de vehículo. SOAT El importe es de S/ 240.00 III. COBROS DE GASTOS Y COMISIONES Gastos Registrales: Está en función al valor del vehículo Gastos Notariales: Monto fijo de S/ 70.00 (por única vez) IV. CONDICIONES PRINCIPALES DEL PRESTAMO Cuota inicial, US$ 2,000.00 Plazo del préstamo, 60 cuotas Tasa de interés compensatoria, 25% anual
Ejemplo 2 : Un cliente desea adquirir un vehículo valorizados en $14,490, dada la cuota inicial de US$ 2,000.00, el monto a financiar sería $12,490. Supongamos un préstamo a un plazo de 60 meses a un TC 2.57. El monto desembolsado total incluye lo siguiente: Conceptos: Valor de vehículo S/ 37,239.30 - Cuota Inicial S/ 5,140.00 Valor del vehículo S/ 32,099.30 Gastos notariales S/ 70.00 Gastos registrales S/ 64.86 Servicio de GPS (3 meses) S/ 139.50 Seguro Vehicular (3 meses) S/ 485.04 SOAT S/ 240.00 Seguro de desgravamen (3 meses) S/ 30.78 ITF S/ 3.31 TOTAL PRESTAMO S/ 33,132.79 Los cálculos se realizan de la siguiente manera: 1. El seguro de Desgravamen será: 0.031% x S/. 33,098.70 = S/. 10.26 mensual. 2. El seguro todo riesgo será: S/. 37,239.30 x 5.21 % =S/.1,940.17 Considerando Tasa bruta de seguros 5.21 % entonces S/ 1,940.17/ 12 = S/. 161.68 mensual 3. Gastos registrales S/. 37,239.30 x 0.15% + 9 = S/.64.86 (por única vez) 4. El ITF será (se considera 2 transferencias): (33,129.48) x (0.005%) x 2 = S/. 3.31 El monto final transferido al concesionario, considerando el ITF del desembolso y la transferencia de retiro) S/. 33,132.79
V. MOROSIDAD Si el cliente no cancela la cuota o pago correspondiente, como máximo, en la fecha de vencimiento, entonces pasará a situación de mora. En este caso, se le aplicará una tasa de interés moratoria por la parte de amortización de capital incluido en la cuota vencida y al día siguiente del vencimiento. La tasa de interés moratoria es de una TEA 20% y el interés moratoria será igual a: Interés Moratorio = Amortización de capital de cuota vencida X [ ( 1 + Tmora ) (t /360) 1] Tmora : Tasa de interés moratoria T : Número de días en mora Ejemplo en caso de morosidad Del ejemplo 1, asumamos que la primera cuota se venció y el cliente no pagó; recién cancela 15 días después del vencimiento. Tasa Moratoria: 20.00% Tasa Efectiva Anual (TEA) Cuota vencida y no pagada: S/. 1,116.69 Amortización de capital en 1ra cuota (vencida): S/. 365.92 Cálculo de intereses moratorios: Interés Moratorio = 365.92 X [ ( 1 + 20.00% )^(15/360) 1 ] Interés Moratorio = 2.79 Por lo tanto, en caso de mora el pago total considerando el seguro de desgravamen Individual será: Pago total = Cuota + Intereses moratorios Pago total = 1,116.69 + 2.79 = 1,119.48
Notas Importantes: Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF), según la norma sobre la materia. Para 2013 el ITF es 0.005%. el detalle de otras tarifas y comisiones sírvase consultar el Tarifario General disponible en nuestra web institucional www.cajametropolitana.com.pe o en las oficinas de la Caja Metropolitana de Lima. con la Ley N 28587 y el Reglamento de Transparencia de información y disposiciones aplicables a la contratación con usuarios del sistema financiero, aprobado mediante Resolución SBS N 8181-2012 VII. GLOSARIO 1) Tasa Efectiva Mensual ( TEM) Es una medida de rendimiento de una operación financiera con sub periodo de capitalización de un mes. 2) Cuota Es el importe fijo que se pagará en forma periódica hasta la finalización del préstamo. Ésta compuesta por el interés, comisiones, amortización de capital. 3) Interés compensatorio Es el precio del Capital prestado. 4) Seguro de desgravamen Es un seguro que cubre al cliente y/o cónyuge en caso de muerte natural o accidental, invalidez total y/o permanente por accidente, siendo la entidad financiera el único beneficiario durante toda la vigencia del crédito. 5) Seguro de todo riesgo Es un seguro que cubre los daños materiales del vehículo causado por accidente, incendio, robo, desastres naturales, entre otro perjuicio, siendo la entidad financiera el único beneficiario durante toda la vigencia del crédito. 6) Prima Es la contraprestación económica que ha de pagarse al asegurador a cambio de que éste asuma las consecuencias económicas desfavorables derivadas del acaecimiento de los riesgos objeto del seguro. 7) Gastos notariales Son los gastos en las que se incurren para la formalización de la operación crediticia.
8) Gastos Registrales Son los gastos que corresponden al pago de los derechos que cobra el registro público para inscribir la operación. 9) Tasa de interés moratoria Es la tasa que se cobrará a partir del vencimiento de la cuota. 10) Capitalización Se caracterizan porque los intereses a medida que se van generando pasan a formar parte del capital inicial, y estos se van acumulando, y producen a su vez intereses en períodos siguientes. En definitiva, lo que tiene lugar es una capitalización periódica de los intereses. De esta forma los intereses generados en cada período se calculan sobre capitales distintos (cada vez mayores ya que incorporan los intereses de períodos anteriores). 11) Amortización Es la reducción parcial de los montos de una deuda en un plazo determinado de tiempo. La amortización toma curso cuando un prestatario 12) Desembolso Acción de ejecutar y desembolsar el importe diferencial entre el valor de venta del vehículo menos las cuota inicial.