INTENDENCIA DE SUPERVISIÓN Y REGULACIÓN DE SUJETOS NO FINANCIEROS FORTALECIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS (APNFD) Y EL PRINCIPIO DE LA DEBIDA DILIGENCIA 6 DE ABRIL DE 2017 1
LEY 23 DE 27 DE ABRIL DE 2015 Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros Se crea la Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos no Financieros, adscrita al Ministerio de Economía y Finanzas, y tendrá a su cargo en la vía administrativa la supervisión y regulación de los sujetos obligados no financieros y actividades realizadas por profesionales sujetos a supervisión, referente a la prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. 2
FUNCIONES DE LA INTENDENCIA DE SUPERVISIÓN Y REGULACIÓN DE SUJETOS NO FINANCIEROS Supervisar y evaluar a nuestros SONF Aplicar las medidas y sanciones necesarias FUNCIONES Velar por el cumplimiento de la normativa y demás disposiciones legales Emitir normas, directrices y guías de orientación Ser un medio de apoyo permanente a nuestros SONF 3
SUPERVISIÓN A LOS SONF CHECK LIST ENFOQUE BASADO EN RIESGO 4
GRUPOS DE SUPERVISIÓN DE LA INTENDENCIA DE SUPERVISIÓN Y REGULACIÓN DE SUJETOS NO FINANCIEROS INMOBILIARIA Y CONTRUCCIÓN FINANCIEROS NO BANCARIOS ZONAS FRANCAS Y COMERCIO EXTERIOR ENTIDADES ESTATALES CASINOS Y JUEGOS DE AZAR ACTIVIDADES DE PROFESIONALES 5
SUJETOS OBLIGADOS NO FINANCIEROS (SONF) Inmobiliario y Construcción Zonas Francas y Comercio Exterior Casinos y Juegos de Azar Financieros No Bancarios Entidades Estatales Actividades de Profesionales Promotoras Zona Libre Salas de Juegos Casa de Remesas BHN CPA Constructoras Panamá Pacífico Máquinas tipo A y C Casas de Empeño Soc. Ahorro y Préstamo para la Vivienda Abogados Agente Inmobiliario Zona Franca de Barú y Zonas Francas Casas de Cambio BDA Notarios Contratistas Generales Bolsa de Diamante Transporte de Valores Correos y Telégrafos Contratistas Especializadas Com. de Metales y Piedras Preciosas LNB Corredores de Bienes Raíces Autos 6
Mecanismos de Prevención y Control del Riesgo de BC/FT/FPAB Debida Diligencia del Cliente Artículo 26 y ss Actualización de registros y su resguardo Artículo 29 Personas Expuestas Políticamente Artículo 34 Diseño de controles Artículo 40 Políticas de conocimiento del empleado - Artículo 42 Evaluación independiente Artículo 45 Obligación de capacitar Artículo 47 Persona Enlace Artículo 12 7
Qué deben hacer los sujetos obligados no financieros? Persona Natural Identificar adecuadamente y verificación razonable de la identidad del cliente y el beneficiario final: Cómo? Solicitando y consultando documentos, datos o información confiable, referencias o recomendaciones, perfil financiero y transaccional. Persona Jurídica Cómo? - Solicitar certificaciones que evidencien la incorporación y vigencias de las personas jurídicas: - Identificación y verificación de dignatarios, directores, apoderados, firmantes, representantes legales y beneficiario final. PEP Deberán aportar una debida diligencia ampliada o reforzada, deberán contar con sistemas que permitan determinar si el cliente o beneficiario final es PEP. 8
De la Debida Diligencia Básica a la Debida Diligencia Ampliada PEP Debida Diligencia Básica NEGOCIOS CON UN ALTO VOLUMEN DE EFECTIVO CLIENTE EXTRANJERO Debida Diligencia Ampliada o Reforzada CLIENTES DE PAÍSES DE ALTO RIESGO OPERACIÓN INUSUAL 9
Medidas de debida diligencia del cliente (DDC) Ampliada o Reforzada Obtención de información adicional sobre: Cliente y Beneficiario Final Carácter que se le pretende dar a la relación comercial o profesional Fuente de los fondos o fuente de la riqueza del cliente. Razones Carácter pretendidas que se le pretende o efectuadas. dar a la relación comercial o profesional Obtención de la alta gerencia para comenzar o continuar la relación comercial o profesional 10
Qué es una operación inusual? (DE No. 363 artículo 16) No guardan relación con la actividad económica del cliente No es cónsona con el perfil financiero ni transaccional del cliente No coincide con los parámetros previamente establecidos No obtiene una justificación o explicación que se considere razonable OPERACIÓN INUSUAL 11
Ejemplo de Formulario Guía para DD Básica FORMULARIO UNICO PARA DEBIDAD DILIGENCIA BASICA INTENDENCIA DE SUPERVISION Y REGULACION DE SUJETOS NO FINANCIEROS MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DATOS GENERALES PERSONA NATURAL Primer Nombre: Segundo Nombre: Apellido Paterno: Apellido Materno: Apellido de Casada: Cedula de Identidad Personal: Dirección Física: Profesión u Ocupación: Otro Nombre Legal Completo: Tipo de Empresa: Numero de Identificación - RUC & DV: Datos de Inscripción: País de Constitución: Dirección fisica de la empresa: Actividad a la que se dedica: Telefono : Apartado Postal: Nombre Representante Legal: Identificación Representante Legal: Direccion del Representante Legal: Telefono: Nombre Beneficiaro Final: Identificación Beneficiario Final: Direccion del Beneficiario Final: Telefono: Nombre del Apoderado Legal: PERSONA JURIDICA Correo Electronico: Correo Electronico: Correo Electronico: PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE (PEP) La persona expuesta politicamente son las personas nacionales o extranjeras que cumplen funciones publicas destacadas de alto nivel o con mando y jurisdicción en un Estado, como (pero sin limitarse) los jefes de Estado o de un gobierno, los políticos de alto perfil, los funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, los ejecutivos de empresas o corporaciones estatales, los funcionarios publicos que ocupen posiciones de elección popular, entre otros que ejerzan la toma de decisiones en las entidades publicas; personas que cumplen o a quienes se les han confiado funciones importantes por una organizacióninstitucional, como los miembros de la alta gerencia, es decir, directores, subdirectores y miembros de la junta directiva o funciones equivalentes. Es usted una Persona Cargo Actual: Cargo Anterior: Politicamente Expuesta? SI NO Fecha: Fecha: Autorizo a la Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros para corroborar la veracidad de la información aquí suministrada y a obtener y solicitar cualquier información adicional que estime necesaria relativa a este documento Preparado por: Cargo: Firma FECHA: 12
Ejemplo de Formulario Guía para DD Ampliada FORMULARIO UNICO PARA DEBIDAD DILIGENCIA AMPLIADA O REFORZADA INTENDENCIA DE SUPERVISION Y REGULACION DE SUJETOS NO FINANCIEROS MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS DATOS GENERALES PERSONA NATURAL PERSONA JURIDICA Primer Nombre Segundo Nombre Apellido Paterno Apellido Materno Apellido de Casada Cedula de Identidad Personal Nombre Legal Completo Nombre Comercial Completo Tipo de Empresa Numero de Identificación - RUC & DV No. de Aviso de Operación Datos de Inscripcion Numero de Pasaporte Pais de Constitucion: Fecha de Constitucion Fecha de Nacimiento (m/d/a) País de Nacimiento Nacionalidad: Dirección fisica de la empresa Actividad a la que se dedica Genero (M - F) Telefono Fax Estado Civil Apartado Postal Correo Electronico: Dirección Física País de Residencia Aparatado Postal Nombre Representante Legal Identificación Representante Legal Direccion del Representante Legal Telefono Residencial Telefono Correo Electronico Direccion Trabajo Telefono de Trabajo Telefono movil / celular Correo Electronico Nombre Beneficiaro Final Identificación Beneficiario Final Direccion del Beneficiario Final Profesión u Ocupación Telefono Correo Electronico Procedencia del efectivo o cuasi-efectivo PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE (PEP) La persona expuesta politicamente son las personas nacionales o extranjeras que cumplen funciones publicas destacadas de alto nivel o con mando y jurisdicción en un Estado, como (pero sin limitarse) los jefes de Estado o de un gobierno, los políticos de alto perfil, los funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, los ejecutivos de empresas o corporaciones estatales, los funcionarios publicos que ocupen posiciones de elección popular, entre otros que ejerzan la toma de decisiones en las entidades publicas; personas que cumplen o a quienes se les han confiado funciones importantes por una organizacióninstitucional, como los miembros de la alta gerencia, es decir, directores, subdirectores y miembros de la junta directiva o funciones equivalentes. Es usted una Persona Cargo Actual: Cargo Anterior: Politicamente Expuesta? SI NO Fecha: Fecha: Referencias Bancarias Nombre o Razon Social Actividad Relacion con el cliente Telefono Correo Electronico Referencias Comerciales (PROVEEDOR) Nombre o Razon Social Actividad Relacion con el cliente Telefono Correo Electronico Referencias Comerciales (CLIENTES) Nombre o Razon Social Actividad Relacion con el cliente Telefono Correo Electronico Autorizo a la Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros para corroborar la veracidad de la información aquí suministrada y a obtener y solicitar cualquier información adicional que estime necesaria relativa a este documento Preparado por: Cargo: Firma FECHA: 13
Confidencialidad Reserva de la información Art. 55 de la Ley 23 de 2015 La información obtenida por la Intendencia y por la UAF en el ejercicio de sus funciones deberá mantenerla bajo estricta confidencialidad y solo podrá ser revelada a las autoridades competentes. Exención de responsabilidad Art. 56 de la Ley 23 de 2015 La presentación de reportes de operaciones sospechosas o información relacionada con la Ley 23 de 2015, no conlleva para el sujeto obligado responsabilidad penal o civil. Los sujetos obligados no podrán revelar a sus clientes o a terceros que se ha suministrado información a la UAF. Protección e idoneidad de empleados, directivos y agentes Art. 57 de la Ley 23 de 2015 Los sujetos obligados adoptarán las medidas adecuadas para mantener la confidencialidad sobre la identidad de los empleados, directivos o agentes que hayan realizado una comunicación o reporte a los órganos internos de prevención del sujeto obligado. Amparo Legal Art. 58 de la Ley 23 de 2015 Los sujetos obligados tienen derecho a que su respectiva institución o empleador le cubra los gastos y costos para su defensa, cuando sean objeto de acciones, procesos, juicios o demandas derivados de actos y decisiones adoptados de conformidad con Ley 23 de 2015. 14
Sanciones Pecuniaras: B/. 5,000.00 a B/. 1,000,000.00 Administrativas: cancelación, retiro, restricción, remoción de licencias, certificados de idoneidad 15
Inicio del Procedimiento Sancionatorio de la Intendencia - JD-016-015 Procedimiento Sancionatorio de Oficio: se origina por disposición del despacho de la Intendencia. Procedimiento Sancionatorio por Denuncia de un Tercero: cuando el tercero tenga conocimiento de un hecho que pudiera constituir presuntas violaciones a la Ley 23 de 27 de abril de 2015, su reglamentación y demás normas aplicables a los SONF. Procedimientos Sancionatorio por solicitud de la UAF: cuando en el ejercicio de sus funciones identifique posible actos de incumplimiento de las normas establecidas en la Ley 23 de 27 de abril de 2015, su reglamentación y demás normas vigentes sobre la materia. Modos de Interponer la Denuncia: verbal o escrito
MECANISMOS DE PREVENCIÓN Y CONTROL / Obligaciones del SONF Enviar a la UAF y a la Intendencia el Formulario de Actualización de sujetos obligados (ADSO). Enviar a la UAF los reportes de transacciones en efectivo y cuasiefectivo; y los reportes de operaciones sospechosas. 17
Cuarta Ronda de Evaluación Mutua: GAFILAT 40 Recomendaciones de GAFI IMPLEMENTACIÓN EFECTIVIDAD 18
Evaluación Nacional de Riesgos de BC/FT/PADM Amenazas Externas- Narcotráfico- Delitos relacionados con el crimen organizado Internas- Corrupción- Narcotráfico- Delitos Financieros- Delitos contra la propiedad intelectual 19
Niveles de Riesgo de los SONF y ARPPSS Alto Inmobiliarias Construcción Abogados Zona Libre y Francas Medio Alto Remesadoras Casinos y Juegos deportivos y azar Medio Contadores. Empresas dedicadas a la compra de autos nuevos y usados. Casa de Cambio Casas de Empeños Comercialización de metales y piedras preciosas Bajo Notarios Banco Hipotecario Banco de Desarrollo Agropecuario Empresas de Transporte de Valores Lotería Nacional de Beneficiencia Correos y Telégrafos Nacionales de Panamá 20
Gestión de Logros 2015-2017 22 23 296 Resoluciones emitidas por la Intendente y la Junta Directiva de la Intendencia Emisiones de comunicados dirigidos a los sujetos obligados no financieros Consultas resueltas a través de la plataforma Info-intendencia@mef.gob.pa 5 Acuerdos de cooperación suscritos con UAF/ZLC/DGI/JCJ/MICI 92 Supervisiones realizadas 13 Procesos sancionatorios en curso. 178 Capacitaciones realizadas impactando a 13,090 sujetos obligados no financieros. 21
Campaña Publicitaria 2017
www.mef.gob.pa info-intendencia@mef.gob.pa www.uaf.gob.pa info_uaf@uaf.gob.pa