Sistema Institucional de Factura Electrónica CFDI v3.3

Sistema Institucional de Factura Electrónica CFDI v3.3

CFDI v3.3 El pasado 1 de julio entró en vigor la versión 3.3 del CFDI en México. Con la opcion de continuar utilizando la versión 3.2 para la emisión de facturas hasta el 30 de noviembre de 2017. A partir del 1 de diciembre del 2017, la única versión válida para emitir las facturas electrónicas será la versión 3.3. El objetivo del Servicio de Administración Tributaria (SAT) con este cambio es simplificar más el cumplimiento fiscal, mejorar el control tributario y resolver las incidencias del modelo actual de facturación electrónica. Universidad de Guadalajara, iniciará el próximo 1 de Noviembre del 2017

Cambios en CFDI V3.3

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? En la versión 3.3 se incluyen una serie de reglas de validación en el cálculo de los datos y otros como uso de claves, que permitirán confirmar la congruencia de los datos, para evitar posibles errores. La nueva versión no permitirá valores negativos, y en algunos casos, no permitirá valores en cero. Se eliminan los datos del domicilio tanto para el receptor como para el emisor. Cuando no se utilice un RFC genérico, el RFC deberá existir en la lista de RFC inscritos no cancelados del SAT. En la versión 3.3 se deberá indicar el Uso del CFDI que el Receptor dará al mismo, donde su valor deberá corresponder a una clave del catálogo de Uso de comprobantes ; por ejemplo, G01 Adquisición de mercancías.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? En el Lugar de expedición solamente se deberá asignar el código postal del lugar donde se expide dicho comprobante. Mientras que en la versión 3.2 es un campo de texto libre donde se asigna el nombre del lugar donde se expide el comprobante. La Fecha y hora del comprobante deberán corresponder a la Fecha y hora local de donde se expide dicho comprobante. En la Moneda se deberá asignar una clave del catálogo de Monedas conforme a la especificación ISO 4217; por ejemplo, para el peso mexicano se deberá asignar MXN. En cambio en la versión 3.2 el campo para asignar la moneda es un texto libre.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? En concordancia con lo establecido en el Código Fiscal de la Federación, se invertirán los datos que se deben asignar como Método de pago y Forma de pago. En la versión 3.2 la Forma de pago es un texto donde se indica si la operación fue pagada como Pago en una sola exhibición o en parcialidades como Parcialidad 1 de X. En la versión 3.3 su valor deberá corresponder a una clave del catálogo de Formas de pago ; ejemplo: 01 Efectivo, 02 Cheque nominativo, etc. En la versión 3.3 se agregará un nuevo elemento llamado CFDI relacionados que deberá utilizarse para indicar la relación que existe entre el CFDI que se emite con algún otro CFDI certificado anteriormente. El tipo de relación se determinará asignando la clave correspondiente del catálogo de Tipos de relación entre CFDI, y agregando los folios fiscales (UUID) relacionados. Por ejemplo, al emitir una nota de crédito (CFDI de egreso) se deberá indicar la relación 01 Nota de crédito de los documentos relacionados, incluyendo además los correspondientes UUID de las facturas a las cuales aplica dicha nota de crédito.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Un cambio importante, es que para poder emitir comprobantes con importes grandes, con un importe fuera del rango establecido o con ambos casos, se deberá asignar una Clave de confirmación. Esta deberá solicitarse al PAC, la cual deberá agregarse como dato adicional al comprobante para que pueda certificarse. El procedimiento de confirmación no será automático, de forma manual el emisor del comprobante deberá confirmar con el PAC.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Se deberán detallar a nivel concepto del comprobante el monto de los descuentos e impuestos aplicables. A cada concepto del comprobante se le deberá indicar su clave de Unidad de medida estandarizada de acuerdo al catálogo de Unidades de medida para los conceptos en el CFDI. Este catálogo contemplará unidades de peso, volumen, tiempo, energía, etc. Y se le deberá indicar su clave de Producto o servicio estandarizada de acuerdo al catálogo de Productos / servicios. El SAT publicó herramientas que nos ayudarán con la clasificación de los productos/servicios, a partir de esta clasificación es que deberemos ubicar nuestros conceptos a facturar. Las herramientas están disponibles en:

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Sugerencia por giro de actividad: http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/paginas/criteri os_catalogo_productos_servicios.aspx Catálogo de productos y servicios: http://200.57.3.46:443/pys/catpys.aspx Manejo de anticipos: https://www.youtube.com/watch?v=zk5sjpazsp0 Guía de llenado del CFDI Global: http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/documents/g uiaanexo20global.pdf Formato de factura (Anexo 20): http://sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/paginas/anexo_20_ version3.3.aspx

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Proceso de cancelación La solicitud de cancelación de un CFDI deberá de realizarse por medio del uso del Buzón Tributario. Para ello, ahora deberá de haber una aceptación del receptor para poder cancelar un CFDI, es decir, cuando el emisor de un CFDI requiera o se vea en la necesidad de cancelarlo, deberá de enviar al receptor del comprobante, una solicitud de cancelación, esto a través del buzón tributario. Una vez recibida la solicitud de cancelación, el receptor del CFDI tendrá 3 días para autorizar o no la cancelación, esto a través del mismo medio (Buzón Tributario), si el receptor no responde transcurrido este tiempo, la autoridad fiscal dará por aceptada la solicitud, procediendo el emisor del CFDI a la cancelación del mismo.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3? Excepciones en la cancelación Se podrá llevar a cabo la cancelación de un CFDI, sin la aceptación del receptor del mismo, siempre y cuando se tengan las siguientes consideraciones: Que el comprobante ampare ingresos por un monto de hasta $5,000.00 Por concepto de nómina Por concepto de egresos Por concepto de traslado Por ingresos expedidos a contribuyentes del RIF Emitidos a través de Mis cuentas en el aplicativo Factura fácil Que amparen retenciones e información de pagos Expedidos en operaciones realizadas con el público en general (regla 2.7.1.24) Emitidos a residentes en el extranjero (regla 2.7.1.26) Cuando la cancelación se realice dentro de los tres días inmediatas siguientes a su expedición.

Cuáles son los cambios del CFDI v3.3?

Catálogos para emitir un CFDI

Cuáles son los catálogos de uso para emitir un CFDI v3.3? Aduanas Productos / servicios Unidades de medida Códigos postales Formas de pago (Efectivo, cheque, etc.) Impuestos (ISR, IVA, IEPS) Métodos de pago (Pago en una sola exhibición, Pago en parcialidades o diferido) Monedas (MXN, USD, JPY, etc.) Números de pedimento (Aduana, patente, ejercicio, cantidad) Países Patentes aduanales Régimen fiscal (General de Ley Personas Morales, Sueldos y salarios, etc.) Tasas o Cuotas Tipos de comprobante (Ingreso, Egreso, Traslado, Nómina, Pago) Tipos de factor (Tasa, Cuota, Exento) Tipos de relación (Nota de crédito, Débito, Sustitución de CFDI, etc.) Uso de comprobantes (Adquisición de mercancías, Gastos en general, etc.)

Complemento para recepción de pagos

Cuándo se debe emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos? Cuando se emita un comprobante fiscal en el que la contraprestación se pague en parcialidades, se deberá de incorporar el Complemento para Recepción de Pagos. Cuando se emita un comprobante fiscal en el que la contraprestación no sea cubierta al momento de la expedición del CFDI, incluso cuando se trate de operaciones a crédito y éstas se paguen totalmente en una fecha posterior a la emisión del CFDI correspondiente se deberá de incorporar el Complemento para Recepción de Pagos.

Cuándo se debe emitir un CFDI con complemento para recepción de pagos? El único caso en el que no será necesario generar un Comprobante para Recepción de Pagos, será cuando la factura sea pagada al momento de expedirse el CFDI correspondiente. Factura Electrónica v3.3

Sistema de facturación institucional Se han implementado las reglas y validaciones establecidas por la autoridad fiscal, así como las necesidades generales de expedición de CFDI de la Red Universitaria. Se describen algunos de los principales cambios: Diseño de nueva representación impresa (PDF) Factura electrónica (XML) Catálogo de productos/servicios Buscador de clave Catálogo de clientes Duplicar (En pantalla de CFDI) CFDI relacionados Recibo de pago electrónico (Complemento para recepción de pagos)

Sistema de facturación institucional De acuerdo a lo establecido por la Autoridad Fiscal, deberemos utilizar lo siguiente como ejemplo, acorde a cada caso: Aranceles Escolares: Clave del producto: 93161700 Clave de unidad de medida: E48 Unidad de Servicio Factura Global: RFC: XAXX010101000 Uso CFDI: P01 Por definir Método de Pago: PUE Pago en una sola exhibición Cantidad: 1 Clave del producto: 01010101 Clave de unidad: de medida: ACT Descripción: Venta

Guía rápida Factura electrónica (CFDI 3.3)

CONTENIDO TEMÁTICO 1. Objetivo, requerimiento e ingreso al sistema 2. Autenticación 3. CFDI 3.3 4. Nuevo 5. Duplicar 6. Parcialidad 7. PDF 8. XML 9. Correo 10. Respaldo 11. Exportar a CVS

1. Objetivo, requerimiento e ingreso al Sistema OBJETIVO REQUERIMIENTOS Usuario y password para ingresar al sitio. INGRESO AL SISTEMA Ingrese al sitio, desde su navegador preferido, al siguiente enlace: https://cfdi.siiau.udg.mx/facturaelectronica-war/faces/login.xhtml 1) Ingrese a la dirección Web.

. 2.- Autenticación 1) Teclee su nombre de usuario y contraseña. 2) De clic en Aceptar

3.- CFDI 3.3 1) Dentro del sistema de Facturación, posicionarse en el botón de Factura Electrónica. 2) A continuación seleccionar CFDI 3.3

4.- Nuevo 1) Una vez dentro del modulo de CFDI, con un clic seleccione la opción de Nuevo. 2) El sistema te da opción de elegir el tipo de CDFI.

1) El sistema le desplegará un formulario, donde deberá completar la información requerida. Utilizando listas desplegables, seleccione la opción que corresponda. 2) A continuación deberá der clic en el botón lupita para buscar el RFC del cliente y el sistema le desplegará la siguiente pantalla emergente donde tendrá que llenar el formulario. 3) Selecciona el concepto dando clic en el botón Agregar el sistema le desplegará la siguiente pantalla emergente donde tendrá que llenar el formulario.

1) En caso de aplicar CFDI s 3.3 relacionados, se deberá seleccionar Tipo de Relación, utilizando las listas desplegables 2) Ingrese la serie mas el folio ó el UUID del CFDI 3.3 que se relaciona con este comprobante, después de clic en Buscar. 3) Para finalizar, de clic en el botón Guardar para que el sistema conserve la información registrada

1) Seleccione el registro que desee duplicar. 2) De clic en el botón Duplicar 5.- Duplicar Será posible crear facturas usando como plantilla una factura previamente ya emitida, para lo cual existe la opción Duplicar

1) Una vez dentro, el sistema mostrará un formulario con la información previamente registrada, donde podrá realizar a los cambios que se desee. 2) De clic en el botón Agregar y el sistema le desplegara una pantalla emergente donde podrá agregar mas conceptos 3) De clic en el botón Guardar para que el sistema conserva los campos editados. 4 ) El sistema le mostrara un mensaje diciendo que se inserto el comprobante correctamente

6. Parcialidad 1) Para generar una factura de la cual se pagará a parcialidades, se deberá completar la información con los siguientes valores: Condiciones de pago: CRÉDITO, Método de pago: Pago en parcialidades o diferido, Forma de pago: Por definir

Una vez creada la factura, esta aparecerá con la leyenda de P. Inicial. Para hacer los pagos de esa factura en cuestión, es necesario ya sea seleccionar dicha factura del listado, o alguna de un pago hecho previamente de dicha factura que tenga la leyenda de Parcialidad. Hecho esto aparecerá el botón Parcialidad, hacer clic en él.

1) Una vez dentro, el sistema mostrará una pantalla emergente donde deberá completar la información requerida, utilizando listas desplegables. 2) A continuación deberá completar la información relacionada al pago requerida por el sistema, en el se podrá indicar la cantidad que se pagara en esta parcialidad. 3) De clic en el botón Guardar para que el sistema conserve la información registrada.

7. PDF 1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el botón de PDF. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato PDF, que contiene la información registrada con anticipación.

8. XML 1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el botón de XML. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato XML, que contiene la información registrada con anticipación.

9. Correo 1) Seleccione el registro que desee enviar por correo. 2) Deberá dar clic en el botón de Correo. 3) Para finaliza, el sistema desplegará una ventana emergente donde tendrá que agregar su correo electrónico 4) De clic en el botón enviar para que se envíe el comprobante a su correo electrónico.

10. Respaldo 1) Seleccione el registro que desee respaldar. 2) Deberá dar clic en el botón de Respaldo. 3) A continuación, el sistema desplegará una ventana emergente donde deberá agregar el status de cobro 4) De clic en el botón Agregar para agregar status de cobro. 5) De clic en el botón Actualizar.

11. Exportar a CSV 1) Seleccione el registro que desee exportar. 2) Deberá dar clic en el ícono de Exportar. 3) Para finaliza, el sistema desplegará un documento en formato Excel, que contiene la información registrada con anticipación.

Documento elaborado: CGTI / UDPASG Soporte a Usuarios: Para dudas sobre el funcionamiento del Módulo de Factura electrónica: Service Desk; teléfono: 3134 2221 extensión: 12221 o correo: servicedesk@cgti.udg.mx Versión 1 Octubre 2017