IMPACTO ECONÓMICO DEL SECTOR NÁUTICO ESPAÑOL Y CATALAN Salón Náutico Barcelona, OCTUBRE 2015
ÍNDICE 1- INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación. 2- IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: a) Venta de Productos Náuticos b) Venta de Servicios Náuticos embarcaciones nuevas c) Venta total de Productos y Servicios Náuticos 3- IMPACTO ECONÓMICO 2014 EN CATALUNYA. 4-APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2014 Izando Marketing, S.L. -Avda. Madrid, 127 08028 Barcelona - www.izandomarketing.com
I -INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - I El presente estudio se genera a partir de los datos aportados por ADIN/FADIN sobre las matriculaciones de embarcaciones nuevas y sobre la compra-venta de embarcaciones de ocasión durante los años 2013 y 2014. El estudio se realiza con los datos de la matriculaciones desglosados para cada una de las Capitanías de España. Para la realización de los cálculos del impacto económico, se han asignado unos importes medios variables del precio de las embarcaciones, nuevas y de ocasión, para cada una de las esloras analizadas y también unos importes medios variables del precio de mantenimiento. Considerando que la mayor parte de embarcaciones de eslora superior a 24 m. que navegan por nuestras costas no son de bandera ni matrícula española, el presente estudio ha sido realizado acorde a la directiva comunitaria de embarcaciones de recreo que considera a las de esloras comprendidas entre los 2,5 y los 24m.
I -INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - II Fuente: www.feapdt.es Estimamos una tasa de ocupación del total de amarres en torno al 75%, más otras 100.000 embarcaciones no incluidas en puertos o fondeaderos. Establecemos una Flota y activa de aproximadamente 200.000 embarcaciones en España, con un valor medio próximo a los 45.000, resultando un valor estimado de la flota activa española de unos 9.000.000.000 Estimamos un valor de mantenimiento del total de la flota activa, de entre el 5 y el 10% anual del valor de la embarcación, según esloras.
I -INTRODUCCION. Metodología utilizada y justificación - III Sobre este valor de mantenimiento repartimos dicho valor en los siguientes conceptos: -Amarres -Pupilaje/MarinaSeca -Varaderos - Invernaje/ Mano de Obra mantenimiento - Recambios/ Repuestos - Accesorios - Seguros Náuticos Para finalizar, también se ha realizado una estimación de los Impuestos y Tasas que generan la venta de los productos y servicios náuticos. Por no disponer de suficiente información, este informe no incluye los servicios náutico-turísticos, como alquileres, submarinismo y otras actividades, cuyo estudio emprenderemos en próxima ocasión.
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: Para realizar este informe, hemos considerado desglosar las siguientes actividades: VENTA PRODUCTOS NÁUTICOS VENTA EMBARCACIONES NUEVAS VENTA MOTORES MARINOS VENTA ACCESORIOS NAUTICOS RECAMBIOS/REPUESTOS VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN VENTA DE SERVICIOS NÁUTICOS AMARRES PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA VARADEROS MANO DE OBRA MANTENIMIENTO SEGUROS NÁUTICOS
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: a) Venta de Productos Náuticos En el sector náutico, la venta de productos representa el 42,5% de la facturación del sector, muy próxima a los 851.000.000, en 2.014. El 63,5% de esta facturación corresponde a las embarcaciones nuevas (13%) y de ocasión (50,5%), correspondiendo el resto, a los motores (6,2%), a los accesorios (15,6%)yalosrecambios(14,8%). Productos Náuticos 125.872.945 132.305.052 52.932.483 110.277.675 429.357.500 VENTA EMBARCACIONES NUEVAS VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN VENTA MOTORES MARINOS VENTA ACCESORIOS NAUTICOS VENTA RECAMBIOS REPUESTOS PRODUCTOS NÁUTICOS Productos Náuticos % Productos % total VENTA EMBARCACIONES NUEVAS 110.277.675 13,0% 5,5% VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN 429.357.500 50,5% 21,5% VENTA MOTORES MARINOS 52.932.483 6,2% 2,6% VENTA ACCESORIOS NAUTICOS 132.305.052 15,6% 6,6% VENTA RECAMBIOS REPUESTOS 125.872.945 14,8% 6,3% TOTAL VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2014 850.745.655 100,0% 42,5%
2 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: b) Venta de Servicios Náuticos En el sector náutico la venta de servicios representa el 57,5% de la facturación del sector, muy cerca de 1.149.000.000, en 2.014. Casi el 80% de esta facturación corresponde a los amarres(28,6%) y a los seguros (49,36%) y el otro 20% incluye al resto de los servicios, pupilajes (2,9%), varaderos (3,4%) y mano de obra(15,5%). 569.780.840 Servicios Náuticos 328.172.455 178.218.018 33.362.417 39.387.802 AMARRES PUPILAJE/INVERNAJE/ MARINA SECA VARADEROS MANO DE OBRA MANTENIMIENTO SEGUROS NÁUTICOS SERVICIOS NÁUTICOS Servicios Náuticos % Servicios % total AMARRES 328.172.455 28,6% 16,4% PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA 33.362.417 2,9% 1,7% VARADEROS 39.387.802 3,4% 2,0% MANO DE OBRA MANTENIMIENTO 178.218.018 15,5% 8,9% SEGUROS NÁUTICOS 569.780.840 49,6% 28,5% TOTAL VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.148.921.532 100,0% 57,5%
2- IMPACTO ECONÓMICO 2014 POR ACTIVIDADES: c) Venta de Productos y Servicios Náuticos La facturación del sector náutico la ciframos en unos 2.000.000.000, en 2.014. Productos y Servicios 1.999.667.188 Estimamos que en los 1.148.921.532 añospreviosalacrisis,la 850.745.655 venta de productos estaría entornoalos2000mil., que junto a los más de 1000 Mil. de los servicios, de bien seguro superaba los 3.000 Mil.. VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2014 VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. TOTAL VENTA PRODUCTOS Y SERVICIOS Productos y Servicios PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS % total VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2014 850.745.655 42,5% VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.148.921.532 57,5% TOTAL VENTA PRODUCTOS Y SERVICIOS 1.999.667.188 100,0%
3 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 EN CATALUNYA Respecto al total estatal, el sector náutico catalán representa un 18% de las matriculaciones de embarcaciones nuevas y un 22% de las de ocasión. Estimamosquelaflotacatalanaesdeunas45.000embarcaciones,un22,5%de laflotaestatal,conunvalormedioun10%superioralamediaestatalypróximo alos50.000,resultandounvalorestimadodelaflotaactivacatalanadeunos 2.250.000.000, aproximadamente un 25% del valor de la flota estatal. En Catalunya, se matriculan el 30,3% de las embarcaciones de eslora igual o superiora15m.yel30,5%delasembarcacionesdeocasión.
3 - IMPACTO ECONÓMICO 2014 EN CATALUNYA PRODUCTOS NÁUTICOS ESPAÑA Productos Náuticos % Productos % total CATALUNYA Productos Náuticos % Productos % total % Cat/Esp VENTA EMBARCACIONES NUEVAS 110.277.675 15,2% 5,9% 20.952.758 10,4% 4,3% 19,0% VENTA EMBARCACIONES OCASIÓN 429.357.500 59,2% 22,9% 107.339.375 53,4% 21,9% 25,0% VENTA MOTORES MARINOS 52.932.483 7,3% 2,8% 10.586.497 5,3% 2,2% 20,0% VENTA ACCESORIOS NAUTICOS 132.305.052 18,3% 7,1% 31.753.213 15,8% 6,5% 24,0% VENTA RECAMBIOS REPUESTOS 125.872.945 17,4% 6,7% 30.209.507 15,0% 6,2% 24,0% TOTAL VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2014 850.745.655 100,0% 38,7% 200.841.349 100,0% 41,0% 23,6% SERVICIOS NÁUTICOS Servicios Náuticos % Servicios % total Servicios Náuticos % Servicios % total AMARRES 328.172.455 28,6% 17,5% 85.324.838 29,5% 17,4% 26,0% PUPILAJE/INVERNAJE/MARINA SECA 33.362.417 2,9% 1,8% 8.006.980 2,8% 1,6% 24,0% VARADEROS 39.387.802 3,4% 2,1% 9.059.194 3,1% 1,8% 23,0% MANO DE OBRA MANTENIMIENTO 178.218.018 15,5% 9,5% 44.554.505 15,4% 9,1% 25,0% SEGUROS NÁUTICOS 569.780.840 49,6% 30,4% 142.445.210 49,2% 29,1% 25,0% TOTAL VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.148.921.532 100,0% 61,3% 289.390.727 100,0% 59,0% 25,2% Productos y Servicios Productos y Servicios PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS % total % total VENTA PRODUCTOS NAUTICOS 2014 850.745.655 38,7% 200.841.349 41,0% 23,6% VENTAS SERVICIOS SOBRE FLOTA ACUM. 1.148.921.532 61,3% 289.390.727 59,0% 25,2% TOTAL VENTA PRODUCTOS Y SERVICIOS 1.999.667.188 100,0% 490.232.077 100,0% 24,5%
4 -APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2014 La fiscalidad del sector náutico incluye: ElIVA: Paratodoslosproductosyserviciosésun21%desupreciodeventa. EL IMPUESTO DE MATRICULACIÓN: Seaplicaalaventadeembarcacionesnuevasdeesloraigualosuperiora 8m.yesdeun12%desupreciodeventa(ligeramentesuperiorenel caso de todas las motos acuáticas). EL IMPUESTO DE ACTOS JURIDICOS DOCUMENTADOS: Que grava todas las compra-ventas varía de unas Comunidades a otras, y demediahemostomadoun4,5%.
4 -APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2014 LATASADEAYUDAALANAVEGACIÓN: Están sujetas a él las siguientes las embarcaciones de recreo: Las embarcaciones a motor hasta 9 m. de eslora: Una sola vez a razónarazóndeunos9 porm2(esloraxmanga) Lasembarcacionesamotordemásde9m.ylasdevelademásde 12m.deeslora:Sepagaanualmentearazóndeunos5,5 porm2 (esloraxmanga). LOS SEGUROS: En lugar deliva están alimpuesto sobre PRIMASde SEGUROS y a la TASAdelCONSORCIOdeGARANTIAdeSEGUROS,queaprox.esdeun 6,15%.
4 -APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2014 % IMPUESTOS Y TASAS SECTOR NÁUTICO ESPAÑA CATALUNYA Cat. / Esp. IVA (PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS) 329.765.034 79.143.608 24% IMPUESTO MATRICULACION (VENTA EMBARCACIONES NUEVAS >8 M.) 17.652.960 4.766.299 27% IMPUESTO JURIDICOS DOCUMENTADOS 19.321.088 4.637.061 24% IMPUESTO PRIMAS SEGUROS Y TASAS CONSORCIO GARANTIA SEGUROS 35.061.354 9.115.952 26% TASA AYUDA A LA NAVEGACIÓN 12.500.000 3.250.000 26% TOTAL IMPUESTOS Y TASAS SECTOR NÁUTICO 414.300.436 100.912.920 24,36% Izando Marketing, S.L. -Avda. Madrid, 127 08028 Barcelona - www.izandomarketing.com - B66446063
4 -APROXIMACIÓN A LOS IMPUESTOS Y TASAS GENERADOS POR EL SECTOR NÁUTICO EN 2014 De los más de 440 Mil. de impuestos que aporta el sector náutico, 330 Mil. (80%) corresponden al IVA y los 110 Mil. restantes a todos los demás. 35.061.354 19.321.088 IMPUESTOS Y TASAS SECTOR NAUTICO ESPAÑA 12.500.000 IVA (PRODUCTOS Y SERVICIOS NÁUTICOS) IMPUESTO MATRICULACION (VENTA EMBARCACIONES NUEVAS >8 M.) 17.652.960 IMPUESTO JURIDICOS DOCUMENTADOS 329.765.034 IMPUESTO PRIMAS SEGUROS Y TASAS CONSORCIO GARANTIA SEGUROS TASA AYUDA A LA NAVEGACIÓN
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