BALANCE GENERAL AL 3 de Junio de 216 ACTIVO DISPONIBILIDADES INVERSIONES EN VALORES Títulos para negociar Títulos disponibles para la venta Títulos conservados a vencimiento DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos comerciales Actividad Empresarial o comercial Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. Créditos de consumo 7,167,214 Créditos a la vivienda Media y Residencial 81,595 De interés social 81,595 DE CARTERA CRÉDITO VENCIDA CARTERA DE CRÉDITO (-)MENOS: ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS CARTERA DE CRÉDITO (NETO) OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) BIENES ADJUDICADOS (NETO) 674,461 49,967 674,461 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 7,923,27 CARTERA DE CREDITO VENCIDA Créditos de comerciales Actividad Empresarial o comercial 55,452 Préstamos de liquidez a otras sociedades financieras populares o comunitarias. 55,452 Créditos de consumo Créditos a la vivienda Media y Residencial De interés social PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INVERSIONES PERMANENTES ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles Otros activos 1,68,849 47,47 47,47 1,171,772 9,95,41-1,293,481 818,469 49,967 859,879 7,81,56 23,166 226,219 45,23 5 48,115 PASIVO CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata 1,287,542 Depósitos a plazo 7,75,985 Títulos de Crédito Emitidos Cuentas sin movimiento PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS A corto plazo A largo plazo COLATERALES VENDIDOS Reportos (saldo acreedor) Otros colaterales vendidos OTRAS CUENTAS POR PAGAR Impuestos a la utilidad por pagar Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su consejo de administración. Acreedores por liquidación de operaciones Acreedores por colaterales recibidos en efectivo Acreedores diversos y otras cuentas por pagar OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS PASIVO 9,38,527 CAPITAL CONTABLE CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social 1,445 Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su consejo de administración. Prima en venta de acciones 643,191 Obligaciones subordinadas en circulación Efecto de Incorporacion al régimen de sociedades financieras populares 1,451,54 2,96,176 CAPITAL GANADO Reservas de capital Fondo Social de Reserva Fondo de Reserva Otras reservas de Capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Remedición por beneficios definidos a los empleados 687,478 21,278 78,756 Resultado Neto CAPITAL CONTABLE 3,943 211,3 215,243 4,33 68,27 68,27 99,843 17 31,159 9,258,74 2,295,311 ACTIVO 11,553,385 PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 11,553,385 CUENTAS DE ORDEN Avales Otorgados Activos y Pasivos contingentes Compromisos créditicios Bienes en fideicomiso o mandato Fideicomiso Mandato Bienes en custodia o en administracion Colaterales recibidos por la entidad Colaterales recibidos y vendidos por la entidad Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida Otras cuentas de registro 4,332 252,34 2,769,56 DIRECTOR EJECUTIVO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTOR CONTABILIDAD "EL PRESENTE BALANCE GENERAL, SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS 117, 118, Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADAS LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR HASTA LA FECHA ARRIBA MENCIONADA, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE BALANCE GENERAL FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN". EL SALDO HISTORICO DEL CAPITAL SOCIAL AL 3 DEJUNIO DE 216 ES DE 1,445 MILES DE PESOS. INDICE DE CAPITALIZACION 149.846% INDICE DE CAPITALIZACION (POR RIESGO DE CREDITO) 15.5797% INDICE DE CAPITALIZACION (RIESGOS DE CREDITO Y MERCADO)15.2145 %
CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA AL 3 DE JUNIO DE 216 (Cifras en miles de pesos) RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS IMPORTE CARTERA CREDITICIA COMERCIAL DISTINTA DE MICROCRÉDITO COMERCIAL MICROCRÉDITO NO REVOLVENTE CONSUMO TARJETA DE CRÉDITO Y OTROS CREDITOS REVOLVENTES VIVIENDA PREVENTIVAS EXCEPTUADA 8,44,222 1,54 1,189,3 38,42 1,237,548 CALIFICADA 69,819 9,95,41 66,437 1,189,3 38,42 1,293,481 MENOS: RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) 1,293,481-1. Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 3 de Junio de 216. 2. La cartera crediticia se califica conforme a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en el Anexo D "Procedimiento para la Calificación y Constitución de Estimaciones Preventivas" de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, Organismos de Integración, Sociedades Financieras Comunitarias y Organismos de Integración Financiera Rural, a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular (las "Disposiciones"). Al ser una Sociedad Financiera Popular con un monto de activos superiores al equivalente en moneda nacional a 28', UDIs, que en su cartera crediticia comercial (distinta a la de microcrédito) cuenta con créditos cuyo saldo por acreditado es igual o mayor a un importe equivalente en moneda nacional a novecientas mil UDIs al 3 de Junio de 216, incluyendo la suma de créditos a cargo de un mismo deudor que en su conjunto es igual o mayor a dicho importe, este tipo de créditos se calificaron individualmente utilizando la metodología general aplicable a las instituciones de crédito emitida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, en seguimiento a lo previsto por el artículo 199 Bis de las Disposiciones. Con base en lo anterior, se desglosa a continuación los grados de riesgo A-1; A-2; B-1; B-2; B-3; C-1; C-2; D y E, para efectos de agrupar las reservas preventivas de la cartera crediticia comercial y el monto en pesos del porcentaje que las reservas deben representar respecto del saldo insoluto del crédito, que se establecen en la Sección Quinta "De la constitución de reservas y su clasificación por grado de riesgo", del Capítulo V del Título Segundo de las Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 25 y sus diversas modificaciones: CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL (DISTINTA A LA DE MICROCRÉDITO) AL 3 DE JUNIO DEL 216 (Cifras en miles de pesos) GRADOS DE RIESGO A-1 A-2 B-1 B-2 B-3 C-1 C-2 D E MENOS: RESERVAS CONSTITUIDAS EXCESO (INSUFICIENCIA) IMPORTE DE CRÉDITOS A CARGO DE UN MISMO DEUDOR CRÉDITOS CON SALDOS IGUALES O MAYORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 349,126 55,177 223,673 17,341 5,736 39,767 69,819 CRÉDITOS CON SALDOS INFERIORES AL EQUIVALENTE A 9, UDIS 39,94 RESERVAS PREVENTIVAS 2,575 936 8,556 1,913 2,185 39,767-3. El [exceso] [insuficiencia] en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente : Sin comentarios
LIBERTAD SERVICIOS FINANCIEROS SA DE CV SFP H. COLEGIO MILITAR No. 67 COL. EL PUEBLITO, CORREGIDORA, QRO ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 3 DE JUNIO DE 216 Ingresos por Intereses Gastos por Intereses Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) MARGEN FINANCIERO Estimación preventiva para riesgos crediticios MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas Resultado por intermediación Otros ingresos (egresos) de la operación Gastos de administración y promoción RESULTADO DE LA OPERACIÓN Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD Impuestos a la utilidad causados Impuestos a la utilidad diferidos (netos) RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS Operaciones discontinuadas RESULTADO NETO ACUMULADO 1,116,39 185,247 93,793 275,169 655,624 7,388 6,772-158 18,66 688,195-13,58-13,58 44,667 31,159 31,159 DIRECTOR EJECUTIVO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS DIRECTOR DE CONTABILIDAD EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACIÓN FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSÉ REFLEJADOS TODOS LOS INGRESOS Y EGRESOS DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRÁCTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE RESULTADOS FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN." ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN 149.846% ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (POR RIESGO DE CRÉDITO) 15.5797% ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (RIESGOS DE CRÉDITO Y MERCADO) 15.2145%
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DEL 1 AL 3 DE JUNIO DE 216 Resultado neto Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Perdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión Depreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo Amortizaciones de activos intangibles Provisiones Impuestos a la utilidad causados y diferidos Participacion en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos Operaciones discontinuadas 2,729 8,87 3,674-6,134 1,38 9,77 1,115 Actividades de operación Cambio en inversiones en valores Cambio en deudores por reporto Cambio en cartera de crédito (neto) Cambio de bienes adjudicados (neto) Cambio en otros activos operativos (neto) Cambio en captación tradicional Cambio en prestamos bancarios y de otros organismos Cambio en colaterales vendidos Cambio en obligaciones subordinadas en caracteristicas de pasivo Cambio en otros pasivos operativos Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) Pagos de impuestos a la utilidad Flujos netos de efectivo de actividades de operación 637,923-2,722-234,82 3,83-2,267 128,348-3,358 526,98 Actividades de inversión Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo Cobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Pagos por adquisición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto Cobros por disposición de otras inversiones permanentes Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes Cobros de dividendos en efectivo Pagos por adquisición de activos intangibles Cobros por disposición de activos de larga duracion disponibles para la venta Cobros por disposición de otros activos de larga duración Pagos por adquisición de otros activos de larga duración Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -2,612-5,388-8,
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL DEL 1 AL 3 DE JUNIO DE 216 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones Pagos por reembolsos de capital social Pagos por dividendos en efectivo y equivalentes de efectivo Pagos asociados a la recompra de acciones propias Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo 529,23 Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período 289,446 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período 818,469 DIRECTOR EJECUTIVO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS DIRECTOR DE CONTABILIDAD "EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODAS LAS ENTRADAS DE EFECTIVO Y SALIDAS DE EFECTIVO DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERÍODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS QUE LO SUSCRIBEN."
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE MENSUAL DEL 1 AL 3 DE JUNIO DE 216 CAPITAL CONTRIBUIDO CAPITAL GANADO CONCEPTO CAPITAL SOCIAL APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMON PRIMA EN VENTA DE ACCIONES OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION EFECTO POR INCORPORACIÓN AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES RESERVA DE CAPITAL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS RESULTADO NETO REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS CAPITAL CONTABLE SALDO AL 31 MAYO 216 1,445 643,191 1,451,54 68,27 99,843 3,121 17 2,294,273 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES CONSTITUCIÓN DE RESERVAS TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES PAGO DE DIVIDENDOS MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL RESULTADO NETO RESULTADO POR VALUACIÓN DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS 1,38 1,38 SALDO AL 3 DE JUNIO 216 1,38 1,38 1,445 643,191 1,451,54 68,27 99,843 31,159 17 2,295,311 DIRECTOR EJECUTIVO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS DIRECTOR DE CONTABILIDAD "EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE SE FORMULO DE CONFORMIDAD CON LOS CRITERIOS DE CONTABILIDAD PARA SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES, SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS Y ORGANISMOS DE INTEGRACION FINANCIERA RURAL, EMITIDOS POR LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, CON FUNDAMENTO EN LO DISPUESTO POR LOS ARTÍCULOS 117, 118 Y 119 BIS 4 DE LA LEY DE AHORRO Y CRÉDITO POPULAR, DE OBSERVANCIA GENERAL Y OBLIGATORIA, APLICADOS DE MANERA CONSISTENTE, ENCONTRANDOSE REFLEJADOS TODOS LOS MOVIMIENTOS EN LAS CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE DERIVADOS DE LAS OPERACIONES EFECTUADAS POR LA SOCIEDAD FINANCIERA POPULAR DURANTE EL PERIODO ARRIBA MENCIONADO, LAS CUALES SE REALIZARON Y VALUARON CON APEGO A SANAS PRACTICAS FINANCIERAS Y A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS APLICABLES. EL PRESENTE ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE FUE APROBADO POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACION BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS DIRECTIVOS QUE LO SUSCRIBEN."