REPORTE DE LA ADMINISTRACIÓN BANCA AFIRME 20 17 Comentarios de la Administración a los resultados Diciembre 2017.
Índice del documento RESULTADOS DE OPERACIÓN. 2 ANALISIS DEL MARGEN FINANCIERO 2 RENDIMIENTOS GENERADOS POR LA CARTERA DE CRÉDITO 2 INGRESOS POR INVERSIONES EN VALORES OPERACIONES DE REPORTO Y DISPONIBILIDADES 3 PREMIOS E INTERESES DERIVADOS DE LA CAPTACIÓN 4 RESULTADO DEL MARGEN FINANCIERO 4 INGRESOS NO FINANCIEROS 4 COMISIONES Y TARIFAS DERIVADAS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS 4 INTERMEDIACIÓN 5 OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN 5 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6 IMPUESTOS CAUSADOS Y DIFERIDOS 6 SITUACIÓN FINANCIERA, LIQUIDEZ Y RECURSOS DE CAPITAL. 7 POLÍTICAS DE LA TESORERÍA 8 CONTROL INTERNO 8 COMITÉ DE RIESGOS Y REMUNERACIONES 9 OTROS EVENTOS RELEVANTES 15 MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BANCA AFIRME 15 CERTIFICACIÓN 21 1
COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA ADMINISTRACION SOBRE LOS RESULTADOS DE OPERACIÓN Y SITUACION FINANCIERA DE BANCA AFIRME. RESULTADOS DE OPERACIÓN. Análisis comparativo del periodo terminado el 31 de Diciembre de 2017 comparado con el periodo terminado el 31 de Diciembre de 2016. Al cierre del ejercicio 2017 la Utilidad de Banca Afirme totalizó 401 mdp, un 48.6% mayor al mismo período del ejercicio anterior, este resultado se debe principalmente un mayor margen financiero como consecuencia del incremento en la cartera y un desempeño sobresaliente de la tesorería, así como el impacto de la tasa de interés de referencia TIIE que se explicara posteriormente. ANALISIS DEL MARGEN FINANCIERO RENDIMIENTOS GENERADOS POR LA CARTERA DE CRÉDITO Al finalizar el ejercicio 2017 los intereses generados por la cartera de crédito ascienden a 3,591.6 mdp, un 42.2% mayor que el mismo período del ejercicio anterior. Este movimiento es consecuencia principalmente del incremento en la cartera empresarial la cual muestra un crecimiento de 3,243.6 mdp (26.3%) en forma anual, la Cartera de consumo crece 453.1 mdp (16.2%) la Cartera de vivienda muestran un incremento 1,183.6 mdp (26.3%), y de gobierno 2,460.3 mdp (202.7%); por otro lado el incremento en las tasas de interés de referencia TIIE que pasa de 5.83% a 7.50% de Diciembre 2016 a Diciembre 2017 contribuye de igual manera en dichos crecimientos. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Intereses de cartera de crédito 2,214.71 2,525.25 3,591.61 1,066.36 42.23% Créditos al comercio 863.65 1,036.66 1,580.96 544.30 52.51% Créditos a entidades financieras 16.02 38.64 105.15 66.51 172.13% Créditos al consumo 867.53 944.33 1,169.94 225.61 23.89% Créditos a la vivienda 388.99 438.27 514.55 76.28 17.40% Créditos a entidades gubernamentales 78.52 67.36 221.01 153.65 228.10% Durante el periodo mencionado, las comisiones por operaciones de crédito presentan un incremento del 9.7% anual. 2
MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Comisiones a Favor por Operaciones de Crédito 96.31 99.80 109.49 9.69 9.71% Créditos al comercio 48.38 45.94 43.79 (2.15) -4.68% Créditos al consumo 42.07 47.50 59.85 12.35 26.00% Créditos a la vivienda 5.86 6.36 5.85 (0.51) -8.02% INGRESOS POR INVERSIONES EN VALORES, OPERACIONES DE REPORTO Y DISPONIBILIDADES. Los ingresos por inversiones en valores, operaciones de reporto y disponibilidades presentan un incremento del 74.6% anual, el cual es explicado principalmente por un incremento en los intereses y rendimientos de inversiones en valores que muestran un incremento de 3,613.0 mdp, lo que representa un 76.0% como resultado de un mejor desempeño en la Tesorería. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Premios, intereses y primas derivados de inversiones en valores 3,426.98 4,946.64 8,635.55 3,688.91 74.57% Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores Por títulos para negociar no restringidos 3,282.26 4,752.42 8,365.40 3,612.98 76.02% Intereses de Disponibilidades Disponibilidades Restringidas 98.58 95.78 103.33 7.55 7.88% Títulos restringidos y en Reporto Intereses cobrados y premios a favor por operaciones de reporto 46.14 98.44 166.82 68.38 69.46% SWAPS Al finalizar el ejercicio 2017 el resultado neto de los swaps incrementa 185.6 mdp, esto a consecuencia de un alza anticipada en las tasas que se tenían estimadas. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 SWAPS (130.96) (24.43) 161.15 185.58 759.51% Intereses Cobrados 705.79 1,681.91 2,527.97 846.06 50.30% Intereses Pagados 836.75 1,706.35 2,366.82 660.47 38.71% 3
PREMIOS E INTERESES DERIVADOS DE LA CAPTACIÓN Al cierre del ejercicio 2017 los gastos por intereses muestran un incremento del 67.6 %, explicado principalmente por el incremento en los intereses en operaciones de reporto los cuales presentan un aumento de 64.2% debido en mayor parte al incremento en el promedio en estos instrumentos durante el ejercicio, por otro lado los intereses de los depósitos a plazo presentaron un incremento de 99.1% con respecto al ejercicio anterior como consecuencia del incremento en este rubro en el balance de un 38.1% principalmente en la captación con intereses, además del impacto de las tasas de referencia. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 GASTOS POR INTERESES Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata 228.69 415.93 686.73 270.80 65.11% Intereses por Depósitos a Plazo 283.67 432.63 861.45 428.82 99.12% Ventanilla 283.67 432.63 861.45 428.82 99.12% Intereses a Cargo por Préstamos Interbancarios 44.61 90.73 205.56 114.83 126.56% Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito 35.41 43.89 69.40 25.51 58.12% Intereses por Obligaciones Subordinadas 103.92 123.79 164.79 41.00 33.12% Premios a Cargo por operaciones de Reporto 2,687.09 3,910.84 6,422.52 2,511.68 64.22% En Operaciones de Reporto 2,687.09 3,910.84 6,422.52 2,511.68 64.22% Total Gastos Por Intereses 3,383.39 5,017.82 8,410.45 3,392.64 67.61% RESULTADO DEL MARGEN FINANCIERO MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Resultado del Margen Financiero 2,223.65 2,529.44 4,087.35 1,557.91 61.59% Total de Intereses Cobrados 6,443.79 9,253.60 14,864.62 5,611.02 60.64% Total de Intereses Pagados 4,220.14 6,724.16 10,777.28 4,053.11 60.28% INGRESOS NO FINANCIEROS COMISIONES Y TARIFAS DERIVADAS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS Durante el ejercicio 2017 se presenta un incremento del 24.7% en las comisiones cobradas, esta variación se debe principalmente al rubro de banca electrónica el cual muestra un crecimiento del 23.9%, que es el resultado de la estrategia de Banca Afirme de incrementar sus operaciones por medios electrónicos para continuar mejorando los servicios al cliente por esta vía, adicionalmente los ingresos por actividades fiduciarias muestran un incremento de 48.5 mdp lo que representa un 65.7% de incremento en forma anual, por otro lado las comisiones de Seguros se incrementan un 37.7% derivado de un incremento en la colocación de productos. 4
MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Comisiones y Tarifas Cobradas 856.55 954.56 1,190.17 235.61 24.68% Operaciones de crédito 29.67 29.08 31.59 2.51 8.64% Transferencias de fondos 11.51 13.02 13.33 0.32 2.43% Actividades fiduciarias 61.60 73.75 122.24 48.49 65.74% Avalúos 6.38 6.44 9.96 3.52 54.71% Manejo de cuenta 24.86 24.90 32.57 7.67 30.82% Banca electrónica 451.43 579.85 718.23 138.38 23.86% Avales 7.00 1.36 0.92 (0.43) -31.98% Cobro de derechos 91.24 80.87 70.74 (10.13) -12.53% Seguros 56.61 63.88 87.94 24.05 37.65% Asesoría financiera 53.83 10.52 16.16 5.64 53.63% Otras comisiones y tarifas cobradas 62.42 70.89 86.48 15.59 21.99% RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN Durante el ejercicio 2017 el resultado por intermediación muestra una variación anual del -308.1 mdp, principalmente como consecuencia del decremento en el resultado por valuación de -210.1 mdp y en el resultado por compraventa de valores y divisas de -98.0 mdp. La Institución continúa participando activamente en los mercados financieros, incluido Mercado de Dinero y Operaciones de Cambios, aplicando estrategias de inversión y operación bajo los límites de riesgo autorizados. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Resultado por Valuación a Valor Razonable y Decremento por Títulos Valuados a Costo. (39.75) (66.17) (276.25) (210.08) 317.49% Títulos para Negociar (39.35) (65.86) (276.02) (210.16) 319.10% Instrumentos Derivados con Fines de Cobertura (0.40) (0.31) (0.23) 0.08-25.81% Resultado por compraventa de valores y divisas 94.81 135.06 37.07 (97.99) -72.55% Títulos para negociar 56.73 79.82 (36.39) (116.21) -145.59% Resultado por compraventa de divisas 38.08 55.24 73.46 18.22 32.98% Total Resultado por Intermediación 55.06 68.89 (239.18) (308.07) -447.19% OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN Para el cierre del ejercicio 2017 el rubro de otros ingresos (egresos) de la operación presenta un decremento anual de -117.1% lo que representa -160.1 mdp, explicado principalmente por una menor utilidad en venta de bienes adjudicados, por otro lado la venta de cartera generó un incremento en quebrantos. 5
MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Otros Ingresos (Egresos) de la Operación Netos 101.14 136.66 (23.42) (160.08) -117.14% Recup de equipo, Quebrantos y Castigos Netos 42.46 (32.46) (102.50) (70.04) 215.74% Liberación de reservas, utilidad o Pérdida en vta de Bienes Adjudicados 14.64 89.88 (0.48) (90.35) -100.53% Otros 44.04 79.24 79.55 0.31 0.39% GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Al cierre del ejercicio 2017 los gastos de Administración presentaron un incremento anual del 34.7%, debido principalmente al incremento del 49.5%, en otros gastos de operación y administración que se explica por el incremento en la transaccionalidad en canales y medios de disposición así como por provisiones para proyectos de tecnología, además un aumento de 33.5% en el rubro Remuneraciones y Prestaciones que está relacionado con el pago de bonos extraordinarios, reforzamiento del personal de tecnologías de información y el resultado extraordinario de la mesa financiera, los impuestos diversos se incrementan 39.1% lo que representa 44.3 mdp, y el rubro de rentas aumenta un 30.1% a causa de la renegociación en los contratos, los gastos de promoción incrementan un 71.9% debido principalmente a campañas publicitarias de tarjeta de crédito y microcréditos. MONTO VAR % VAR GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Remuneraciones y Prestaciones 818.45 881.78 1,177.55 295.78 33.54% Honorarios 451.42 437.12 484.87 47.75 10.92% Rentas 205.34 184.02 239.39 55.38 30.09% Promoción 92.87 52.13 89.60 37.47 71.88% Otros Gastos de Operación y Administración 372.58 422.12 630.94 208.81 49.47% Impuestos Diversos 105.30 113.16 157.41 44.25 39.10% Depreciaciones y Amortizaciones 153.71 164.94 180.22 15.28 9.26% Conceptos no Deducibles para ISR 8.96 8.51 22.39 13.87 162.93% Cuotas IPAB 83.80 102.03 131.63 29.61 29.02% PTU Causado 13.17 25.43 52.34 26.91 105.85% PTU Diferido 0.02 7.99 64.74 56.75 710.03% Total 2,305.61 2,399.23 3,231.08 831.85 34.67% IMPUESTOS CAUSADOS Y DIFERIDOS MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Impuesto sobre la Renta Causado (29.66) (82.16) (229.74) (147.58) 179.64% Impuesto sobre la Renta Diferido (6.22) (19.36) 103.19 122.55-633.03% Al término del ejercicio 2017 Banca Afirme presenta en forma individual sus declaraciones de impuestos, y a la fecha no tiene créditos o adeudos fiscales pendientes. 6
SITUACIÓN FINANCIERA, LIQUIDEZ Y RECURSOS DE CAPITAL Las fuentes internas de liquidez del Banco están constituidas tanto por la emisión de papel propio, la captación tradicional y las fuentes externas provenientes de las líneas de crédito otorgadas por instituciones financieras y banca de desarrollo. Nivel de endeudamiento al final del ejercicio 2017 El pasivo total de Banca Afirme al 31 de Diciembre de 2016 y 2017, ha sido de $120,151 mdp y $139,771 mdp respectivamente. En la siguiente tabla se muestra el pasivo total de Banca Afirme correspondiente a dichos ejercicios: Cifras en millones de pesos MONTO VAR % VAR Pasivos Totales 2016 2017 2016 vs 2017 2016 vs 2017 Captación Tradicional 30,492 39,278 8,786 28.81% Préstamos Interbancarios y Otros Organismos 2,218 3,144 926 41.76% Acreedores por Reporto 84,164 94,605 10,441 12.41% Otras Cuentas por Pagar 1,673 1,158-515 -30.79% Crediftos Diferidos 21 0-21 -100.00% Otros Pasivos 1,582 1,586 4 0.22% Total Pasivo 120,151 139,771 19,620 16.33% EVOLUCIÓN DEL BALANCE GENERAL Los activos totales de Banca Afirme muestran un crecimiento en los últimos tres ejercicios principalmente por el crecimiento en títulos para negociar derivado del incremento en la operación de la tesorería, por su parte la cartera de crédito muestra un crecimiento sostenido durante el mismo período principalmente en la cartera Comercial, Vivienda y Gobierno como consecuencia de la estrategia orientada en ese sentido. La captación muestra el mismo comportamiento donde se muestran crecimientos durante los tres últimos ejercicios tanto en vista como en plazo, los préstamos interbancarios se comportan de manera similar como consecuencia del crecimiento en la colocación y la operación de la Tesorería. 7
INDICADORES RELEVANTES 2013 2014 2015 2016 2017 Índice de morosidad (cartera vencida / cartera total) 4.05% 5.17% 4.31% 2.34% 2.13% Cobertura de cartera vencida (estimacion preventiva / cartera vencida) 1.06 0.90 0.82 1.19 1.34 Eficiencia operativa (gastos de admon. y promocion / activo total promedio) 2.13% 2.30% 2.03% 1.94% 2.41% ROE (rentabilidad sobre capital) 6.56% 9.91% 3.90% 7.16% 9.80% ROA (rentabilidad sobre activos) 0.18% 0.31% 0.12% 0.22% 0.30% Índice de Liquidez (activos liquidos / pasivos liquidos) 1.08 0.93 0.96 0.56 0.93 MIN (margen financiero ajustado por riesgos crediticios / activos productivos) 1.64% 1.88% 1.57% 1.63% 2.52% Banca Afirme Índice de Capitalización de Crédito 25.90% 25.11% 21.59% 23.90% 19.03% Índice de Capitalización Total 15.10% 13.69% 14.58% 17.10% 13.86% Índice de Capital Básico 10.74% 10.34% 12.50% 14.90% 12.16% Activos sujetos a riesgo de crédito, mercado y operativo de crédito 16,171 17,418 22,817 21,757 27,290 de mercado 8,375 10,962 6,941 4,493 5,990 de operativo 3,202 3,559 4,029 4,147 4,186 Total 27,748 31,939 33,787 30,397 37,466 POLÍTICAS DE LA TESORERÍA La Tesorería se rige por políticas internas acordes a la regulación emitida por diversas autoridades, así como niveles prudenciales de riesgo definidos por órganos colegiados internos entre otros respecto a: Operaciones activas y pasivas; Registro contable de las transacciones; Coeficientes de liquidez; Capacidad de los sistemas de pago; y Riesgos de mercado, liquidez y crédito. El principal objetivo de la Tesorería es nivelar los requerimientos o excedentes de fondeo entre las distintas unidades de negocio para maximizar la rentabilidad, cuidando la adecuada administración de los riesgos a los que se encuentra afecto, en apego a las disposiciones oficiales vigentes. CONTROL INTERNO Banca Afirme está sujeto a un Sistema de Control Interno en los que sus objetivos, políticas y lineamientos son fijados y aprobados por el Consejo de Administración, mediante una metodología común y homogénea que es acorde a la Disposiciones de carácter prudencial que instruye la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Los alcances del Sistema de Control Interno establecen la implementación de mecanismos de operación, acordes a las estrategias y fines de las entidades, permitiendo prever una seguridad 8
razonable a sus procesos de gestión, así como para sus procedimientos de registro y automatización de datos. Las diferentes funciones y responsabilidades entre sus órganos sociales, unidades administrativas y su personal están enfocadas a procurar eficiencia y eficacia en la realización de las actividades y permiten identificar, administrar, dar seguimiento y evaluar riesgos que pudieran generarse en el desarrollo del objeto social y tienen como premisa institucional, mitigar las posibles pérdidas o contingencias en que se pudiera incurrir. Asimismo, se implementaron medidas y controles para que la información financiera, económica, contable, jurídica y administrativa sea correcta, precisa, íntegra, confiable y oportuna con el propósito de que coadyuve al estricto cumplimiento de las regulaciones y normatividad aplicable y que contribuya a la adecuada toma de decisiones. Los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno son revisados por lo menos una vez al año por el Consejo de Administración, mediante el análisis y evaluación de los reportes formulados por la Dirección General y por el Comité de Auditoría. COMITÉ DE RIESGOS Y REMUNERACIONES Información Cualitativa Sistema Remuneraciones a) Para todos los puestos existe una remuneración fija que consiste de un sueldo base mensual y prestaciones garantizadas que pueden ser anuales ó mensuales, tales como: Aguinaldo, 30 días al año. Prima Vacacional, 25% de los días de vacaciones de acuerdo a la tabla de LFT. Fondo de Ahorro, 10% mensual con tope legal. Los puestos Directivos cuentas con esquemas de bonos por cumplimiento de objetivos y/o metas de negocio, rentabilidad, proyectos de mejora y eficiencia, evaluaciones de nivel de servicio, etc. b) El Comité de Remuneraciones se integró en el Comité de Riesgos y su función es evaluar y en su caso autorizar los ajustes necesarios a los esquemas de remuneración del personal elegible, en cumplimiento con la normatividad emitida para tal efecto. 9
El Comité de Riesgos y Remuneraciones está formado por: Presidente Consejero Independiente Consejero Consejero Independiente Director General Titular de Administración Integral de Riesgos Invitado con voz, sin voto Director General Adjunto de Riesgo y Crédito Director General Adjunto de Tesorería, Finanzas y Servicios Generales Secretario Director Jurídico y Fiduciario Experto Independiente Invitado con voz, sin voto Se cuenta con un Asesor Externo de Recursos Humanos para los diferentes temas relativos a remuneraciones, capacitación y desarrollo, reclutamiento y selección, etc. En este Comité participa la Dirección de Recursos Humanos para informar y en su caso solicitar la aprobación de modificaciones y/o nuevos esquemas de compensación variable del Sistema de Remuneraciones cuando así sea necesario. La Dirección de Finanzas participa evaluando los resultados de los esquemas de las diferentes áreas. El Manual de Remuneraciones aplica para los primeros dos niveles de las áreas Staff, para los primeros tres niveles de la Dirección General Adjunta de Negocios y para el área de Mesa de Dinero. 10
Para el ejercicio 2017 la relación de estos puestos es: MESA DINERO DGA NEGOCIOS STAFF ASISTENTE DIRECCION DIRECTOR BANCA DIGITAL CONTRALOR GENERAL AUXILIAR ADMINISTRATIVO DIRECTOR BANCA EMPRESAS DIRECTOR ARQUITECTURA Y METODOLGIA DIRECTOR DE ANALISIS DE MERCADOS DIRECTOR CAPTACION Y CAMBIOS BANCA EMPRESAS DIRECTOR ASEGURAMIENTO DE SERVICIO DIRECTOR DE MESA DE DISTRIBUCION INTERIOR DIRECTOR CONSUMO DIRECTOR AUDITORIA DIRECTOR EJECUTIVO MERCADO DINERO DIRECTOR CREDITOS PARAMETRICOS DIRECTOR BANCA DE GOBIERNO DIRECTOR MERCADO DE DINERO Y CAMBIOS DIRECTOR DIVISIONAL DIRECTOR BANCA ESPECIALIZADA DIRECTOR PROMOCION MERCADO FINANCIERO DIRECTOR EJECUTIVO BANCA EMPRESAS Y CORPORATIVA DIRECTOR CANALES DE ENTREGA OPERADOR DE MESA FINANCIERA DIRECTOR EJECUTIVO PRODUCTOS Y SERVICIOS DIRECTOR CONTRALORIA MERCADO DE DINERO OPERADOR JUNIOR DIRECTOR FACTORAJE DIRECTOR CORP RELACIONES INSTITUCIONALES Y BANCA GOBIERNO PROMOTOR DE MESA DE DISTRIBUCION INTERIOR DIRECTOR GENERAL ADJUNTO NEGOCIOS DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA PROMOTOR MERCADO FINANCIERO DIRECTOR GESTION COMERCIAL DIRECTOR DE NUEVAS TECNOLOGIAS SUBDIRECTOR DE MERCADOS DIRECTOR NOMINA Y CORRESPONSALES BANCARIOS DIRECTOR DE RECUPERACION DE CARTERA CONTENCIOSA SUBDIRECTOR DE OPERACION DE MERCADOS DIRECTOR PROCESOS DE NEGOCIO DIRECTOR DE SEGURIDAD E INTELIGENCIA SUBDIRECTOR MESA DE PROMOCION FINANCIERA SUBDIRECTOR TESORERIA MEXICO TRADER DIRECTOR EJECUTIVO CREDITO DIRECTOR EJECUTIVO OPERACIONES DIRECTOR EJECUTIVO PROCESOS DIRECTOR EJECUTIVO RECUPERACION DIRECTOR FINANZAS DIRECTOR GENERAL DIRECTOR GENERAL ADJUNTO ADMINISTRACION DIRECTOR GENERAL ADJUNTO RIESGO Y CREDITO DIRECTOR JURIDICO Y FIDUCIARIO DIRECTOR OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS DIRECTOR OPERACIONES ELECTRONICAS DIRECTOR PROYECTOS DIRECTOR RECURSOS HUMANOS DIRECTOR RIESGOS DIRECTOR SERVICIOS CENTRALES BANCA DIRECTOR SERVICIOS GENERALES DIRECTOR SISTEMAS DE INFORMACION DIRECTOR SISTEMAS TESORERIA Y RIESGOS DIRECTOR TESORERIA BALANCE c) Banca Afirme cuenta con un Sistema de Remuneración que promueve y es consistente con una efectiva administración de riesgos. 11
El Sistema de Remuneraciones contempla como personal elegible a los primeros dos niveles de las áreas Staff, a los primeros tres niveles de la Dirección General Adjunta de Negocios y al área de Mesa de Dinero. El personal incluido fue elegido en función a que las decisiones que toman en sus actividades diarias pueden implicar un riesgo para la Institución. Los esquemas de remuneraciones extraordinarias que se establecen para el personal elegible, están sujetas al análisis por parte de la Unidad de Administración Integral de Riesgos con el fin de proponer ajustes o diferimientos a las mismas. Por otra parte la Unidad de Administración Integral de Riesgos entregará al Comité de Remuneraciones el análisis descrito anteriormente, que incluye escenarios y proyecciones sobre los efectos de la materialización de los riesgos inherentes a las actividades de las personas sujetas al Sistema de Remuneración y de la aplicación de los esquemas de remuneración sobre la estabilidad y solidez de la Institución. La última revisión del Sistema de Remuneraciones se llevó a cabo en Enero de 2018, en donde se calibraron los esquemas Comerciales principalmente en las ponderaciones de pago de los productos, así como se autorizó ampliar el alcance del bono meta de los Directores de Producto. No se reportaron cambios ni en los perfiles de puesto ni en personal adicional a incorporarse al Sistema de Remuneraciones que tomen decisiones que impliquen un riesgo para la institución. Las remuneraciones del personal participante de las áreas de Riesgos, Auditoría y Cumplimiento están basadas en el cumplimiento de los objetivos propios y específicos de sus áreas. d) Los principales riesgos que se consideran al aplicar medidas de remuneración son de mercado y de crédito. Estos tipos de riesgo están en función del apetito de riesgo de la institución y están definidos en su política respectiva. Se monitorean los excesos a los límites establecidos, y los niveles de riesgo son tomados en cuenta para la asignación final del diferimiento y retención de las remuneraciones. 12
Los límites de riesgo a los que se sujetan las operaciones se establecen conforme al apetito de riesgo de la Institución. e) Los principales parámetros de rendimiento para la institución, las unidades de negocio y el personal a nivel individual están relacionadas con la rentabilidad, utilidad operativa, cumplimiento presupuestal de metas de venta, calidad de cartera, nivel de servicio al cliente, entre otros. Las remuneraciones individuales están relacionadas con el desempeño total de la institución en la medida en que la bolsa para su pago se debe de generar con el cumplimiento de las metas presupuestales. Se pueden ajustar, diferir ó cancelar las remuneraciones en base a incumplimiento de parámetros de riesgo, códigos de conducta, faltas a la normatividad y por no alcanzar el porcentaje mínimo de cumplimiento de la meta presupuestal. f) La remuneración variable a pagar al área de Mercado de Dinero se calcula aplicando el 35% al resultado generado en cada trimestre. A lo que resulte se le descuentan los gastos directos identificados de esta área, determinando así el monto total a pagar. Al monto de la remuneración variable resultante del párrafo anterior, se aplica un 20% y se paga dentro de los treinta días naturales posteriores al cierre de cada trimestre, el 80% restante se paga en los cuatro trimestres inmediatos siguientes, aplicando el equivalente al 20% en cada uno de los cuatro trimestres, siempre y cuando el monto máximo de remuneración variable diferida acumuladas no exceda de los límites de retención establecidos, por lo que una vez llegado a este límite, el monto de la remuneración variable que aplique será pagado dentro de los 30 días naturales posteriores al cierre de cada trimestre. En el supuesto que los resultados del período fuesen negativos para el área de Mercado de Dinero, dichos resultados se compensarán con la remuneración variable diferida hasta agotarlos. g) La remuneración variable en la institución se paga en efectivo como un concepto dentro de la Nómina para todos los empleados que participan en el Sistema de Remuneraciones. 13
Información Cuantitativa Sistema Remuneraciones a) Número de reuniones del Comité de Riesgos y Remuneraciones durante el ejercicio: 4 en forma Trimestral. b) Número de empleados: 77 1. Número de bonos garantizados: 3 Porcentaje: 0.18064% 2. Número de bonos otorgados: 64 Porcentaje: 30.47262% 3. Número de indemnizaciones y finiquitos: 5 Porcentaje: 0.79901% 4. Bonos pendientes de otorgar en efectivo: 0 Porcentaje: 0% 5. Compensación Fija + Variable del personal sujeto al SR Total: 40.62093% c) 1. Remuneración Fija: 10.14831% Remuneración Variable: 30.47262% 2. Transferida: 0% No Transferida: 30.47262% 3. Pecuniarias: 30.29198% d) 1. Porcentaje expuesto a ajustes posteriores: 0% 2. Porcentaje reducciones efectuadas debido a ajustes: 0% 14
OTROS EVENTOS RELEVANTES Al terminar el ejercicio 2017 Banca Afirme cuenta con un nivel de activos de 144,015 mdp, mostrando un incremento del 16.1% contra el ejercicio anterior. Capitalización El índice de Capitalización de Banca Afirme se ubicó en 13.86% al cierre del ejercicio 2017 con un índice de capital básico de 12.16%. Emisión de Obligaciones Subordinadas. Al cierre del ejercicio 2017 el programa de obligaciones subordinadas (Afirme-15) tiene un saldo de 1,586 mdp. MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BANCA AFIRME MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN BANCA AFIRME, S.A. Nombre Cargo Perfil Profesional Experiencia Laboral Don Pablo de la Cruz Villarreal Garza Vicepresidente Propietario Empresario Vicepresidente del Consejo de Administración de Afirme Grupo Financiero desde Octubre de 1993 a la fecha. C.P. Julio César Villarreal Guajardo Presidente Propietario Contador Público y Auditor Presidente y Director General Ejecutivo del Consorcio Villacero Consejero de Afirme Grupo Financiero y sus Subsidiarias desde Octubre de 1993 a la fecha. 15
Ing. Juan Manuel Villarreal Montemayor Propietario Ingeniero Mecánico Electricista Director General de Inmobiliaria Monyor, S.A. de C.V. desde 1998 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y sus Subsidiarias desde 1995 a la fecha. Lic. Luis Raúl Seyffert Velarde Propietario Maestría en Economía Michigan State University Director de Crédito de Banorte de Febrero de 1984 a Diciembre de 1986. Maestría en Administración Michigan State University Director General de Finanzas y Operación de Banorte y Grupo Financiero Banorte de Enero de 1987 a Febrero de 1999. Lic. En Economía ITESM. Director General de Administración Integral de Riesgos de Grupo Financiero Banorte de Febrero de 1999 a Julio de 2002. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2005 a la fecha. Consejeros de Afore Afirme Bajío de 2005 a Octubre de 2011. Sr. Pablo Juventino Chapa Villarreal Suplente Contador Público Director General de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Enero de 1993 a Octubre de 2001. Secretario del Consejo de Administración de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 1995 a Abril de 2014. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2009 a la fecha. 16
Lic. Lorena Villarreal Treviño Vicepresidente Suplente IMBD University Programa de Empresas Familia en Lausane Suiza Consejero de Consorcio Villacero y subsidiarias de Abril de 2008 a la fecha. University of Texas Programa Financiero Austin Texas Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2007 a la fecha. B.A. Film / Minor in Marketing C.P. Jesús Antonio Ramírez Garza Suplente Contador Público y Auditor ITESM Director de Finanzas de Villacero de 1994 a 1996. Director General de Viga Inversiones de 1996 a 1998. Director General Adjunto de Afirme Grupo Financiero de 1998 a 2001. Consejero Delegado de Afirme Grupo Financiero de 2001 a 2004. Director General de Afirme Grupo Financiero, de 2004 a la fecha. Lic. Guillermo Garay Espinosa Suplente Doctorado en Derecho, Universidad Complutense de España Socio de Kuri Breña, Sánchez Ugarte y Aznar, S.C. de Agosto de 2001 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 1997 a la fecha. C.P. Manuel Camacho Téllez Propietario Contador Público y Auditor UNAM Ocupó diversos cargos Directivos en Banco de México de Mayo de 1956 a Abril de 1997. 17
Independiente Estudios de Postgrado en Finanzas en UNITEC Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2000 a la fecha. C.P. Miguel C. Barragán Villarreal Propietario Independiente Contador Público y Auditor UANL. Consejero de Embotelladora Arca de 1979 a la fecha. Alta Dirección de Empresas IPADE Presidente del Comité de Vinculación del CONALEP de N.L. de 1994 al 2008. Presidente del Consejo Consultivo Externo de la U.A.N.L. de 1997 a la fecha. Consejero de Telmex de 1998 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de 2000 a la fecha. Lic. Antonio Ortiz Cobos Propietarios Independiente L.A.E., UNAM Director de Banca de Empresas de Banorte de 1980 a 2010. Maestría en Administración de Empresas, Syracuse, NY Director General de Metrofinanciera de 2010 a 2014. Maestría en Economía, Syracuse, NY Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2014 a la fecha, en funciones desde Julio de 2014. Lic. Felipe Cortes Font Propietario Independiente Lic. Industrial Administrador, Tecnológico de Massachusetts Socio de Auric de 2000 a la fecha. Consejeros de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2014 a la fecha. Postgrado en Finanzas y 18
Sistemas, Columbia Univ. y Tecnológico de Massachusetts Lic. Eugenio López Garza Propietario Independiente Lic. en Economía, ITESM Director General de Fitch México, S.A. de C.V., de Febrero de 2008 a Marzo de 2017. Maestría de Investigación de Operaciones, ITESM Consejero de Banca Afirme y Seguros Afirme de Abril de 2017 a la fecha. Maestría en Impuestos, Instituto de Especialización para Ejecutivos Lic. Luis Santos Theriot Suplente Independiente Maestría en Derecho Harvard University Socio de Santos-Elizondo-Cantú-Rivera- González de la Garza- Mendoza, S.C. de Julio de 1985 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2005 a la fecha. C.P. Roberto Garza Velázquez Suplente Independiente Curso AD2, IPADE Contador Público y Auditor, U.R. Director General de Industria Carrocería San Roberto de Febrero de 1979 a la fecha. Consejero de Embotelladora Arca de Noviembre de 2001 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Diciembre de 2002 a la fecha. Dr. René Patricio Villarreal Arrambide Suplente Independiente Maestría en Economía, Colegio de México Socio Administrador del Instituto de Competitividad Sistemática y Desarrollo de Octubre de 2002 a Noviembre de 2007. Doctorado en Economía, Yale University Presidente del Centro de Capital Intelectual y Competitividad de Junio de 2000 a la fecha. 19
Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Abril de 2009 a la fecha. Ing. Jesús Oswaldo Garza Martínez Suplente Independiente Ing. Industrial y de Sistemas, ITESM. Director General de Banca Comercial de Banco Mercantil del Norte de Septiembre de 2007 a Julio de 2014. Maestría en Administración con especialidad en Finazas, ITESM. Consejero de Banca Afirme, Seguros Afirme y Fondos de Inversión Afirme de Abril de 2017 a la fecha. Curso AD2, IPADE Programa de Graduados en Banca, Louisiana State University C.P. Alberto Rafael Gómez Eng Suplente Independiente Curso AD2, IPADE Socio Director Regional, Director Nacional de Mercado y Miembro del Comité Ejecutivo de KPMG Cárdenas Dosal de 1974 al 2009. Contador Público, U. de G. Consultor Independiente de Marzo de 2009 a la fecha. Consejero de Afirme Grupo Financiero y subsidiarias de Septiembre de 2009 a la fecha. 20
CERTIFICACIÓN Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a Banca Afirme contenida en el presente reporte anual, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación. Asimismo, manifestamos que no tenemos conocimiento de información relevante que haya sido omitida o falseada en este reporte anual o que el mismo contenga información que pudiera inducir a error a los inversionistas. C.P. Jesús Antonio Ramírez Garza Director General C.P. Alejandro Garay Espinosa Director General Adjunto de Tesorería y Finanzas Contralor Financiero C.P.C. Jesús Ricardo Gámez del Castillo Director de Finanzas C.P. David Gerardo Martínez Mata Director de Auditoría Interna 21
Notas sobre los Estados Financieros Consolidados Al terminar el cuarto trimestre de 2017 Banca Afirme cuenta con un nivel de activos de 144,015 mdp, mostrando un incremento del 16.1% contra el ejercicio anterior. Capitalización El índice de Capitalización de Banca Afirme se ubicó en 13.86% al cierre del ejercicio 2017 con un índice de capital básico de 12.16%. Emisión de Obligaciones Subordinadas. Al cierre del ejercicio 2017 el programa de obligaciones subordinadas (Afirme- 15) tiene un saldo de 1,586 mdp. Control Interno Banca Afirme está sujeto a un Sistema de Control Interno en los que sus objetivos, políticas y lineamientos son fijados y aprobados por el Consejo de Administración, mediante una metodología común y homogénea que es acorde a la Disposiciones de carácter prudencial que instruye la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Los alcances del Sistema de Control Interno establecen la implementación de mecanismos de operación, acordes a las estrategias y fines de las entidades, permitiendo prever una seguridad razonable a sus procesos de gestión, así como para sus procedimientos de registro y automatización de datos. Las diferentes funciones y responsabilidades entre sus órganos sociales, unidades administrativas y su personal están enfocadas a procurar eficiencia y eficacia en la realización de las actividades y permiten identificar, administrar, dar seguimiento y evaluar riesgos que pudieran generarse en el desarrollo del objeto social y tienen como premisa institucional, mitigar las posibles pérdidas o contingencias en que se pudiera incurrir. 22
Asimismo, se implementaron medidas y controles para que la información financiera, económica, contable, jurídica y administrativa sea correcta, precisa, íntegra, confiable y oportuna con el propósito de que coadyuve al estricto cumplimiento de las regulaciones y normatividad aplicable y que contribuya a la adecuada toma de decisiones. Los objetivos y lineamientos del Sistema de Control Interno son revisados por lo menos una vez al año por el Consejo de Administración, mediante el análisis y evaluación de los reportes formulados por la Dirección General y por el Comité de Auditoría. II.- La tenencia accionaria de la sociedad controladora por subsidiaria. TENENCIA ACCIONARIA BANCA AFIRME ENTIDAD % DE PARTICIPACION FONDOS DE INVERSIÓN 99.99% AFIRMES 37.52% CÍRCULO DE CRÉDITO 18.00% PROCESAR 4.00% CECOBAN 2.82% 23
III.- La cartera vigente y vencida por tipo de crédito al cuarto trimestre de 2016 y 2017, se integra como se muestra a continuación: CARTERA VIGENTE Y VENCIDA (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) CARTERA VIGENTE CARTERA VENCIDA TIPO DE CREDITO IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 VAR % IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 VAR % CREDITOS COMERCIALES 15,052.2 20,644.3 37.2% 288.7 316.1 9.5% ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL 12,320.4 15,564.0 26.3% 288.7 316.1 9.5% INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 1,518.0 1,406.1-7.4% 0.0 0.0 0.0% ENTIDADES GUBERNAMENTALES 1,213.9 3,674.2 202.7% 0.0 0.0 0.0% CREDITOS AL CONSUMO 2,790.5 3,243.6 16.2% 108.5 179.2 65.2% CREDITOS A LA VIVIENDA 4,500.1 5,683.7 26.3% 137.5 147.6 7.3% TOTAL 22,342.8 29,571.5 32.4% 534.7 643.0 20.2% MONEDA EXTRANJERA DOLARES AMERICANOS VALORIZADA A PESOS AL TIPO DE CAMBIO DEL CIERRE DEL MES IV.- A continuación se presentan las tasas de interés promedio de la captación tradicional y de los préstamos interbancarios y de otros organismos, por tipo de moneda para el cuarto trimestre de 2016 y 2017. TASAS DE INTERES PROMEDIO CONCEPTOS MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 BANCA CAPTACION TRADICIONAL 2.93% 4.85% 0.12% 0.20% DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA 2.57% 3.79% 0.08% 0.17% DEPOSITOS A PLAZO 3.54% 6.36% 0.20% 0.38% PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS BANCA 5.90% 9.40% 0.00% 0.00% 24
V.- Los movimientos en la cartera vencida al cuarto trimestre de 2016 y 2017, así como los traspasos hacia y desde la cartera vigente, se integran de la manera siguiente: MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA EN EL CUARTO TRIMESTRE DE 2016 Y 2017 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) CONCEPTO CREDITOS COMERCIALES CREDITOS AL CONSUMO CREDITOS A LA VIVIENDA T OT A L IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 IV TRIM 2016 IV TRIM 2017 IV T R IM 2016 IV T R IM 2017 SALDO INICIAL 367.3 322.0 100.0 153.0 354.1 214.0 821.4 689.0 ENTRADAS TRASPASOS DE CARTERA VIGENTE 71.0 108.9 136.0 214.2 45.9 73.0 252.9 396.1 SALIDAS RESTRUCTURAS Y RENOVACIONES 8.1 9.5 0.0 0.1 17.0 18.7 25.1 28.3 CREDITOS LIQUIDADOS 35.4 30.5 9.4 13.4 18.1 7.7 62.8 51.5 CASTIGOS 33.2 28.0 105.9 155.9 0.6 0.4 139.7 184.3 TRASPASOS A CARTERA VIGENTE 14.5 5.5 12.2 18.6 29.6 20.9 56.3 45.0 VENTA DE CARTERA 58.4 40.9 0.0 0.0 197.2 92.1 255.6 133.0 SALDO FINAL 288.7 316.5 108.5 179.3 137.5 147.2 534.7 642.9 MONEDA EXTRANJERA DOLARES AMERICANOS VALORIZADA A PESOS AL TIPO DE CAMBIO DEL CIERRE DEL MES 25
VI.- Los montos de las diferentes categorías de inversiones en valores, así como de las posiciones por operaciones de reporto, por tipo genérico de emisor se presentan a continuación para el cuarto trimestre del 2016 y 2017: ACTIVO CATEGORIAS DE INVERSIONES EN VALORES Y REPORTOS IV TRIM (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) 2016 2017 INVERSIONES EN VALORES 87,246.0 100,443.2 13,197.2 15.1% TITULOS PARA NEGOCIAR 34,860.6 99,307.4 64,446.8 184.9% SIN RESTRICCION -88.6 4,123.3 4,211.9-4755.1% DEUDA GUBERNAM ENTAL -3,723.9-1,273.8 2,450.0-65.8% DEUDA BANCARIA 2,748.1 3,748.5 1,000.4 36.4% OTROS TITULOS DE DEUDA 749.6 1,427.1 677.5 90.4% INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO 137.6 221.6 84.0 61.0% RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA EN OPERACIONES DE REPORTO 34,128.1 95,158.1 61,030.0 178.8% DEUDA GUBERNAM ENTAL 27,939.4 78,504.8 50,565.4 181.0% DEUDA BANCARIA 5,665.0 15,796.9 10,132.0 178.9% OTROS TITULOS DE DEUDA 523.8 856.4 332.6 63.5% RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA OTROS 821.1 25.9-795.1-96.8% DEUDA GUBERNAM ENTAL 821.1 25.9-795.1-96.8% DEUDA BANCARIA 0.0 0.0 0.0 0.0% OTROS TITULOS DE DEUDA 0.0 0.0 0.0 0.0% TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO 52,385.4 1,135.8-51,249.7-97.8% SIN RESTRICCION 1,529.0 171.3-1,357.6-88.8% DEUDA GUBERNAM ENTAL 0.0 0.0 0.0 0.0% DEUDA BANCARIA 0.0 0.0 0.0 0.0% OTROS TITULOS DE DEUDA 1,529.0 171.3-1,357.6-88.8% RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTIA EN OPERACIONES DE REPORTO 50,856.5 964.5-49,892.0-98.1% DEUDA GUBERNAM ENTAL 50,191.7 914.5-49,277.3-98.2% DEUDA BANCARIA 0.0 0.0 0.0 0.0% OTROS TITULOS DE DEUDA 664.7 50.0-614.7-92.5% DEUDORES POR REPORTO 2,371.3 2,000.0-371.3-15.7% DEUDA GUBERNAM ENTAL 2,371.3 2,000.0-371.3-15.7% DEUDA BANCARIA 0.0 0.0 0.0 0.0% OTROS TITULOS DE DEUDA 0.0 0.0 0.0 0.0% PASIVO OPERACIONES DE REPORTO 84,163.8 94,605.0 10,141.2 12.4% ACREEDORES POR REPORTO 84,163.8 94,605.0 10,441.2 12.4% DEUDA GUBERNAM ENTAL 77,304.7 77,883.3 578.6 0.7% DEUDA BANCARIA 5,668.9 15,824.3 10,155.4 179.1% OTROS TITULOS DE DEUDA 1,190.2 897.3-292.9-24.6% TITULOS A ENTREGAR 0.0 0.0 0.0 0.0% DEUDA GUBERNAM ENTAL 0.0 0.0 0.0 0.0% OTROS TITULOS DE DEUDA 0.0 0.0 0.0 0.0% VAR $ VAR % Al 31 de diciembre de 2017, el plazo promedio de las operaciones de reporto efectuadas por el Banco en su carácter de reportada y reportadora es de 4 y 18 días respectivamente. Al 31 de diciembre de 2016, dichos plazos fueron de 3 y 23 días. Asimismo los intereses y rendimientos en operaciones de reporto durante el cuarto trimestre de 2017 fueron de $53.25 y $1,737.0, a favor y a cargo respectivamente. Y durante el cuarto trimestre de 2016 los montos a favor y cargo fueron de $1,418.2 y $1,191.8 respectivamente. 26
VII.- Los montos nominales de los contratos de instrumentos financieros derivados por tipo de instrumento y subyacente al 31 de Diciembre de 2016 y 2017 se presentan a continuación: CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) SWAPS DIAS P OR VENCER IM P OR T E y/ o NOCIONAL TASA ACTIVA TASA P ASIVA F LUJOS A R EC IB IR F LUJOS A EN T R EGA R F LUJOS N ET OS CON FINES DE NEGOCIACION receive pay proj TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 66 1,000 4.98% 4.62% 11.78 10.91 0.87 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 66 2000 4.98% 4.62% 23.55 21.82 1.74 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 41 3,000 5.03% 4.76% 35.21 33.32 1.89 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 42 4000 5.04% 4.77% 47.07 44.47 2.60 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 157 3,000 5.12% 5.36% 35.80 37.49-1.69 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 74 1,000 5.12% 5.22% 11.94 12.18-0.24 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 159 2,000 5.11% 5.31% 23.85 24.78-0.93 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 159 1,000 5.11% 5.31% 11.92 12.39-0.47 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 89 3,000 5.11% 5.29% 23.86 24.69-0.83 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 89 3,000 5.11% 5.30% 23.86 24.73-0.88 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 91 2,000 5.17% 5.30% 16.09 16.47-0.38 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 91 2,000 5.17% 5.30% 16.09 16.47-0.38 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 91 3,000 5.17% 5.30% 24.14 24.71-0.57 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 101 3,000 5.36% 5.39% 24.97 25.15-0.18 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 101 2,000 5.36% 5.39% 16.65 16.75-0.10 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 108 3,000 5.34% 5.39% 24.94 25.13-0.19 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 108 2,000 5.34% 5.39% 16.63 16.77-0.14 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 40 5,000 5.31% 5.79% 20.65 22.52-1.87 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 125 1,700 5.35% 6.29% 7.07 8.32-1.24 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 126 5,000 5.38% 6.30% 20.92 24.50-3.58 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 210 3,000 5.38% 6.43% 12.55 15.00-2.45 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 210 2,000 5.38% 6.42% 8.37 9.99-1.62 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 82 2,000 6.11% 6.22% 0.00 0.00 0.00 TOTAL CON FINES DE COBERTURA TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 1,186 94 5.12% 6.03% 1.24 1.47-0.22 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 4,290 417 5.11% 9.40% 5.52 10.15-4.63 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 382 3,000 5.12% 5.07% 35.82 35.49 0.33 OPCIONES * 1,977.00 139.80 10.00% 0.00 0.00 0.00 27
CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) SWAPS DIAS P OR VENCER IM P OR T E y/ o NOCIONAL TASA ACTIVA TASA P ASIVA F LUJOS A R EC IB IR F LUJOS A EN T R EGA R F LUJOS N ET OS CON FINES DE NEGOCIACION receive pay proj TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 48 4,000 7.38% 7.48% 68.86 69.81-0.95 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 89 5,000 7.38% 7.37% 57.39 57.32 0.07 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 89 5,000 7.38% 7.37% 57.39 57.28 0.11 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 89 5,000 7.38% 7.37% 57.39 57.28 0.11 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 94 2,000 7.38% 7.37% 22.97 22.93 0.04 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 94 7,000 7.39% 7.41% 80.41 80.69-0.27 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 105 5,000 7.38% 7.48% 57.41 58.18-0.77 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 108 5,000 7.38% 7.50% 58.41 59.38-0.97 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 157 5,000 7.60% 7.87% 0.00 0.00 0.00 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 158 10,000 7.60% 7.87% 0.00 0.00 0.00 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 158 5,000 7.60% 7.86% 0.00 0.00 0.00 TASA.- Sw aps con cobertura de tasas1 81 10,000 7.62% 7.71% 0.00 0.00 0.00 TOTAL CON FINES DE COBERTURA TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 822 77 7.38% 6.03% 1.50 1.22 0.27 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 3,926 357 7.38% 9.40% 6.85 8.72-1.88 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 18 3,000 7.38% 5.07% 51.64 35.49 16.15 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 776 3,000 7.38% 7.55% 51.65 52.85-1.20 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 1,948 425 7.38% 7.30% 2.67 2.64 0.03 TASAS.- SIN INTERCAMBIO DE FLUJOS 1,767 133 7.39% 7.56% 0.00 0.00 0.00 OPCIONES * 1,580.00 108.59 10.00% 0.00 0.00 0.00 28
Se realizaron las pruebas prospectivas y retrospectivas necesarias para determinar el nivel de efectividad de las coberturas obteniendo los siguientes resultados: SWAPS CON FINES DE COBERTURA CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN M ILLONES DE PESOS) TIPO DE COBERTURA NIVEL DE EFECTIVIDAD Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 101.07% Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 101.86% Sw ap con cobertura de tasas Flujo de Efectivo 99.98% GANANCIA O PERDIDA EN RESULTADOS POR INEFECTIVIDAD OPCIONES Valor Razonable 100% CONTRATOS DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN M ILLONES DE PESOS) SWAPS CON FINES DE COBERTURA TIPO DE COBERTURA NIVEL DE EFECTIVIDAD Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 102.09% Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 101.18% Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 102.67% Sw ap con cobertura de tasas Valor Razonable 101.62% Sw ap con cobertura de tasas Flujo de Efectivo 99.98% Sw ap con cobertura de tasas Flujo de Efectivo 99.99% GANANCIA O PERDIDA EN RESULTADOS POR INEFECTIVIDAD OPCIONES Valor Razonable 100% 29
VIII.- Resultados por valuación y por compraventa, por tipo de operación correspondientes durante el cuarto trimestre de 2016 y 2017: RESULTADO POR INTERMEDIACION (CIFRAS EN M ILLONES DE PESOS) IV TRIM 2016 2017 VAR $ VAR % RESULTADO POR VALUACION -8.3-38.5-30.2 363.8% TITULOS PARA NEGOCIAR -88.3-57.5 30.8-34.9% TITULOS A RECIBIR EN OPERACIONES DE REPORTO TITULOS A ENTREGAR EN OPERACIONES DE REPORTO INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 80.0 19.0-61.0-76.3% POSICION PRIMARIA ATRIBUIBLE AL RIESGO CUBIERTO COLATERALES VENDIDOS 0.0 0.0 0.0 0.0% RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS 22.5-22.0-44.4-197.7% TITULOS PARA NEGOCIAR 22.5-21.9-44.4-197.2% INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS -0.1-0.1 0.0-26.0% RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS 13.8 23.5 9.6 69.8% RESULTADO POR COMPRAVENTA DE METALES 0.0 0.0 0.0 0.0% TOTAL 28.0-37.0-65.0-232.2% IX.- Monto y origen de las principales partidas que integran el rubro de otros ingresos y egresos correspondientes durante el cuarto trimestre de 2016 y 2017. MONTO VAR % VAR 2015 2016 2017 2016 VS 2017 2016 VS 2017 Otros Ingresos (Egresos) de la Operación Netos 101.14 136.66 (23.42) (160.08) -117.14% Recup de equipo, Quebrantos y Castigos Netos 42.46 (32.46) (102.50) (70.04) 215.74% Liberación de reservas, utilidad o Pérdida en vta de Bienes Adjudicados 14.64 89.88 (0.48) (90.35) -100.53% Otros 44.04 79.24 79.55 0.31 0.39% 30
X.- Los impuestos diferidos se presentan a continuación según su origen para el cuarto trimestre de 2016 y 2017: PARTIDAS A FAVOR MONTO DE IMPUESTOS DIFERIDOS SEGÚN SU ORIGEN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) Base Total ISR PTU TOTAL PROVISONES TEMPORALES 100.3 30.1 9.9 40.0 ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 662.4 198.7 66.2 264.9 OTROS DIFERENCIAS TEMPORALES 101.2 30.4 11.6 41.9 346.8 PARTIDAS A CARGO DEDUCCIONES ANTICIPADAS -208.8-62.7-21.2-83.8 OTRAS DIF. TEMPORALES -74.0-22.2-7.4-29.6-113.4 TOTAL IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR 233.4 PARTIDAS A FAVOR BASE TOTAL ISR PTU TOTAL PROVISONES TEMPORALES 138.2 41.5 0.0 41.5 ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS 897.2 269.2 0.0 269.2 OTROS DIFERENCIAS TEMPORALES 338.0 101.4 0.0 101.4 PARTIDAS A CARGO MONTO DE IMPUESTOS DIFERIDOS SEGÚN SU ORIGEN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) 412.0 DEDUCCIONES ANTICIPADAS -578.6-173.6 0.0-173.6 OTRAS DIFERENCIAS TEMPORALES 202.0 60.6 0.0 60.6-113.0 TOTAL IMPUESTOS DIFERIDOS A FAVOR 299.1 31
XI.- Índice de capitalización XII.- Capital Básico y Complementario De los puntos XI, XII Ver en punto XX XIII.- Valor en Riesgo de Mercado CAPITALIZACION Y VALOR EN RIESGO DE MERCADO (VAR) (ANTES DE REPLICAS CON BANCO DE MEXICO) (CIFRAS EN MILLONES DE PESOS) IV TRIM 2016 2017 ACTIVOS SUJETOS A RIESGO DE CREDITO 22,159.7 27,290.0 DE MERCADO 4,806.0 5,989.6 OPERATIVO 4,147.0 4,186.4 ESTRUCTURA DEL CAPITAL CAPITAL BASICO 4,485.8 4,556.1 CAPITAL COMPLEMENTARIO 670.3 636.6 CAPITAL NETO 5,156.1 5,192.7 INDICE DE CAPITALIZACION DE CREDITO 23.27% 19.03% INDICE DE CAPITALIZACION TOTAL 16.57% 13.86% VALOR EN RIESGO DE MERCADO PROMEDIO (VAR) 35.56 37.72 PORCENTAJE SOBRE CAPITAL NETO 0.69% 0.73% 32
XIV.- Información por segmentos. Banca Afirme Balance General por Segmentos (cifras en millones de pesos) dic-17 Operaciones Crediticias Operaciones de Tesoreria y Banca de Inversion Otros Total Activos 33,128.7 110,494.4 392.1 144,015.3 Disponibilidades 2,068.6 5,698.5 7,767.1 Inversiones en Valores 0.0 Títulos para negociar restringidos 100,443.2 100,443.2 Deudores por Reporto 2,000.0 2,000.0 Operaciones con Valores y Derivadas 52.8 52.8 Cartera de Credito 27,945.1 27,945.1 Otros Activos 3,115.0 2,300.0 392.1 5,807.1 Pasivo 29,276.8 110,494.4 0.0 139,771.2 Captacion Vista 20,918.5 2,000.0 22,918.5 Captacion Plazo 4,567.3 52,731.2 57,298.6 Acreedores por reporto 53,666.2 53,666.2 Colaterales Vend. O Dados en G. 0.0 Prestamos Interbancarios 3,144.5 3,144.5 Operaciones con Valores y Derivadas 0.0 Obligaciones subordinadas 1,585.6 1,585.6 Otros Pasivos 646.4 511.3 1,157.8 Capital 3,851.9 0.0 392.1 4,244.1 Capital Contable 3,851.9 0.0 392.1 4,244.1 Total Pasivo y Capital 33,128.7 110,494.4 392.1 144,015.3 33