www.bancomercnbv.com investor_relations@bancomer.com Tel. (5255) 5621-5875 Tel. (5255) 5621-7119 Fax. (5255) 5621-3384 Información de BBVA Bancomer, S.A. en el portal de la CNBV: www.cnbv.gob.mx/estadistica Información a que se refiere el Artículo 5 de las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito 30 de junio de 2004
Contenido Estados financieros... Pág. 2 Indicadores financieros... Pág. 8 Información complementaria a los estados financieros... Pág. 9 Calificación de cartera crediticia... Pág. 18 Ciertas cantidades y porcentajes incluidos en este documento han sido objeto de ajustes por redondeo. Consecuentemente, las cifras presentadas en diferentes tablas pueden variar ligeramente y es posible que las cifras que aparezcan como total en ciertas tablas no sean una suma aritmética de las cifras que les precedan.
BBVA Bancomer, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Balance General Consolidado al 30 de junio de 2004 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) ACTIVO PASIVO Y CAPITAL Disponibilidades 76,598 Captación tradicional 368,945 Inversiones en valores 114,584 Depósitos de exigibilidad inmediata 182,994 Títulos para negociar 56,380 Depósitos a plazo 185,951 Títulos disponibles para la venta 16,695 Prestamos interbancarios y de otros organismos 59,539 Títulos conservados a vencimiento 41,509 De exigibilidad inmediata 26,008 Operaciones con valores y derivadas 1,119 De corto plazo 17,477 Saldos deudores en operaciones de reporto 219 De largo plazo 16,054 Operaciones con instrumentos financieros derivados 888 Operaciones con valores y derivadas 4,005 Valores no asignados por liquidar 12 Saldos acreedores en operaciones de reporto 176 Cartera de crédito vigente 257,677 Valores a entregar en operaciones de préstamo 2,739 Créditos comerciales 72,487 Operaciones con instrumentos financieros derivados 1,071 Créditos a entidades financieras 915 Valores no asignados por liquidar 19 Créditos al consumo 30,564 Otras cuentas por pagar 7,403 Créditos a la vivienda 36,501 ISR y PTU por pagar 255 Créditos a entidades gubernamentales 36,011 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 7,148 Créditos al FOBAPROA o al IPAB 81,199 Obligaciones subordinadas en circulación 2,513 Cartera de crédito vencida 5,314 Créditos diferidos 27 Créditos comerciales 775 Total pasivo 442,432 Créditos a entidades financieras 2 Créditos al consumo 1,125 Capital contable Créditos a la vivienda 3,412 Capital contribuido 29,318 Total cartera de crédito 262,991 Capital social 14,301 Estimación preventiva para riesgos crediticios (8,583) Prima en venta de acciones 15,017 Cartera de crédito (neto) 254,408 Capital ganado 21,740 Otras cuentas por cobrar (neto) 12,341 Reservas de capital 4,371 Bienes adjudicados 2,315 Resultado de ejercicios anteriores 14,730 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 14,539 Resultado por valuación de títulos disponibles Inversiones permanentes en acciones 2,435 para la venta (733) Impuestos diferidos (neto) 18,727 Resultado por tenencia de activos no monetarios 59 Otros activos 2,816 Por valuación de inversiones Cargos diferidos e intangibles 1,242 permanentes en acciones 53 Crédito mercantil 1,574 Otros 6 Total activo 499,882 Resultado neto 3,313 Capital contable mayoritario 51,058 Interés minoritario de notas de capital 5,763 Interés minoritario de subsidiarias 629 Total capital contable 57,450 Total pasivo y capital contable 499,882 CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados 19 Otras obligaciones contingentes 2,528 Aperturas de créditos irrevocables 11,559 Bienes en fideicomiso o mandato 207,021 Bienes en custodia o en administración 68,817 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 41,826 Montos comprometidos en operaciones con el FOBAPROA o el IPAB 37,046 368,816 Títulos a recibir por reporto 131,312 (Menos) acreedores por reporto 131,165 147 Deudores por reporto 108,148 (Menos) títulos a entregar por reporto 108,252 (104) El presente balance general consolidado, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. El capital social histórico de la institución es de 3,828. En las cifras del presente balance general, se consolidaron los Fideicomisos por Cartera Reestructurada bajo los Programas UDI'S, de acuerdo con lo ordenado por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, afectándose principalmente a los siguientes rubros: Concepto Contable Consolidado Títulos conservados a vencimiento 66,764 41,463 Cartera crediticia (bruta) 226,689 262,991 Reservas crediticias (3,189) 8,583 JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 2
BBVA Bancomer, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Resultados Consolidado del 1 de enero al 30 de junio de 2004 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) Ingresos por intereses 24,134 Gastos por intereses (12,834) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 15 Margen financiero 11,315 Estimación preventiva para riesgos crediticios (1,436) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 9,879 Comisiones y tarifas cobradas 7,426 Comisiones y tarifas pagadas (1,275) Resultado por intermediación (540) Ingresos (egresos) totales de la operación 15,490 Gastos de administración y promoción (9,652) Resultado de la operación 5,838 Otros productos 392 Otros gastos (683) Resultado por posición monetaria neto (otros) (309) Resultado antes de ISR y PTU 5,238 ISR y PTU causados (266) ISR y PTU diferidos (1,457) Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas 3,515 Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas (93) Resultado por operaciones continuas 3,422 Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en polìticas contables - Resultado antes de interés minoritario 3,422 Interés minoritario (109) Resultado neto 3,313 El presente estado de resultados consolidado, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General Finanzas y Contraloría Director Genera l Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 3
BBVA Bancomer, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Cambios en la Situación Financiera Consolidado del 1 de enero al 30 de junio de 2004 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) Actividades de operación Resultado neto antes de interés minoritario 3,422 Partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos: Resultados por valuación a valor razonable (982) Estimación preventiva para riesgos crediticios 1,436 Depreciación y amortización 812 Impuestos diferidos 1,457 Provisiones para obligaciones diversas 190 Participación en el resultado de afiliadas no consolidadas 96 Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: 6,431 Captación (de ventanilla y mesa de dinero) (299) Cartera crediticia (neta) (3,346) Operaciones de tesorería (instrumentos financieros y operaciones con valores) 7,682 Operaciones con instrumentos derivados con fines de negociación 258 Préstamos interbancarios y de otros organismos 1,691 Recursos generados (o utilizados) en la operación 12,417 Actividades de financiamiento Obligaciones subordinadas en circulación no convertibles en capital (2,914) Capital contable 22 Interés minoritario de notas de capital 44 Recursos generados (o utilizados) en actividades de financiamiento (2,848) Actividades de inversión Activo fijo (472) Inversiones permanentes en acciones 28 Bienes adjudicados 121 Otros activos, otros pasivos, cargos y créditos diferidos (neto) (4,515) Recursos generados (o utilizados) en actividades de inversión (4,838) Aumento (o disminución) de efectivo y equivalentes 4,731 Efectivo y equivalentes al principio del periodo 71,867 Efectivo y equivalentes al final del periodo 76,598 El presente estado de cambios en la situación financiera consolidado, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los orígenes y aplicaciones de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de cambios en la situación financiera consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 4
BBVA Bancomer, S.A., Institución de Ba nca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Variaciones en el Capital Contable Consolidado del 1 de enero al 30 de junio de 2004 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) Concepto Capital contribuido Capital social Prima en venta de acciones Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Capital ganado Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Capital contable mayoritario Interés minoritario Notas Subsidiarias de capital Total capital contable Saldo al 31 de diciembre de 2003 12,747 15,717 3,934 9,577 (545) 161 6,321 47,912 5,719 520 54,151 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Traspaso del resultado del ejercicio 2003 - - - 6,321 - - (6,321) - - - - Capitalización de la actualización 1554 (700) (187) (544) - (123) - - - - - Aplicación de utilidades a reserva legal - - 624 (624) - - - - - - - Total 1,554 (700) 437 5,153 - (123) (6,321) - - - - Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Resultado del ejercicio - - - - - - 3,313 3,313-109 3,422 Erosión monetaria de notas de capital - - - - - - - - 44-44 Resultado por tenencia de activos no monetarios - - - - - 21-21 - - 21 Resultado por valuación de títulos - disponibles para la venta (188) (188) (188) Total - - - - (188) 21 3,313 3,146 44 109 3,299 Saldo al 30 de junio de 2004 14,301 15,017 4,371 14,730 (733) 59 3,313 51,058 5,763 629 57,450 El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 5
Balances Generales Consolidados Expresados en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) ACTIVO 2T03 3T03 4T03 1T04 PASIVO Y CAPITAL 2T03 3T03 4T03 1T04 Disponibilidades 63,020 82,849 71,867 82,413 76,598 Captación tradicional 336,652 332,332 369,244 350,258 368,945 Inversiones en valores 96,653 97,825 120,901 94,018 114,584 Depósitos de exigibilidad inmediata 152,716 152,239 183,089 172,634 182,994 Títulos para negociar 55,042 49,032 75,987 50,110 56,380 Depósitos a plazo 183,936 180,093 186,155 177,624 185,951 Títulos disponibles para la venta 4,737 5,935 2,478 2,571 16,695 Prestamos interbancarios y de otros organismos 54,185 61,378 57,849 48,969 59,539 Títulos conservados a vencimiento 36,874 42,858 42,436 41,337 41,509 De exigibilidad inmediata 2,721 7,730 12,567 0 26,008 Operaciones con valores y derivadas 174 339 122 569 1,119 De corto plazo 33,182 37,991 32,208 34,738 17,477 Saldos deudores en operaciones de reporto 129 285 93 238 219 De largo plazo 18,282 15,657 13,074 14,231 16,054 Operaciones con instrumentos financieros derivados 34 39 28 321 888 Operaciones con valores y derivadas 699 1,729 2,051 2,905 4,005 Valores no asignados por liquidar 11 15 1 10 12 Saldos acreedores en operaciones de reporto 206 269 422 274 176 Cartera de crédito vigente 245,076 246,698 255,555 250,535 257,677 Valores a entregar en operaciones de préstamo 12 1,134 919 877 2,739 Créditos comerciales 67,845 67,325 70,946 67,764 72,487 Operaciones con instrumentos financieros derivados 476 315 710 1,746 1,071 Créditos a entidades financieras 1,498 1,593 613 935 915 Valores no asignados por liquidar 5 11 0 8 19 Créditos al consumo 22,420 23,871 25,577 26,971 30,564 Otras cuentas por pagar 6,520 21,422 6,836 9,611 7,403 Créditos a la vivienda 38,621 38,085 37,496 36,740 36,501 ISR y PTU por pagar 315 501 548 697 255 Créditos a entidades gubernamentales 31,985 33,312 39,596 37,603 36,011 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 6,205 20,921 6,288 8,914 7,148 Créditos al FOBAPROA o al IPAB 82,707 82,512 81,327 80,522 81,199 Obligaciones subordinadas en circulación 5,407 5,618 5,427 5,181 2,513 Cartera de crédito vencida 11,486 9,673 6,555 6,076 5,314 Créditos diferidos 30 31 31 27 27 Créditos comerciales 3,915 2,512 1,300 1,260 775 Total pasivo 403,493 422,510 441,438 416,951 442,432 Créditos a entidades financieras 2 2 2 2 2 Créditos al consumo 1,243 1,387 1,356 1,091 1,125 Capital contable Créditos a la vivienda 6,326 5,772 3,897 3,723 3,412 Capital contribuido 28,464 28,464 28,464 28,464 29,318 Total cartera de crédito 256,562 256,371 262,110 256,611 262,991 Capital social 12,747 12,747 12,747 12,747 14,301 Estimación preventiva para riesgos crediticios (12,533) (11,580) (9,612) (9,110) (8,583) Prima en venta de acciones 15,717 15,717 15,717 15,717 15,017 Cartera de crédito (neto) 244,029 244,791 252,498 247,501 254,408 Capital ganado 16,346 17,875 19,448 21,155 21,740 Otras cuentas por cobrar (neto) 5,880 6,225 7,321 6,393 12,341 Reservas de capital 3,934 3,934 3,934 3,934 4,371 Bienes adjudicados 3,070 2,834 2,436 2,378 2,315 Resultado de ejercicios anteriores 9,577 9,577 9,577 15,898 14,730 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 15,136 14,876 14,791 14,752 14,539 Resultado por valuación de títulos disponibles Inversiones permanentes en acciones 2,125 1,939 2,489 2,464 2,435 para la venta (234) (245) (545) (413) (733) Impuestos diferidos (neto) 21,134 20,571 20,215 19,394 18,727 Resultado por tenencia de activos no monetarios 23 74 161 106 59 Otros activos 2,928 2,799 2,949 2,883 2,816 Por valuación de inversiones Cargos diferidos e intangibles 1,258 1,153 1,327 1,285 1,242 permanentes en acciones 24 76 164 106 53 Crédito mercantil 1,670 1,646 1,622 1,598 1,574 Por impuestos diferidos (1) (2) (6) (6) - Total activo 454,149 475,048 495,589 472,765 499,882 Otros - - 3 6 6 Resultado neto 3,046 4,535 6,321 1,630 3,313 Capital contable mayoritario 44,810 46,339 47,912 49,619 51,058 Interés minoritario de notas de capital 5,442 5,700 5,719 5,593 5,763 Interés minoritario de subsidiarias 404 499 520 602 629 Total capital contable 50,656 52,538 54,151 55,814 57,450 Total pasivo y capital contable 454,149 475,048 495,589 472,765 499,882 CUENTAS DE ORDEN 2T03 3T03 4T03 1T04 Avales otorgados 43 39 25 19 19 Otras obligaciones contingentes 2,630 2,622 2,585 2,546 2,528 Apertura de créditos irrevocables 8,682 10,103 11,958 11,597 11,559 Bienes en fideicomiso o mandato 198,286 201,772 205,832 216,192 207,021 Bienes en custodia o en administración 43,603 49,917 56,158 65,825 68,817 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (net 13,844 18,966 27,835 37,640 41,826 Montos comprometidos en operaciones con el FOBAPROA o el 39,183 38,897 37,835 37,056 37,046 306,271 322,316 342,228 370,875 368,816 Títulos a recibir por reporto (menos) 132,167 161,842 139,326 152,406 131,312 Acreedores por reporto 132,280 161,626 139,614 152,360 131,165 (113) 216 (288) 46 147 Deudores por reporto (menos) 80,344 109,446 90,378 79,952 108,148 Títulos a entregar por reporto 80,308 109,646 90,419 80,034 108,252 36 (200) (41) (82) (104) Página 6
Estados de Resultados Consolidados Expresados en moneda de poder adquisitivo de junio de 2004 (Cifras en millones de pesos) 2T03 3T03 4T03 1T04 Ingresos por intereses 12,685 11,141 12,269 11,935 12,199 Gastos por intereses (7,368) (6,112) (6,843) (6,666) (6,168) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 53 61 99 16 (1) Margen financiero 5,370 5,090 5,525 5,285 6,030 Estimación preventiva para riesgos crediticios (1,119) (1,114) (614) (835) (601) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 4,251 3,976 4,911 4,450 5,429 Comisiones y tarifas cobradas 3,286 3,953 3,617 3,756 3,670 Comisiones y tarifas pagadas (462) (493) (496) (497) (778) Resultado por intermediación 744 (16) 444 207 (747) Ingresos (egresos) totales de la operación 7,819 7,420 8,476 7,916 7,574 Gastos de administración y promoción (4,800) (4,858) (5,136) (4,796) (4,856) Resultado de la operación 3,019 2,562 3,340 3,120 2,718 Otros productos 152 215 220 175 217 Otros gastos (514) (235) (1,047) (490) (193) Resultado por posición monetaria neto (otros) (196) (122) (221) (295) (14) Resultado antes de ISR y PTU 2,461 2,420 2,292 2,510 2,728 ISR y PTU causados (88) (215) (86) (198) (68) ISR y PTU diferidos (754) (562) (545) (625) (832) Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas 1,619 1,643 1,661 1,687 1,828 Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas (25) (59) 146 25 (118) Resultado por operaciones continuas 1,594 1,584 1,807 1,712 1,710 Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en polìticas contables - - - - - Resultado antes de interés minoritario 1,594 1,584 1,807 1,712 1,710 Interés minoritario (39) (95) (21) (82) (27) Resultado neto 1,555 1,489 1,786 1,630 1,683 Página 7
Indicadores Financieros ÍNDICE 2T03 3T03 4T03 1T04 Índice de morosidad 4.5% 4.0% 2.5% 2.4% 2.0% Índice de cobertura de cartera de créditos vencida 109.1% 119.7% 146.7% 149.9% 161.5% Eficiencia operativa 4.1% 4.2% 4.2% 4.0% 4.0% ROE 12.5% 12.3% 13.4% 11.9% 11.9% ROA 1.3% 1.3% 1.5% 1.3% 1.4% Índice de capitalización riesgo de crédito 18.2% 20.1% 20.1% 22.1% 22.0% Índice de capitalización riesgo de crédito y mercado 13.8% 14.2% 14.7% 16.4% 15.3% Liquidez 65.1% 69.6% 66.0% 65.1% 66.1% Margen de interés neto (MIN) 4.1% 3.8% 4.5% 4.1% 4.9% Índice de morosidad: Cartera de crédito vencida al cierre de trimestre / Cartera de crédito tot al al cierre del trimestre Índice de cobertura de cartera de crédito vencida: Estimación preventiva al cierre de trimestre / Cartera de crédito vencida al cierre del trimestre Eficiencia operativa: Gastos de administración y promoción del trimestre anualizados / Activo total promedio ROE: Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio ROA: Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio Índice de capitalización riesgo de crédito: Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito Índice de capitalización riesgo de crédito y mercado: Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito y mercado Liquidez: Activos líquidos (disponibilidades, títulos para negociar y disponibles para la venta) / Pasivos líquidos (depósitos de exigibilidad inmediata, préstamos bancarios y de otros organismos de exigibilidad inmediata y préstamos bancarios y de otros organismos de corto plazo) Margen de interés neto (MIN): Margen financiero del trimestre ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio Página 8
Información complementaria a los estados financieros (Cifras en millones de pesos) Cartera de valores Cartera de valores desagregada por tipo genérico de emisor: INTEGRACIÓN DE LA CARTERA DE VALORES Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Títulos para negociar 55,042 49,032 75,987 50,110 56,380 Gubernamental 15,121 29,520 49,824 14,609 42,948 Bancario 31,241 9,732 9,468 14,035 7,608 Otros títulos de deuda 8,353 9,700 16,652 21,307 5,393 Acciones 327 80 43 159 431 Títulos disponibles para la venta 4,737 5,935 2,478 2,571 16,695 Gubernamental 33 24 24 91 15,929 Bancario 65 65 - - - Otros títulos de deuda 105 1,344 1,171 1,072 (258) Acciones 4,534 4,502 1,283 1,408 1,024 Títulos conservados a vencimiento 36,874 42,858 42,436 41,337 41,509 Gubernamental 39,732 47,652 48,817 46,808 48,141 Otros títulos de deuda (2,858) (4,794) (6,381) (5,471) (6,632) Total 96,653 97,825 120,901 94,018 114,584 Con autorización de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) se traspasaron de Títulos para negociar a Títulos disponibles para la venta los siguientes títulos de deuda: Emisor Tasa / Emisión Número de títulos Apertura mes de mayo 04 Valor razonable por título Efectos de Valuación Cierre mes de junio 04 Valor razonable por título Eurobonos en USD Fecha valor de la trasferencia: 1o de mayo de 2004 UMS 11.3750 80,000 1,405.0000 (96,000.00) 1,403.8000 UMS 7.5000 50,000 1,096.3000 (1,165,000.00) 1,073.0000 UMS 9.8750 69,000 1,228.3000 (1,780,200.00) 1,202.5000 UMS 10.3750 180,000 1,231.3000 (4,320,000.00) 1,207.3000 UMS 8.6250 206,390 1,156.3000 (5,737,642.00) 1,128.5000 UMS 4.6250 67,000 1,007.0000 (1,306,500.00) 987.5000 UMS 9.8750 157,000 1,165.5000 (3,925,000.00) 1,140.5000 UMS 8.5000 39,000 1,096.3000 (655,200.00) 1,079.5000 Pemex 9.1250 36,500 1,170.0000 (773,800.00) 1,148.8000 Eurobonos en Euros Fecha valor de la trasferencia: 1o de mayo de 2004 Pemex 6.6250 25,000 1,058.9000 (130,000) 1,053.7000 Bonos Tasa Fija en M.N. Fecha valor de la trasferencia: 27 de mayo de 2004 Gobierno Federal M0110714 29,575,718 111.0599 (71,263,919.70) 109.1226 Gobierno Federal M0121220 5,800,000 98.9067 (15,929,912.25) 96.9852 Gobierno Federal M0131219 260,000 90.6987 (553,215.10) 89.3043 Página 9
Operaciones de reporto Operaciones de reporto desagregadas por tipo genérico de emisor: OPERACIONES DE REPORTO Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Títulos a recibir 132,167 161,842 139,326 152,406 131,312 Gubernamental 129,873 148,420 127,526 149,725 126,191 Bancario 2,294 13,422 11,800 2,681 5,121 Acreedores por reporto (132,280) (161,626) (139,614) (152,360) (131,165) Gubernamental (129,986) (148,204) (127,814) (149,679) (126,044) Bancario (2,294) (13,422) (11,800) (2,681) (5,121) Neto (113) 216 (288) 46 147 Gubernamental (113) 216 (288) 46 147 Bancario - - - - - Títulos a entregar (80,308) (109,646) (90,419) (80,034) (108,252) Gubernamental (74,135) (109,025) (85,625) (80,034) (108,252) Otros títulos de deuda (6,173) (621) (4,794) - - Deudores por reporto 80,344 109,446 90,378 79,952 108,148 Gubernamental 74,171 108,825 85,584 79,952 108,148 Otros títulos de deuda 6,173 621 4,794 - - Neto 36 (200) (41) (82) (104) Gubernamental 36 (200) (41) (82) (104) Bancario - - - - - Página 10
Operaciones con instrumentos financieros derivados Montos nominales de los contratos con instrumentos financieros derivados: Con fines de negociación FUTUROS * Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta USD 126 6 122 13 283-168 31 202 655 Euro 108-99 - - - - - 44 - MXN - - 78 - - - 483-473 - JY - - - - - 40 - - - T BILL - 383 125 824-2,908-1,884-6,420 M3-2 - - - - - - - - M10 - - 265 10 401-106 - - 21 TIIE 40,595 185,792 63,494 318,954 49,994 341,766 41,355 170,708 61,079 288,471 Cetes 4,901 3,764 6,211 3,105 2,544 3,410 2,302 1,601 6,650 - IPC 32 40 100 84 13 12 307 52 35 55 S&P - 24 - - - - - - - - Acciones - - - - - - - 3-3 CONTRATOS ADELANTADOS Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta USD * 12,617 10,958 1,318 2,030 760 457 21,787 11,322 87,783 113,883 Otras divisas 29 2 30-32 32 32 32 - - Acciones - - - - - - 16-16 - TIIE ** 1,251-621 - - - - - - - OPCIONES ** Subyacente Call Put Emitidas Compradas Emitidas Compradas USD 1,599 1,729 1,037 1,095 ADRs - 91-12 Acciones - - - - IPC 51 36 16 - Warrant (IPC) 354 156 - - Warrant (Acciones) 117 Tasas de interés 806 - - - Futuros Euro 70 70 Swaption - - 2,305-2T03 3T03 4T03 1T04 USD 3,685 1,734 2,013 1,007 ADRs 16 15 - - Acciones 1-1 - IPC 12 1 2 9 Warrant (IPC) - 110 - - Tasas de interés 877 - - - Swaption - - 2,237 - USD 2,962 515 1,029 229 ADRs - 5 2 - Futuros Euros - - - 145 Tasas de interés 961 - - - Swaption - 2,287 USD 2,920 969 2,280 456 ADRs - 1-1 Tasas de interés - 8,350 - - Swaption 2,280 USD 2,143 1,143 871 653 ADRs - 2-1 Tasas de interés - 9,523 - - Swaption - - - - Página 11
SWAPS DE DIVISAS * Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar MXN 9,595 14,155 10,825 15,895 14,614 17,692 16,944 20,005 14,729 22,913 USD 21,244 11,077 22,948 12,943 25,607 17,147 28,253 18,598 32,321 16,832 UDI 1,593 6,822 1,593 5,705 1,767 6,287 1,768 7,628 1,767 7,901 JPY - - - - - - 896 896 878 878 Euros - 311-331 - 360-343 - 350 SWAPS DE TASA DE INTERÉS ** 2T03 3T03 4T03 1T04 MXN USD 303,228 12,033 310,828 12,513 346,159 15,812 409,434 18,113 397,655 16,082 SWAPS DE ACCIONES 2T03 3T03 4T03 1T04 Acciones 0 0 5 5 5 * Monto contratado en millones de pesos ** Monto de referencia en millones de pesos Con fines de cobertura CONTRATOS ADELANTADOS * Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta Compra Venta GBP 62,593 82,184 69,547 108,966 59,653 87,305 - - - - USD - - - - - - 64,420 91,916 - - OPCIONES ** Subyacente Call Put Emitidas Compradas Emitidas Compradas Tasas de interés - 76 - - 1T04 Tasas de interés - 76 - - 4T03 Tasas de interés - 77 - - 3T03 Tasas de interés - 107 - - 2T03 Tasas de interés - 105 - - SWAPS DE DIVISAS * Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar Por recibir A entregar MXN 14,298-19,612-20,351-20,013-24,219 - USD - 13,435-19,249 301 20,375 295 19,926 304 24,901 Otras divisas - 502-867 - 1,260-1,211-1,228 SWAPS DE TASA DE INTERÉS ** Subyacente 2T03 3T03 4T03 1T04 MXN USD UDI 14,181 4,353 190 14,077 13,842 12,612 4,560 4,575 4,474 149 126 120 30,750 2,881 108 * Monto contratado en millones de pesos ** Monto de referencia en millones de pesos Página 12
Resultado por intermediación Resultado por intermediación por trimestre, clasificado por el tipo de operación que le dio origen: RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Resultado por valuación a valor razonable 463 (166) (941) (674) 1,656 Títulos para negociar 21 (2) (68) 112 (91) Títulos disponibles para la venta - 0 (265) 0 (17) Títulos a recibir en operaciones de reporto (70) 243 (428) 372 (23) Títulos a entregar en operaciones de reporto 42 (183) 161 (149) 62 Prestamo de Valores 0 0 16 (20) (13) Instrumentos financieros derivados 470 (224) (357) (989) 1,738 Resultado por compra venta 281 150 1,385 881 (2,403) Títulos para negociar 742 40 (52) 366 (1,682) Títulos disponibles para la venta 0 0 426 10 84 Títulos conservados a vencimiento (15) (19) (17) (17) (17) Instrumentos financieros derivados (506) 73 826 400 (936) Resultado por compra venta de divisas y metales 60 56 202 122 148 Total 744 (16) 444 207 (747) Cartera de crédito Integración de cartera de crédito vigente y vencida por tipo de cartera y denominación: CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Créditos comerciales 67,845 67,325 70,946 67,764 72,487 Moneda nacional 35,766 37,445 41,276 40,152 42,194 Moneda extranjera 31,128 29,032 29,102 27,154 29,896 Udis 951 848 568 458 397 Créditos a entidades financieras 1,498 1,593 613 935 915 Moneda nacional 1,498 1,380 545 856 891 Moneda extranjera 0 213 68 79 24 Créditos al consumo 22,420 23,871 25,577 26,971 30,564 Moneda nacional 22,420 23,871 25,577 26,971 30,564 Créditos a la vivienda 38,621 38,085 37,496 36,740 36,501 Moneda nacional 9,736 9,860 10,165 10,400 11,297 Udis 28,885 28,225 27,331 26,340 25,204 Créditos a entidades gubernamentales 31,985 33,312 39,596 37,603 36,011 Moneda nacional 14,459 15,885 22,365 22,626 21,254 Moneda extranjera 5,145 5,233 5,536 3,841 3,780 Udis 12,381 12,194 11,695 11,136 10,977 Créditos al FOBAPROA O AL IPAB 82,707 82,512 81,327 80,522 81,199 Total 245,076 246,698 255,555 250,535 257,677 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Créditos comerciales 3,915 2,512 1,300 1,260 775 Moneda nacional 1,667 1,498 404 448 235 Moneda extranjera 2,014 786 715 631 368 Udis 234 228 181 181 172 Créditos a entidades financieras 2 2 2 2 2 Moneda nacional 2 2 2 2 2 Créditos al consumo 1,243 1,387 1,356 1,091 1,125 Moneda nacional 1,243 1,387 1,356 1,091 1,125 Créditos a la vivienda 6,326 5,772 3,897 3,723 3,412 Moneda nacional 2,715 2,440 1,709 1,436 1,212 Udis 3,611 3,332 2,188 2,287 2,200 Total 11,486 9,673 6,555 6,076 5,314 Página 13
Movimiento de cartera vencida por el periodo del 1 de enero al 30 de junio de 2004: MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA Cartera vencida Cartera comercial y entidades financieras Cartera hipotecaria Cartera de consumo Total Saldo inicial (enero de 2004) 1,302 3,897 1,356 6,555 Entradas: 767 1,293 1,429 3,489 Traspaso de vigente 767 1,293 1,429 3,489 Salidas: (1,291) (1,710) (1,636) (4,637) Liquidaciones (241) (324) (985) (1,550) Adjudicados (76) (44) - (120) Venta de cartera (212) - - (212) Quitas (75) (255) (66) (396) Castigos (227) - (585) (812) Traspasos a vigente (460) (1,087) - (1,547) Utilidad/pérdida monetaria (1) (68) (24) (93) Saldo final ( junio de 2004 ) 777 3,412 1,125 5,314 Impuestos diferidos Integración de los impuestos diferidos, según su origen: IMPUESTOS DIFERIDOS Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 ISR 19,051 18,488 18,484 17,657 16,990 Estimación preventiva para riesgos crediticios 11,231 10,838 9,581 8,749 8,189 Pérdidas fiscales 8,526 8,318 8,331 7,888 8,198 Otros (706) (668) 572 1,020 603 PTU 2,083 2,083 1,731 1,737 1,737 Estimación preventiva para riesgos crediticios 2,114 2,114 2,104 2,104 2,104 Otros (31) (31) (373) (367) (367) Total 21,134 20,571 20,215 19,394 18,727 Página 14
Captación Integración y tasas de interés promedio. Concepto CAPTACIÓN TRADICIONAL / PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Moneda nacional % Tasa promedio acumulada Moneda extranjera valorizada % Total % 3T03 4T03 1T04 Depósitos de exigibilidad inmediata 148,189 0.6% 34,805 0.5% 182,994 0.6% Sin intereses 30,643 0.0% 4,694 0.0% 35,337 0.0% Con intereses 117,546 0.7% 30,111 0.6% 147,657 0.7% Depósitos a plazo 181,251 4.2% 4,700 0.9% 185,951 4.0% Público en general 167,571 4.0% 1,739 0.5% 169,310 3.9% Mesa de dinero 13,680 6.2% 2,961 1.1% 16,641 4.9% Total captación tradicional 329,440 39,505 368,945 Préstamos interbancarios y de otros organismos 43,826 6.2% 15,713 3.4% 59,539 5.4% Total préstamos interbancarios y de otros organismos 43,826 15,713 59,539 Depósitos de exigibilidad inmediata 141,121 0.6% 31,513 0.5% 172,634 0.6% Sin intereses 29,374 0.0% 4,256 0.0% 33,630 0.0% Con intereses 111,747 0.7% 27,257 0.5% 139,004 0.7% Depósitos a plazo 170,798 3.9% 6,826 0.9% 177,624 3.8% Público en general 157,235 3.7% 2,713 0.5% 159,948 3.7% Mesa de dinero 13,563 5.9% 4,113 1.1% 17,676 4.6% Total captación tradicional 311,919 38,339 350,258 Préstamos interbancarios y de otros organismos 35,263 6.0% 13,706 3.5% 48,969 5.4% Total préstamos interbancarios y de otros organismos 35,263 13,706 48,969 Depósitos de exigibilidad inmediata 156,787 0.4% 26,302 0.3% 183,089 0.4% Sin intereses 27,589 0.0% 3,556 0.0% 31,145 0.0% Con intereses 129,198 0.5% 22,746 0.3% 151,944 0.5% Depósitos a plazo 179,858 4.8% 6,297 1.0% 186,155 4.6% Público en general 158,803 4.3% 2,826 0.6% 161,629 4.2% Mesa de dinero 21,055 7.8% 3,471 1.4% 24,526 7.1% Total captación tradicional 336,645 32,599 369,244 Préstamos interbancarios y de otros organismos 48,897 5.7% 8,952 4.0% 57,849 5.2% Total préstamos interbancarios y de otros organismos 48,897 8,952 57,849 Depósitos de exigibilidad inmediata 129,883 0.9% 22,356 0.6% 152,239 0.8% Sin intereses 22,982 0.0% 2,963 0.0% 25,945 0.0% Con intereses 106,901 1.1% 19,393 0.7% 126,294 1.0% Depósitos a plazo 173,772 6.1% 6,321 1.2% 180,093 5.9% Público en general 154,022 5.4% 3,020 0.7% 157,042 5.3% Mesa de dinero 19,750 9.8% 3,301 1.8% 23,051 9.0% Total captación tradicional 303,655 28,677 332,332 Préstamos interbancarios y de otros organismos 50,398 5.8% 10,980 3.9% 61,378 5.1% Total préstamos interbancarios y de otros organismos 50,398 10,980 61,378 2T03 Depósitos de exigibilidad inmediata 130,814 0.9% 21,902 0.6% 152,716 0.8% Sin intereses 22,717 0.0% 2,789 0.0% 25,506 0.0% Con intereses 108,097 1.1% 19,113 0.6% 127,210 1.0% Depósitos a plazo 177,590 6.1% 6,346 1.2% 183,936 5.9% Público en general 149,644 5.3% 3,351 0.6% 152,995 5.3% Mesa de dinero 27,946 9.3% 2,995 1.8% 30,941 9.0% Total captación tradicional 308,404 28,248 336,652 Préstamos interbancarios y de otros organismos 37,886 6.9% 16,299 3.9% 54,185 5.1% Página 15
Obligaciones subordinadas A continuación se presenta la integración de las obligaciones subordinadas: Nombre Fecha de vencimiento OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN Tasa 2T03 3T03 4T03 1T04 Bancomer 98 no convertibles 28/09/06 TIIE 28 días 2,607 2,588 2,545 2,503 2,500 Bancomer USD no convertibles 21/06/04 Libor 3 meses + 4.0 1,088 1,140 1,144 1,118 0 Bancomer USD no convertibles 29/03/04 Libor 3 meses + 4.0 283 296 298 0 0 Bancomer USD no convertibles 15/05/04 Libor 3 meses + 3.5 1,252 1,311 1,315 1,286 0 Bancomer USD no convertibles 28/05/04 Libor 3 meses + 3.5 108 114 114 112 0 Promex 95-2 no convertibles 18/09/03 Más alta entre Cedes 365 + 2.5 ó PRLV 185 + 2.5 ó Cetes 365 + 3.5 ó TIIE 28 + 1.5 52 0 0 0 0 Intereses devengados no pagados 17 169 11 162 13 Total 5,407 5,618 5,427 5,181 2,513 Capitalización A junio de 2004, el índice total estimado de capitalización, incluyendo riesgo de mercado, es de 15.3% con capital básico de 13.7%. Todas las cifras se calcularon bajo las reglas de capitalización vigentes a partir de enero de 2003. INTEGRACIÓN RIESGO DE MERCADO Y DE CRÉDITO Concepto Posiciones ponderadas por riesgo Requerimiento de capital Activos sujetos a riesgos de mercado: Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 67,535 5,402 Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en Udis 2,269 182 Tasa de interés operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 9,703 776 Posiciones en Udis o con rendimiento referido al INPC 2 0 Posiciones en divisas con rendimiento indizado al tipo de cambio 2,461 197 Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones 2,003 160 Total riesgo de mercado 83,973 6,717 Activos sujetos a riesgos de crédito: Grupo I (ponderados al 0%) 0 0 Grupo II (ponderados al 20%) 15,659 1,253 Grupo III (ponderados al 100%) 176,635 14,131 Total riesgo de crédito 192,294 15,384 Total riesgo de crédito y mercado 276,267 22,101 Capital básico INTEGRACIÓN CAPITAL BÁSICO Y COMPLEMENTARIO Capital contable 51,058 Instrumentos de capitalización 4,953 Deducción de inversiones en acciones de entidades financieras (4,485) Deducción de inversiones en acciones de entidades no financieras (1,502) Deducción de impuestos diferidos (9,475) Gastos de organización y otros intangibles (2,575) Otros activos que se restan - Total 37,974 Capital complementario Obligaciones e instrumentos de capitalización 2,309 Provisiones preventivas para riesgos crediticios 2,078 Total 4,387 Índice capitalización Riesgo de crédito y mercado 15.3% Riesgo de crédito 22.0% Página 16
Valor en riesgo (VeR) A continuación se presenta el VeR a un día, al 30 de junio de 2004, así como el VeR promedio del 2 Trimestre de 2004: VALOR EN RIESGO Tipo de riesgo Al 30 de junio de 2004 Promedio Tasa de interés 130 206 Tipo de cambio 23 14 Renta variable 5 8 Ponderado 120 211 Capital neto 42,361 42,361 % del capital neto al 30 de junio de 2004 0.28% 0.50% Otros gastos y productos Monto y origen de las principales partidas que integran el rubro de otros gastos y productos. OTROS GASTOS Y PRODUCTOS, NETO Concepto 2T03 3T03 4T03 1T04 Indemnizaciones por despido (110) (27) (62) (73) (60) Otros (131) 88 (547) (19) 79 Adjudicados (7) 0 (123) 0 0 Deudores / acreedores (114) (81) (95) (223) 5 Total (362) (20) (827) (315) 24 Página 17
Calificación de Cartera Crediticia (cifras en millones de pesos) Cartera comercial Cartera de consumo Cartera hipotecaria de vivienda Total reservas preventivas Exceptuada 142,423 Calificada: Riesgo A 158,409 1,140 148 252 1,540 Riesgo B 15,834 1,223 144 427 1,794 Riesgo C 3,160 783 145 507 1,435 Riesgo D 3,727 199 392 2,101 2,692 Riesgo E 1,143 621 499 2 1,122 Menos: Concepto CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA AL 30 DE JUNIO DE 2004 Importe cartera crediticia Reservas preventivas necesarias Total 324,696 3,966 1,328 3,289 8,583 Reservas constituidas 8,583 Exceso 0 Notas: 1. Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último de mes a que se refiere el balance general al 30 de junio de 2004. 2. La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), pudiendo en el caso de la cartera comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. Por lo que respecta a la calificación de cartera comercial, BBVA Bancomer, S.A. utiliza metodología interna de calificación, la cual fue aprobada por la CNBV. Página 18