www.bancomercnbv.com investor_relations@bancomer.com Tel. (5255) 5621-5875 Tel. (5255) 5621-7119 Fax. (5255) 5621-3384 Información de BBVA Bancomer Servicios, S.A. en el portal de la CNBV: www.cnbv.gob.mx Información a que se refiere el Artículo 5 de las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito 30 de junio de 2003
Contenido Estados financieros... Pág. 2 Indicadores financieros...... Pág. 6 Información complementaria a los estados financieros... Pág. 7 Ciertas cantidades y porcentajes incluidos en este documento han sido objeto de ajustes por redondeo. Consecuentemente, las cifras presentadas en diferentes tablas pueden variar ligeramente y es posible que las cifras que aparezcan como total en ciertas tablas no sean una suma aritmética de las cifras que les precedan.
BBVA Bancomer Servicios, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. ACTIVO Balance General al 30 de junio de 2003 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2003 (Cifras en millones de pesos) PASIVO Y CAPITAL Disponibilidades 24 Operaciones con valores y derivadas 15 Inversiones en valores 3,247 Saldos acreedores en operaciones de reporto 15 Títulos para negociar 3,080 Otras cuentas por pagar 998 Títulos disponibles para la venta 167 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 998 Operaciones con valores y derivadas 3 Créditos diferidos 17 Saldos deudores en operaciones de reporto 3 Total pasivo 1,030 Otras cuentas por cobrar (neto) 268 Bienes adjudicados 236 Capital contable Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 55 Capital contribuido 4,358 Inversiones permanentes en acciones 91 Capital social 4,334 Impuestos diferidos (neto) 2,355 Prima en venta de acciones 24 Total activo 6,279 Capital ganado 891 Reservas de capital 451 Resultado de ejercicios anteriores (15) Resultado por tenencia de activos no monetarios (1) Por valuación de inversiones permanentes en acciones (1) Resultado neto 456 Capital contable mayoritario 5,249 Total capital contable 5,249 Total pasivo y capital contable 6,279 CUENTAS DE ORDEN Bienes en fideicomiso o mandato 175,745 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 1,056 176,801 Títulos a recibir por reporto 11,208 (Menos) acreedores por reporto 11,220 (12) El presente balance general, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. El capital social histórico de la institución es de 2,894. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General de Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 2
BBVA Bancomer Servicios, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Resultados del 1 de enero al 30 de junio de 2003 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2003 (Cifras en millones de pesos) Ingresos por intereses 778 Gastos por intereses (693) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) (36) Margen financiero 49 Estimación preventiva para riesgos crediticios - Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 49 Comisiones y tarifas cobradas 928 Comisiones y tarifas pagadas (198) Resultado por intermediación 66 Ingresos (egresos) totales de la operación 845 Gastos de administración y promoción (124) Resultado de la operación 721 Otros productos 11 Otros gastos (19) Resultado por posición monetaria neto (otros) (23) Resultado antes de ISR y PTU 690 ISR y PTU causados - ISR y PTU diferidos (235) Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas 455 Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas 1 Resultado por operaciones continuas 456 Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en polìticas contables - Resultado neto 456 El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General de Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 3
BBVA Bancomer Servicios, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Cambios en la Situación Financiera del 1 de enero al 30 de junio de 2003 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2003 (Cifras en millones de pesos) Actividades de operación Resultado neto antes de interés minoritario 456 Partidas aplicadas a resultados que no generaron o requirieron la utilización de recursos: Resultados por valuación a valor razonable (31) Depreciación y amortización 19 Impuestos diferidos 235 Provisiones para obligaciones diversas 9 Participación en el resultado de afiliadas no consolidadas (1) 687 Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: Operaciones de tesorería (instrumentos financieros y operaciones con valores) (796) Recursos generados (o utilizados) en la operación (109) Actividades de financiamiento Decreto de pago de dividendos en efectivo (815) Recursos generados (o utilizados) en actividades de financiamiento (815) Actividades de inversión Activo fijo (24) Inversiones permanentes en acciones 20 Bienes adjudicados 26 Otros activos, otros pasivos, cargos y créditos diferidos (neto) 801 Recursos generados (o utilizados) en actividades de inversión 823 Aumento (o disminución) de efectivo y equivalentes (101) Efectivo y equivalentes al principio del periodo 125 Efectivo y equivalentes al final del periodo 24 El presente estado de cambios en la situación financiera se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los orígenes y aplicaciones de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de cambios en la situación financiera fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General de Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 4
BBVA Bancomer Servicios, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA Bancomer Av. Universidad 1200, Col. Xoco, C.P. 03339, México, D.F. Estado de Variaciones en el Capital Contable del 31 de diciembre de 2002 al 30 de junio de 2003 Expresado en moneda de poder adquisitivo de junio de 2003 (Cifras en millones de pesos) Concepto Capital contribuido Capital ganado Capital social Prima en venta de acciones Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Exceso o insuficiencia en la actualización del capital contable Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Capital contable mayoritario Saldo al 31 de diciembre de 2002 6,193 319 509 (1,733) (15) (476) (102) 918 5,613 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Capitalización de pérdidas acumuladas (726) (244) - 970 - - - - - Capitalización de la actualización (1,133) (51) (150) 754-476 104 - - Traspaso del resultado del ejercicio 2002 - - - 918 - - - (918) - Aplicación de utilidades a reserva legal - - 92 (92) - - - - - Aplicación de utilidades decreto pago de dividendos - - - (817) - - - - (817) Total (1,859) (295) (58) 1,733-476 104 (918) (817) Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Resultado del ejercicio - - - - - - - 456 456 Resultado por tenencia de activos no monetarios - - - - - - (3) - (3) Reclasificación del repomo de títulos disponibles para la venta - - - (15) 15 - - - - Total - - - (15) 15 - (3) 456 453 Saldo al 30 de junio de 2003 4,334 24 451 (15) - - (1) 456 5,249 El presente estado de variaciones en el capital contable se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. JAIME GUARDIOLA ROMOJARO OSCAR CABRERA IZQUIERDO JOSÉ IGNACIO MERINO MARTÍN LUIS IGNACIO DE LA LUZ DÁVALOS Director General Director General de Finanzas y Contraloría Director General Grupo Auditoria Director Contabilidad Corporativa Página 5
Indicadores Financieros Índice 2T02 3T02 4T02 1T03 2T03 Eficiencia operativa 5.5% 5.7% 5.1% 4.1% 4.1% ROE 20.0% 17.0% 16.6% 16.3% 18.8% ROA 19.3% 16.4% 16.1% 14.6% 15.6% Índice de capitalización riesgo de crédito 143.1% 153.1% 161.8% 166.3% 174.2% Índice de capitalización riesgo de crédito y mercado 107.2% 114.5% 135.4% 146.0% 161.9% Liquidez N/A N/A N/A N/A N/A Margen de interés neto (MIN) 4.5% 2.1% (0.9)% 1.3% 5.1% Eficiencia operativa: Gastos de administración y pro moción del trimestre anualizados / Activo total promedio ROE: Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio ROA: Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio Índice de capitalización riesgo de crédito: Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito Índice de capitalización riesgo de crédito y mercado: Capital neto / Activos sujetos a riesgo de crédito y mercado Liquidez: Activos líquidos (disponibilidades, títulos para negociar y disponibles para la venta) / Pasivos líquidos (depósitos de exigibilidad inmediata, préstamos bancarios y de otros organismos de exigibilidad inmediata y préstamos bancarios y de otros organismos de corto plazo) Margen de interés neto (MIN): Margen financiero del trimestre ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio Página 6
Información complementaria a los estados financieros (Cifras en millones de pesos) Cartera de valores Cartera de valores al 30 de junio de 2003, desagregada por tipo genérico de emisor: INTEGRACIÓN DE LA CARTERA DE VALORES Concepto Gubernamental Bancario Acciones Total Títulos para negociar 41 3,039-3,080 Títulos disponibles para la venta - - 167 167 Total 41 3,039 167 3,247 Operaciones de reporto Operaciones de reporto al 30 de junio de 2003, desagregadas por tipo genérico de emisor: OPERACIONES DE REPORTO Concepto Gubernamental Títulos a recibir 11,208 Acreedores por reporto (11,220) Neto (12) Resultado por intermediación A continuación se presenta el resultado por intermediación por el primer semestre del año 2003, clasificado por el tipo de operación que le dio origen: RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN Títulos para negociar 1 Títulos a recibir en operaciones de reporto 30 Resultado por valuación a valor razonable 31 Títulos para negociar 35 Resultado por compra venta 35 Resultado por intermediación 66 Impuestos diferidos Integración de los impuestos diferidos al 30 de junio de 2003, según su origen: IMPUESTOS DIFERIDOS Concepto ISR Pérdidas fiscales 2,340 Otros 15 Total 2,355 Página 7
Capitalización A junio de 2003, el índice total estimado de capitalización, incluyendo riesgo de mercado, era de 161.9%. Todas las cifras se calcularon bajo las reglas de capitalización vigentes a partir de enero de 2003. INTEGRACIÓN RIESGO DE MERCADO Y DE CRÉDITO Concepto Posiciones ponderadas por riesgo Requerimiento de capital Activos sujetos a riesgos de mercado: Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 160 13 Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en Udis - - Tasa de interés operaciones en moneda extranjera con tasa nominal - - Posiciones en Udis o con rendimiento referido al INPC - - Posiciones en divisas con rendimiento indizado al tipo de cambio - - Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones - - Total riesgo de mercado 160 13 Activos sujetos a riesgos de crédito: Grupo I (ponderados al 0%) - - Grupo II (ponderados al 20%) 623 50 Grupo III (ponderados al 100%) 1,473 118 Total riesgo de crédito 2,096 168 Total riesgo de crédito y mercado 2,256 181 Capital básico INTEGRACIÓN CAPITAL BÁSICO Y COMPLEMENTARIO Capital contable 5,249 Deducción de inversiones en acciones de entidades financieras (72) Deducción de inversiones en acciones de entidades no financieras (155) Deducción de impuestos diferidos (1,370) Total 3,652 Capital complementario Provisiones preventivas para riesgos crediticios - Total - Índice capitalización Riesgo de crédito y mercado 161.9% Riesgo de crédito 174.2% Valor en riesgo (VeR) A continuación se presenta el VeR a un día, al 30 de junio de 2003, así como el VeR promedio del segundo semestre de 2003: VeR (cifras en miles de pesos) Tipo de riesgo Al 30 de junio de 2003 Promedio 6M03 Tasa de interés 79 608 Total 79 608 Capital neto 3,651,550 3,651,550 % del capital neto al 30 de junio de 2003 0.00% 0.02% Página 8
Otros gastos y productos Monto y origen de las principales partidas que integran el rubro de otros gastos y productos generados durante el primer semestre de 2003: OTROS GASTOS Y PRODUCTOS, NETO Concepto Total Venta de bienes adjudicados 4 Otros (4) Deudores / acreedores (8) Total (8) Página 9