INFORME DE TRANPARENCIA SOBRE LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS AÑO 2015 CORPORACION FINANCIERA INTERNACIONAL, S. A.

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1 INFORME DE TRANPARENCIA SOBRE LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS AÑO 2015 CORPORACION FINANCIERA INTERNACIONAL, S. A.

2 INDICE INTRODUCCIÓN GESTION DE RIESGO INTEGRAL COFINTER, S. A Riesgo de Crédito e Inversiones Riesgo de Liquidez Riesgo de Mercado Riesgo Operativo Riesgo Estratégico Riesgo Reputacional Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (LAFT) GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO Reporte de eventos de pérdida Manual de Procesos Creación del Departamento de Recursos Humanos Capacitaciones al Personal Actualización del Manual de Funciones & Responsabilidades y el Manual de políticas de Recursos Humanos Plan de adecuación a Norma de Gestión de Riesgo Operativo

3 INTRODUCCIÓN La gestión integral de riesgos en Cofinter es el conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que deben implementarse para identificar, evaluar monitorear y comunicar los riesgos inherentes que pueden afectar el alcance de los objetivos de la institución, adecuando esta gestión al tamaño y complejidad de sus operaciones. No es posible debido al costo eliminar todos los riesgos potenciales; sin embargo, la administración integral de riesgos pretende equilibrar la búsqueda de altos rendimientos y minimizar los riesgos tolerables para la Institución. Como parte de la estrategia de Cofinter durante el año 2015 continúo con la administración de los riesgos a los que se encuentra expuesta en el desarrollo de sus labores diarias tales como: Riesgo de Crédito, Riesgo de Liquidez, Riesgo de Mercado, Riesgo Operativo, Riesgo Estratégico, Riesgo Reputacional y Riesgo de Lavado de Activos. Cofinter, S. A. con el propósito de dar cumplimiento a la Norma Integral de Gestión de Riesgos y Norma de Gestión de Riesgo Operativo, en su artículo No. 27, a continuación presenta un resumen sobre los aspectos más relevantes de la gestión de riesgos realizada durante el año

4 GESTION DE RIESGO INTEGRAL COFINTER, S. A. I. Riesgo de Crédito e Inversiones Para la gestión de este riesgo se realizaron las siguientes actividades: Monitoreo mensual de la Cartera de Crédito: La Unidad de Riesgos realiza un monitoreo de la concentración de la cartera por planilla, por categoría, para el análisis de crédito se realiza un análisis cuantitativo y cualitativo. Control y seguimiento de las principales excepciones aplicadas: La Unidad de Riesgos realiza un seguimiento bimensual de las excepciones aplicadas a las políticas de crédito y verificando que cumplan con los niveles de tolerancia establecidos. Monitoreo mensual de la mora: La Unidad de Riesgos realiza un monitoreo mensual de la mora por planilla de forma de identificar cual es la planilla que representa mayor mora en relación a la mora total. Composición de la Cartera de Créditos: La grafica a continuación muestra la participación de la cartera total, de cada uno de los productos que Cofinter ofrece; al cierre de diciembre , ; 0.23% Concentración por Garantia 24,668, % 388,211, % FIDUCIARIA PRENDARIA HIPOTECARIA - 2 -

5 II. Riesgo de Liquidez Cofinter realiza la gestión de riesgo de liquidez monitoreando los siguientes aspectos: Monitoreo de la posición del calce de plazos en relación a los activos líquidos. Indicadores de alerta temprana Monitoreo de la concentración de depósitos. Índice de liquidez Monitoreo de límites de exposición Cuenta con un comité de Activos y Pasivos (CAPA) que evalúa mensualmente la exposición y administración del riesgo de liquidez. III. Riesgo de Mercado La gestión del riesgo de mercado se realiza basado en el monitoreo mensual de las tasas de interés y el margen financiero. IV. Riesgo Operativo Durante el año 2015 se continuó con el programa de implementación de la Norma de Gestión de Riesgo Operativo, logrando concluir con la elaboración del manual de procesos, capacitación al personal de la Unidad de Riesgos y fortalecimiento del departamento de Recursos Humanos. V. Riesgo Estratégico El riesgo estratégico se define como la probabilidad de perdida como consecuencia de la imposibilidad de implementar apropiadamente el plan de negocio y las estrategias propuestas. La gestión del riesgo estratégico se basa en el monitoreo mensual de los indicadores estratégicos establecidos en el plan de negocios con el fin de medir el cumplimiento de los objetivos comprendidos en dicho plan. VI. Riesgo Reputacional La gestión del riesgo reputacional esta orientado al cumplimiento de las normas de atención al usuario al usuario financiero, desarrollando actividades como: capacitaciones al personal, elaboración de manual de educación financiera, se reportaron reclamos presentados por los usuarios financieros los que fueron resueltos oportunamente, así como las diferentes quejas realizadas por los clientes de la institución, los cuales se recibieron mediante el libro de quejas

6 VII. Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo (LAFT) La gestión del riesgo de lavado de activos se basa en el cumplimiento de la Política Conozca a su Cliente relacionado a las medidas de prevención al momento de iniciar la relación con un cliente, capacitación a todo el personal, monitoreo de las transacciones de los clientes políticamente expuestos (PEP S), monitoreo de préstamos otorgados mayores o iguales a $ 10,000.00, apertura de depósitos a plazos fijos de personas naturales y jurídicas, por montos mayores o iguales a $ 10,000.00, prestamos cancelados anticipadamente por montos mayores o iguales a L 100, y clientes con requerimientos de información UIF. VIII. Riesgo Tecnológico Para la gestión del riesgo tecnológico durante el año 2015 se realizaron las siguientes actividades: Compra de licencias de Windows 8.1, elaboración de Plan de contingencia de la VPN (Red Privada del Sistema Financiero BCH) para garantizar la continuidad de las operaciones en el sistema LBTR - BCH, compra de UPS para los servidores y para el equipo de oficina, instalación de antivirus McAfee Endpoint, se realizaron Backups del sistema que son salvaguardados en las cajas de seguridad de la Armería, actualización catálogo NIIF y compra de equipo de oficina

7 GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO Riesgo operativo es la posibilidad de ocurrencia de perdidas debido a procesos inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de información, a infraestructura o eventos externos. Según los acuerdos de Basilea es uno de los riesgos que toda institución financiera debe gestionar. Durante el año 2015 los principales logros alcanzados para la gestión del Riesgo Operativo fueron los siguientes: I. Reporte de eventos de pérdida Durante el 2015 se presentaron 3 eventos de pérdida originado en toda la institución de los cuales se le informaron a Comité de Riesgo y Consejo de Administración donde se estableció la medida de mitigación y se registraron en la base de datos. II. Manual de Procesos Se concluyó con el levantamiento de los procesos de todas las áreas de la institución y elaboración del manual de procedimientos. III. Creación del Departamento de Recursos Humanos Se realizó contratación de nuevo personal para el área Recursos Humanos con el objetivo de realizar la gestión del recurso humano, fortalecer los procesos de contratación e inducción entre otros. IV. Capacitaciones al Personal Durante el año 2015 se brindó capacitación al personal de la Unidad de Riesgos sobre cultura y herramientas para la gestión de riesgo operativo y demás personal que labora en la institución. V. Actualización del Manual de Funciones & Responsabilidades y el Manual de políticas de Recursos Humanos. Se realizó la revisión y actualización del manual de funciones & responsabilidades así mismo se revisó y actualizó el manual de políticas de recursos humanos para una sana gestión del capital humano, los cuales fueron aprobados por el Consejo de Administración

8 VI. Plan de adecuación a Norma de Gestión de Riesgo Operativo A lo largo del año 2015 se continuó con la implementación de la norma de Riesgo operativo para lo cual se han elaborado de forma trimestral informes de avances sobre la implementación y enviados a la Comisión Nacional de Bancos y Seguro