SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA. Instructivo anexo 59: Otros instrumentos computables para inversiones de las reservas

Transcripción

1 Instructivo anexo 59: Otros instrumentos computables para inversiones de las reservas Tema: Control de límites de inversión Nombre de proforma: Otros instrumentos computables para inversiones de las reservas. Número de proforma: F Número de formato: 482 Objetivo: Disponer de información permanente y actualizada sobre los valores computables como inversión de las reservas técnicas de seguros y de capitalización que no corresponden al portafolio de inversiones. Tipo de entidad a la que aplica: Compañías de seguros generales, de vida, cooperativas de seguros y sociedades de capitalización. Trámite: Portafolios de inversión SUVAP Periodicidad: Diaria Fecha de corte de la Diaria información: Fecha de reporte: Hasta el segundo día hábil siguiente a la fecha de corte. Se recibirá hasta las doce de la noche (12:00 P.M.) Documento técnico: SFC-DTP-001 Tipo y número del informe: 4 - Área 4 inversiones de las reservas Medio de envío: RAS o WEB (para la transmisión oficial en archivo plano) Dependencia usuaria: Dirección de Seguros de la Delegatura para Aseguradoras e Intermediarios de Seguros y Reaseguros Instructivo Generalidades La presente proforma debe ser remitida con la firma digital del representante legal de la entidad o por parte de quien cumpla dichas funciones, de acuerdo con la ley, el reglamento o el contrato. Todos los valores consignados deben reportarse alineados a la derecha del campo del valor del registro tipo 5. PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 1

2 Los datos reportados en las columnas 1 a 6 y 8 a 13 se deben expresar sin decimales y en la columna 7 se debe expresar el monto con seis (6) decimales. El término moneda legal empleado en el presente instructivo, debe entenderse como pesos colombianos. Por cada unidad de captura (Ramo), se debe reportar la información ordenada por código de instrumento. Para el diligenciamiento de las columnas 2, 3, 4 y 5 se debe tener en cuenta el código de instrumento, así: Códigos de instrumento 1, 3 y 4: no se reportan las columnas 2, 3, 4 y 5. Códigos de instrumento 2: no se reportan las columnas 4 y 5. Código de instrumento 5 y 6: no se reportan las columnas 2 y 3. El registro tipo 3 se debe diligenciar en cero si el reporte corresponde al portafolio de la entidad; si corresponde al portafolio de un patrimonio o fideicomiso se debe diligenciar de acuerdo con lo establecido en el documento técnico. Las subcuentas o renglones y columnas que no tengan valor o no apliquen, no se deben reportar en el archivo, a menos que el instructivo indique que se reporten en cero o con otro valor. La subcuenta 9999 corresponde a la sumatoria de la subcuenta 001 hasta la 9998 para cada una de las unidades de captura. Encabezado Entidad: registre el tipo y código de la entidad, asignado por la Superintendencia Financiera de Colombia y el nombre o razón social de la entidad vigilada que reporta. Fecha de corte: registre la fecha de corte de la información bajo el formato DD (día), MM (mes), AAAA (año). Cuerpo del formato En este formato se deben reportar, por ramo, las inversiones que respaldan las reservas técnicas en activos contemplados en el Decreto 2555 de 2010, detallados en el siguiente cuadro: Código Clase de instrumento cuenta NO PUC Código PUC asociado 1 Saldos disponibles en caja Depósitos en cuentas corrientes y cuentas de ahorro en 1115 entidades nacionales (se deben tener en cuenta los descubiertos en cuenta corriente). 3 Prestamos con garantía en las pólizas de seguros de vida 1411 PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 2

3 (excepto préstamos con garantía en las pólizas de seguros de pensiones). Préstamos con garantía en los títulos de capitalización hasta 4 por su valor de rescate (aplica solo a sociedades de 1404 capitalización). Depósitos a la vista realizados en filiales del exterior de 5 establecimientos de crédito colombianos, localizados en 1115 países cuya deuda soberana presente grado de inversión. Depósitos a la vista en entidades bancarias del exterior, 6 localizados en países cuya deuda soberana presente grado 1115 de inversión. 7 Bienes raíces productivos localizados en el territorio Colombiano ** **Corresponde a los activos permitidos por la SFC. Para efectos de establecer los límites de inversiones se sumarán los activos reportados en este formato con las inversiones reportadas en el formato Composición del portafolio de inversiones. Unidades de Captura: 01 Ramo 005 Riesgos profesionales 02 Ramo 010 Pensiones ley 03 Ramo 015 Previsionales de invalidez y sobrevivencia 04 Ramo 020 Pensiones con conmutación pensional 05 Ramo 025 Pensiones voluntarias 06 Ramo 030 Educativo 07 Ramo 035 Enfermedades de alto costo 08 Ramo 040 Accidentes personales 09 Ramo 045 Vida grupo 10 Ramo 050 Vida individual 11 Ramo 055 Salud 12 Ramo 060 Demás reservas de seguros de vida 13 Ramo 065 SOAT 14 Ramo 070 Automóviles 15 Ramo 075 Terremoto 16 Ramo 080 Incendio 17 Ramo 085 Cumplimiento 18 Ramo 090 Responsabilidad civil 19 Ramo 095 Todo riesgo contratista PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 3

4 20 Ramo 100 Seguro de crédito a la exportación 21 Ramo 105 Demás reservas de seguros generales 22 Ramo 110 Sociedades de capitalización 23 Total ramos Columnas: 1 Instrumento Registre el código del instrumento que computa, de acuerdo con lo establecido en las generalidades del presente instructivo.. 2 Tipo de entidad Registre el código del tipo de entidad asignado por la SFC en donde se encuentran los depósitos de ahorro o las cuentas corrientes. 3 Código de entidad Registre el código del establecimiento de crédito asignado por la SFC en donde se encuentran realizados los depósitos de ahorro o las cuentas corrientes. 4 NIT Registre el NIT o número de identificación de la entidad del exterior, incluya el dígito de verificación si aplica, en caso contrario reporte el NIT y la letra N.. 5 Razón social de la entidad Registre el nombre de la entidad del exterior en donde se encuentran realizados los depósitos de ahorro o la cuenta corriente.. PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 4

5 6 Moneda Registre el código de la moneda en la cual se encuentra efectuado el depósito, préstamo en garantía o los saldos disponibles en caja. La codificación puede ser consultada en nuestra página web a/indicedereportesdesuperf/codigosmone das.xls 7 Monto en moneda legal Registre el monto en moneda legal de los saldos disponibles en caja, de los depósitos en cuentas corrientes y cuentas de ahorro, tanto nacionales como en filiales del exterior o en establecimientos bancarios del exterior, de los prestamos con garantía en las pólizas de seguros de vida o en títulos de capitalización; que la entidad ha establecido como computables del portafolio que respalda las inversiones de las reservas técnicas. 8 Calificación de la deuda soberana Registre el código de calificación para emisiones de largo plazo, que corresponde a la calificación que se le haya otorgado al país en el cual se encuentran realizados los depósitos en cuenta corriente o de ahorro. La codificación puede ser consultada en nuestra página web cedereportesdesuperf/valpor2006.htm 9 Calificadora de deuda soberana Registre el código de la calificadora. La codificación puede ser consultada en nuestra página web PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 5

6 a/indicedereportesdesuperf/codigosentida descalificadoras.xls 10 Vinculación con entidad (aseguradora o la sociedad de capitalización) Registre: 0 = no aplica, 1 = si en la entidad en la cual se encuentran realizados los depósitos en cuenta corriente o de ahorros, tanto nacionales como extranjeras y filiales en el extranjero de establecimientos de crédito nacional, o la persona natural o jurídica a la cual se le haya realizado un préstamo con garantía en pólizas de seguros de vida o títulos de capitalización, tiene relación de vinculación con la aseguradora o capitalizadora, en los términos del artículo 6º del Decreto 2779 de 2001, 2 = si no existe vinculación. 11 Calificación del establecimiento de crédito 12 Calificadora del establecimiento de crédito Registre la calificación otorgada por una sociedad calificadora debidamente autorizada al establecimiento de crédito en el cual se tienen los depósitos en cuenta corriente o de ahorros, tanto nacionales como extranjeros. La codificación puede ser consultada en nuestra página web cedereportesdesuperf/valpor2006.htm Registre el código de la calificadora del establecimiento de crédito. La codificación puede ser consultada en nuestra página web cedereportesdesuperf/valpor2006.htm PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 6

7 13 Vinculación entre los establecimientos de crédito Si el emisor del título que se reporta tiene relación de vinculación con otros emisores de títulos que conforman el portafolio, que respaldan las reservas técnicas de la entidad, para cada relación de vinculación asígnele un mismo número mayor a 2 (de tres dígitos), el cual debe ser igual al registrado en la columna 63 del formato 351. Si no existe relación de vinculación entre emisores registre 2. PARTE II - TÍTULO IV INSTRUCTIVO ANEXO 59 PÁGINA 7