ASAMBLEA LEGISLATIVA DEPARTAMENTO ANÁLISIS PRESUPUESTARIO TÍTULO 215 MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS

Transcripción

1 TÍTULO 215 MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS Como parte de la asesoría brindada a la Comisión Permanente de Asuntos Hacendarios durante el trámite de aprobación del Proyecto de Presupuesto del año 2015, se presentan las principales características que dicho proyecto incorpora para este ministerio. PROYECTO DE PRESUPUESTO NACIONAL 2015 Debe mencionarse que en la Presentación del Proyecto el Ministerio de Hacienda menciona la existencia de algunos cambios en los aspectos de la programación física, los cuales se mencionan en los apartes siguientes. Programación institucional La Misión incorporada en el Proyecto para la institución se mantiene y es Ejercer la rectoría en materia de vivienda y gestión territorial, mediante la emisión de políticas, directrices y lineamientos, con el propósito de facilitar a la población el acceso a asentamientos sostenibles, productivos, equitativos e inclusivos, contribuyendo así al desarrollo social del país. Para el 2015 se incluye un el objetivo estratégico institucional, igual al 2014 y que dice: Dirigir el proceso de conformación de los asentamientos humanos del país, mediante la generación de políticas, lineamientos y estrategias de atención, afines a los productos del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda (SNFNV); con el propósito de facilitar el acceso de los habitantes a una vivienda que se adecué mejor a los criterios de calidad técnica, sostenibilidad ambiental e inclusión social El indicador del resultado será 80% de políticas, directrices y lineamientos emitidos por el Ministerio de Vivienda y Asentamiento Humano, que son aplicados por las instituciones del Sector Vivienda, según el ámbito de su competencia. RECURSOS FINANCIEROS El Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos (MIVAH) contará con un presupuesto de 9.129,0 millones, que representan un 0,1 % del monto total del Proyecto de Presupuesto Nacional, para el Este monto es menor en 35,0 millones, o sea un 0,4% respecto al monto presupuestado para el 2014, que alcanza los 9.164,0 millones. Edificio Sasso Quinto Piso Tels / Fax

2 El 64,9% del presupuesto institucional, que corresponde a 5.923,2 millones, se destina, vía transferencia, al Banco Hipotecario de la Vivienda (BANHVI). Sin considerar estos recursos el presupuesto del ministerio sería por 3.205,81 millones. El cuadro siguiente refleja, a nivel de partidas, el comportamiento histórico del presupuesto del ministerio MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS Recursos del Presupuesto Según partida presupuestaria (Millones de colones y porcentajes) Partida Devengo Autorizado Proyecto % Crec. % Part 2013 jul / Total , , ,01-0,38 100,00 0 Remuneraciones 1.921, , ,67 5,39 28,49 1 Servicios 369,55 429,85 502,78 16,97 5,51 2 Materiales y Suministros 40,70 37,61 36,53-2,87 0,40 5 Bienes Duraderos 49,50 39,47 31,00-21,46 0,34 6 Transferencias Corrientes 5.820,97 67,36 34,83-48,29 0,38 7 Transferencias Capital 5.948, , ,20-3,25 64,88 Fuente: proyecto de Presupuesto 2015 Del cuadro anterior se rescatan los aspectos siguientes: El rubro de mayor asignación presupuestaria es la transferencia, donde destaca que 64,9% del presupuesto institucional se destina al Banhvi, mientras el gasto operativo mantiene su participación constante. Para el 2015 la institución, para su operación normal, cuenta con un presupuesto de 3.205,81 millones, que equivale al 35,2% del presupuesto total asignado al Ministerio. Los recursos que se destinan al Banco Hipotecario de la Vivienda (Banhvi) tienen fines específicos dados por leyes relacionadas con el sector vivienda,como se muestra a continuación: 3.760,0 millones para financiar programas públicos dirigidos a la dotación de vivienda digna, según Ley de Impuesto Solidario para el Fortalecimiento de Programas de Vivienda Nº8683. En el 2014 este rubro tiene asignados millones ,2 millones para la asignación de bono colectivo en obras de infraestructura en asentamientos en precarios según Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda y Creación del Banhvi Nº7052. En el 2014 tienen asignados 2.080,0 millones. 2

3 A su vez, esta institución cuenta con recursos propios los cuales son de aprobación y fiscalización de la Contraloría General de la República como se muestra en el Anexo 1. Es importante señalar que los órganos legislativos relacionados con la Hacienda Pública en sus diferentes informes han señalado que aquellos programas que incorporan sumas importantes de su presupuesto como transferencias en el Presupuesto Nacional deberían incorporar las metas esperadas de los recursos girados como transferencias presupuestarias, por lo que en este caso, si bien es evidente el fin de los recursos, sería importante conocer la cantidad de bonos que se pretende otorgar o cuáles son las prioridades existentes es este proceso de erradicación de precarios. Detalle de Partidas La partida remuneraciones es la segunda en importancia dentro de la participación de recursos a nivel ministerial. Para el 2015 el comportamiento de la partida es el siguiente: Representa el 28,5%, o sea 2.600,7 millones, de los recursos institucionales Crece en un 5,4% respeto a lo autorizado para agosto del 2014, en donde tienen asignados 2.467,1 millones. Se utilizará en el pago de 136 puestos, dos puestos menos que en 2014, donde se incorporan 138 puestos. A este ministerio se traslada un puesto del programa Provisión de Servicios de Salud del Ministerio de Salud según se indica en la Presentación del Proyecto 2015, sin embargo no se explica los puestos rebajados. La partida de Servicios se incluye por 502,8 millones. Con respecto a lo autorizado en el 2014, donde tiene 429,8 millones, crece en 72,9 millones que equivalen a un 17%. Sus principales subpartidas son: Alquiler de edificios, locales y terrenos por 311,54 millones muestra un crecimiento del 39% lo que representa un incremento de 107,4 millones respecto al autorizado para agosto En el presupuesto no se brinda justificación de este incremento. Servicios Generales se presupuestan 18,6 millones crece un 6,2% con respecto a lo autorizado para agosto 2014, en donde presupuesta 17,5 millones. Según se indica en la presentación del Presupuesto 2015 este incremento obedece a la necesidad de realizar la ampliación en el contrato que se mantiene con la empresa encargada de la prestación del servicio de limpieza, al presentarse un incremento en el tamaño del área ocupada. Además contempla un ajuste en los precios debido al efecto ocasionado por la inflación para el año Servicios básicos (agua, luz, teléfono, correo, etc.) por 49,8 millones y se presupuestan 4,9 millones menos que el monto autorizado para agosto

4 Gastos de viaje y de transporte (dentro del país y en el exterior) a nivel global se presupuestan 30,7 millones y decrece un 4,2% respecto al monto autorizado para agosto Su componente principal es la subpartida viáticos dentro del país por 23,0 millones que aumenta en un millón de colones con respecto al monto del Sobre la partida de Materiales y Suministros con 36,5 millones. Este monto es inferior al autorizado para agosto 2014, en donde tiene 37,6 millones, lo que representa un decrecimiento del 2,9%. El 74,8% de su presupuesto se incluye en las siguientes subpartidas: Combustibles y lubricantes 15,0 millones. Para agosto 2014 tiene autorizados 14,5 millones Tintas, Pinturas y Diluyentes por 5,3 millones. Repuestos y accesorios 4,0 millones Útiles y materiales de oficina y cómputo 4,5 millones Productos de papel, cartón e impresos por 3,0 millones para el 2014 se le autorizo 4,3 millones Con respecto a la partida Bienes Duraderos se le asignan 31,0 millones, este monto disminuye en 9,5 millones, 21,5%, respecto a lo autorizado para agosto La partida se distribuye en tres subpartidas; sin embargo, el 87,1% del monto se incorpora en Bienes Intangibles con 27,0 millones. Esta subpartida decrece en 6,9 millones, sea un 20,5%. En la partida de Transferencias Corrientes se presupuestan 34,8 millones. Esta partida decrece un 48,3%, que son 32,5 millones. Esta disminución obedece a que en el 2014 en la subpartida Prestaciones se incorporaron 49,7 millones previendo la salida de funcionarios por cambio de gobierno; mientras que para el presupuesto del 2015 sólo se incluyen 16,9 millones. Para efectos informativos en el Anexo 2 se incluye un comparativo de las diferentes subpartidas que componen el ministerio. Programación Física Programática Para el año 2015 el Ministerio mantiene su estructura programática en tres programas: Proyección de la Comunidad, Actividades Centrales y Ordenamiento Territorial. A nivel programático los aspectos incorporados son: Proyección de la Comunidad con 611,7 millones Este programa tiene como misión identificar, localizar y caracterizar la demanda de vivienda de los diferentes estratos socioeconómicos de la población, con el 4

5 propósito de elaborar políticas y modelos de intervención, que incidan en el desarrollo integral de los asentamientos humanos. Es igual al Para el logro de su misión se incorporan los siguientes productos (son iguales al 2014): Políticas, directrices y lineamientos en materia de vivienda y asentamientos humanos, acordes con criterios de equidad de género. Modelos integrales e interdisciplinarios para la intervención de las comunidades y poblaciones meta, en materia de vivienda y asentamientos humanos. El cumplimiento de los productos se medirá con los siguientes indicadores, que fueron cambiados para el 2015: 105 en el Índice global de satisfacción ciudadana, en términos de vivienda adecuada. 20% de modelo de intervención concertado intersectorialmente en seguimiento. El Programa incorpora un Objetivo Estratégico del Programa: Mejorar la calidad de los productos ofrecidos por el SFNV, mediante el diseño de estrategias de atención adecuadas; a fin de coadyuvar a la satisfacción de las necesidades de las poblaciones meta, en materia de vivienda y asentamiento humanos. Para la medición del objetivo estratégico se incorpora la siguiente meta de indicador, el cual es nuevo para el 2015: 20% de asentamientos humanos prioritarios en condición de precario y/o ubicados en zonas de riesgo, con un modelo de intervención ejecutado. En su papel de rectoría del sector vivienda, la mayoría de sus metas está enfocada a aspectos administrativos y solo uno de ellos incide en forma directa en la sociedad Actividades Centrales, ,4 millones Al ser un programa de índole administrativa, no incluye, aparte de su Misión, ninguna programación física. Sin embargo, presupuestariamente representa el 87,3% del total del presupuesto institucional, principalmente porque incluye la transferencia del Banhvi Ordenamiento Territorial, 517,9 millones Para este programa, la mayoría de su programación física se mantuvo igual, cambiándose solo uno de los indicadores. La Misión de este programa es diseñar las políticas y estrategias de coordinación intersectorial, en materia de gestión territorial; con el fin de impulsar las acciones 5

6 necesarias para una gestión ecológica, productiva y equitativa del territorio, a nivel nacional, regional y local, de acuerdo con la visión de desarrollo-país. Para el logro de su misión se incorporan los siguientes productos: Políticas, directrices y lineamientos en materia de gestión territorial Estrategias de coordinación intersectorial par la gestión integrada del territorio El cumplimiento del producto se medirá con el siguiente indicador: 70% de comunidades prioritarias que son evaluadas por el Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos bajo el enfoque de gestión integrada del territorio % de barrios con proyectos enfocados en la generación y/o mejoramiento de infraestructura de infraestructura física y equipamiento social, ejecutados Como se observa, las metas establecidas para este programa si están, por lo menos algunas, dirigidas a la sociedad, aunque se siguen incorporando aspectos de índole administrativa. CONCLUSIONES Para el 2015 el presupuesto institucional propuesto es de 9.129,0 millones, monto inferior en 0,4%, 35,0 millones respecto al monto autorizado para el El 64,9% que corresponde a 5.923,2 millones del presupuesto institucional, se destina a través de transferencia al Banco Hipotecario de la Vivienda (BANHVI). Esta institución cuenta, además, con recursos adicionales que son aprobados por la Contraloría General de la República. Dentro del presupuesto no se incorpora el plan que indique como se van a distribuir los recursos del Banhvi. El Ministerio cuenta con un presupuesto de 3.205,81 millones para cumplir con su operación institucional normal, este monto equivale al 35,2% del presupuesto total asignado al Ministerio. Los recursos provenientes del Impuesto Solidario disminuyen de 4.042,0 millones en el 2014 a 3.760,0 millones en el Los recursos presupuestados a través del Banhvi para el Bono Colectivo en Obras de Infraestructura aumentaron de 2.080,0 millones en el 2014 a 2.163,2 millones para el

7 ASAMBLEA LEGISLATIVA En lo que respecta a la programación, no se observa claridad entre su misión rectora del sector y las metas, indicadores y actividades propuestas, dado que su enfoque está relacionado con la gestión administrativa, por lo que resulta difícil valorar su posible impacto en la sociedad costarricense. 7

8 ANEXO 1 BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA (BANHVI). Presupuesto de Ingresos (En millones de colones) Pto DESCRIPCIÓN C.G.R. Ejecutado TOTAL , ,9 INGRESOS CORRIENTES , ,1 Renta de activos financieros , ,9 Ingresos varios no especificados 3.399, ,3 Transf. corrient Empr Publ no Financ 486,2 0,5 Transf. corrientes Inst. Publ. Financ. 126,1 18,3 Transf. corrientes Sector Privado 418,0 107,2 INGRESOS DE CAPITAL , ,6 Transf de Capital Gobno Central 1.515, ,0 Transf de Capital Org. Desconcent , ,6 FINANCIAMIENTO , ,2 Superávit Libre 911,2 911,2 Superávit Específico , ,1 Fuente: Elaboración propia con datos del SIPP de la Contraloría General de la República. Recopilado el 02/09/2014 BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA (BANHVI). Presupuesto de Egresos (En millones de colones) Descripción Pto C.G.R. Ejecutado TOTAL , ,3 Remuneraciones 3.812, ,1 Servicios 1.293,4 195,6 Materiales y suministros 116,8 20,9 Intereses y comisiones 1.815,7 995,9 Bienes duraderos 931,8 10,8 Transferencias corrientes 2.738,9 805,5 Transferencias de capital , ,4 Cuentas especiales ,3 0,0 Fuente: Elaboración propia con datos del SIPP de la Contraloría General de la República. Recopilado el 02/09/2014 8

9 ANEXO MINISTERIO DE VIVIENDA Y ASENTAMIENTOS HUMANOS COMPARATIVO SUBPARTIDA PPTO AUTORIZADO PROYECTO DIFER %CREC SUELDOS PARA CARGOS FIJOS , , ,00 5, TIEMPO EXTRAORDINARIO , , ,00-6, RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS , , ,00-0, RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA , , ,00 9,09 PROFESIÓN DECIMOTERCER MES , , ,00 0, SALARIO ESCOLAR , , ,00 9, OTROS INCENTIVOS SALARIALES , , ,00 4, CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE , , ,00 5,56 SALUD DE LA C.C.S.S CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO , , ,00 5,56 POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE , , ,00 8,99 PENSIONES DE LA C.C.S.S APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN , , ,00 5,56 OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS APORTE PATRONAL AL FONDO DE , , ,00 5,56 CAPITALIZACIÓN LABORAL ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y , , ,00 38,99 TERRENOS ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y , , ,00-8,33 MOBILIARIO ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO , , ,00 0, OTROS ALQUILERES , , ,00 4, SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO , , ,00-2, SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA , , ,00-15, SERVICIO DE CORREO , ,00 0,00 0, SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES , , ,00-3, OTROS SERVICIOS BÁSICOS , , ,00 120, INFORMACIÓN , , ,00-28, IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS , , ,00-27, TRANSPORTE DE BIENES , , ,00 9, COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS , , ,00-0,28 FINANCIEROS Y COMERCIALES SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA DE INFORMACIÓN , , ,00 32, SERVICIOS GENERALES , , ,00 6, OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO ,00 0, ,00-100, TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS , , ,00 19, VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS , , ,00 4, TRANSPORTE EN EL EXTERIOR , , ,00-19, VIÁTICOS EN EL EXTERIOR , , ,00-34, SEGUROS , , ,00-8, ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN ,00 0, ,00-100, ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES , ,00 0,00 0, GASTOS DE REPRESENTACIÓN INSTITUCIONAL , ,00 0,00 0, MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE , , ,00-10,26 9

10 10806 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO , , ,00 6,06 DE COMUNICACIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y ,00 0, ,00-100,00 MOBILIARIO DE OFICINA MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO , , ,00 1,46 DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! OTROS IMPUESTOS , ,00 0,00 0, INTERESES MORATORIOS Y MULTAS , ,00-0,00 0, DEDUCIBLES , , ,00 6, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES , , ,00 3, PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES , , ,00 125, TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES , , ,00 17, OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS , ,00 0,00 0, ALIMENTOS Y BEBIDAS , , ,00-1, MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS ,00 0, ,00-100, MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ,00 0, ,00-100,00 ASFÁLTICOS MADERA Y SUS DERIVADOS 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, ,00 0, ,00-100,00 TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO ,00 0, ,00-100, MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO ,00 0, ,00-100, OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN ,00 0, ,00-100,00 LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS ,00 0, ,00-100, REPUESTOS Y ACCESORIOS , , ,00 12, ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO , , ,00 36, ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN ,00 0, ,00-100, PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS , , ,00-30, TEXTILES Y VESTUARIO , , ,00-62, ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA , , ,00 8, ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y , ,00 0,00 0,00 SEGURIDAD OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS , , ,00-4,31 DIVERSOS EQUIPO DE COMUNICACIÓN 0, , , EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA ,00 0, ,00-100, EQUIPO Y PROGRAMAS DE CÓMPUTO 0, , , EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E ,00 0, ,00-100,00 INVESTIGACIÓN MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO 0,00 0,00 0, BIENES INTANGIBLES , , ,00-20, TRANSFERENCIAS CORRIENTES A , , ,00 32,75 INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES PÚBLICAS FINANCIERAS 0,00 0,00 0, PRESTACIONES LEGALES , , ,00-70, OTRAS PRESTACIONES , , ,00-44, INDEMNIZACIONES , , ,00-80, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A INSTITUCIONES PÚBLICAS FINANCIERAS , , ,00-3,25 10

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