ACTA No. 54 DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA FUNDACIÓN ENEL COLOMBIA

Transcripción

1 ACTA No. 54 DEL CONSEJO DIRECTIVO DE LA FUNDACIÓN ENEL COLOMBIA En la ciudad de Bogotá D.C., a los veintidós (22) días del mes de marzo de dos mil dieciocho (2018), siendo las 02:30 P.M. se reunió el Consejo Directivo de la Fundación Enel Colombia, en la Carrera 11 No , piso 5º de esta ciudad, previa convocatoria realizada a través de una comunicación escrita dirigida a cada uno de los miembros, conforme a lo establecido en los estatutos sociales y la Ley. Asistieron a la reunión las siguientes personas: Lucio Rubio Díaz María Celina Restrepo Santamaria David Felipe Acosta Correa Bruno Riga Miembro Principal y Presidente Miembro Principal Miembro Principal Miembro Principal También asistieron en calidad de invitados los señores Carlo Ferrara Director de la Fundación Enel Colombia; Andrés Chaves, primer suplente del Director de la Fundación Enel Colombia; Mónica Johana Bolivar, Profesional Gerencia de Sostenibilidad; Luz Dary Sarmiento, Jefe de la División de Contabilidad y Reporting; Ángela Guerrero representante de la firma Ernst & Young Audit S.A.S Revisor Fiscal de la Fundación y Alberto Duque Ramirez, Jefe de la Unidad de Asuntos legales y Corporativos de Codensa S.A. ESP. Los miembros del Consejo Directivo presentes en la reunión designaron, por unanimidad, al señor Alberto Duque Ramírez como Secretario de la reunión, quien estando presente aceptó la misma. El señor Presidente dio la bienvenida a los asistentes y a continuación concedió la palabra al Secretario de la reunión, quien procedió a dar lectura al orden del día que se indica a continuación: 1. Verificación del Quorum 2. Aprobación Acta de la sesión anterior del Consejo Directivo 3. Estados Financieros con corte a 31 de diciembre de Consideración elección Revisor Fiscal 5. Informe de Gestión Ejecución presupuestal Gestión Gestión 2018 (Enfoque, Act. Presupuestal 2018, Propuesta Proyectos 2018) 9. Asuntos Administrativos 10. Aprobación del Acta de la presente sesión. Acto seguido se dio inicio al orden del día en los siguientes términos: 1. Verificación del Quórum El Secretario de la reunión informó que el Consejo Directivo se encontraba habilitado para sesionar y decidir válidamente teniendo en cuenta que se encontraban presentes cuatro (4) miembros principales de los seis (6) renglones que componen el Consejo Directivo. 2. Aprobación Acta de la sesión anterior del Consejo Directivo El Consejo Directivo de la Fundación Enel, por el voto unánime de los cuatro (4) miembros presentes en la reunión, aprobó el Acta número 53 correspondiente a la sesión de dicho cuerpo colegiado realizado el día 23 de noviembre de 2017, conforme al documento remitido de manera previa a cada uno de ellos. Página 1 de 18

2 3. Estados Financieros con corte a 31 de Diciembre de El señor Presidente cedió la palabra a la señora Luz Dary Sarmiento, quien realizó la presentación de estos asuntos en los siguientes términos: Se presenta para aprobación del Consejo Directivo de conformidad con los Estatutos Sociales de la Fundación en su artículo 13 Funciones del Consejo Directivo los estados financieros con corte al 31 de diciembre de Estado de situación financiera Estado de resultados por naturaleza El señor Presidente cedió la palabra a la señora Ángela Guerrero quien procedió a dar lectura de la opinión de los estados Financieros a Diciembre 31 de 2017, en los siguientes términos: Página 2 de 18

3 Consideraciones del Consejo Página 3 de 18

4 El Consejo Directivo instó a la dirección a ejecutar el presupuesto del año 2018 de manera más eficiente, con el propósito que a final de año no se tenga un retraso en la ejecución y un superávit alto; así mismo solicitó ejecutar el superávit que se tiene acumulado desde el año anterior. Así mismo, y con el propósito de conocer con más profundidad la operación de la Fundación, reconociendo que la misma es administrada con transparencia por la administración actual, solicitó un informe al respecto a lo que la administración contestó que para la próxima sesión del Consejo se presentará una propuesta de dicho informe que a su vez se ajustará a lo requerido por auditoría interna de los fundadores. Los miembros del Consejo Directivo aprobaron por unanimidad de los miembros presentes, los Estados Financieros de la Fundación con corte a 31 de diciembre de 2017 y la respectiva opinión del Revisor Fiscal. En este punto de la reunión se retiró la señora Ángela Guerrero. 4. Consideración elección Revisor Fiscal Se sometió a consideración del Consejo Directivo para su aprobación la propuesta de Nombrar a la firma Ernst & Young Audit S.A.S, como Revisor Fiscal de la Sociedad para el periodo fiscal 2018 de acuerdo a lo establecido en el artículo 13 literal e) de los Estatutos Sociales de la fundación. Los honorarios que percibirá el Revisor Fiscal, serán cubiertos por los Fundadores. Los miembros del Consejo Directivo aprobaron por unanimidad de los miembros presentes, la designación de Ernst & Young Audit SAS como Revisor Fiscal de la sociedad para el periodo fiscal 2018, de acuerdo a lo indicado anteriormente. En este punto de la reunión, se retiró la señora Luz Dary Sarmiento. 5. Informe de Gestión 2017 El señor Presidente cedió la palabra al señor Carlo Ferrara, Director de la Fundación, quien procedió a realizar una explicación del informe de Gestión del año 2017, en los siguientes términos: El señor Carlo Ferrara puntualizó que existe más participación de la comunidad en las actividades realizadas por la Fundación, sin embargo se desea efectuar la postulación del programa al congreso pacto global y estan revisando la posibilidad que se haga tambien por ANDESCO. Los miembros del Consejo Directivo, por unanimidad de los miembros presentes, aprobaron el Informe de Gestión del año 2017 presentado en los anteriores términos. 6. Ejecución presupuestal de Página 4 de 18

5 Ejecución de recursos excedentes 2017 en 2018 El señor Carlo Ferrara indicó que existe un excedente del año 2017, el cual se encuentra comprometido para ser ejecutado en los proyectos de año Los miembros del Consejo Directivo aprobaron por unanimidad de los miembros presentes, ejecutar el excedente del año 2017 durante el año 2018 en los proyectos para los cuales se encuentra comprometido, sin embargo instan a la administración de la Fundación a ejecutarlo antes de finalizar el año 2018 y procurar que no se vuelva a presentar esta situación. Los miembros del Consejo Directivo, por unanimidad de los miembros presentes, aprobaron el informe de ejecución presupuestal del año 2017 presentado en los anteriores términos. 7. Gestión Proyectos 2017 El señor Presidente cedió la palabra al señor Carlo Ferrara, Director de la Fundación, quien procedió a realizar una explicación del informe de gestión de proyectos 2017, en los siguientes términos: Página 5 de 18

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11 Los miembros del Consejo Directivo, por unanimidad de los miembros presentes, aprobaron el informe de gestión de proyectos del año 2017 presentado en los anteriores términos. 8. Gestión Proyectos Página 11 de 18

12 En este punto de la reunión, el señor Carlo Ferrara explicó que antes de presentar los planes que se tienen para el año 2018, considera necesario explicar que la propuesta se basa en el análisis del ciclo de vida de cada proyecto y en el cumplimiento, a través de cada programa y de las líneas de trabajo trazadas por el Grupo Enel. El señor Carlo Ferrara informó que ya ingresaron los recursos por concepto de Donación de Emgesa Proyecto Sirolli, así las cosas se dará inicio al desarrollo de los nuevos proyectos aprobados el Consejo Directivo en su sesión del mes de noviembre a saber: Silvopastoriles, Plan semilla ventas y Acceso a la electricidad a través de paneles solares. a. Proyectos Fundación Los proyectos que ha realizado la Fundación se enmarcaron de la forma que se indica a continuación: Página 12 de 18

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16 Los miembros del Consejo Directivo, por unanimidad de los miembros presentes, aprobaron el informe de gestión de proyectos del año 2018 presentado en los anteriores términos. 9. Asuntos Administrativos. Página 16 de 18

17 Se sometieron a consideración del Consejo Directivo los siguientes asuntos: Los miembros del Consejo Directivo aprobaron por unanimidad de los miembros presentes, otorgar facultades al Director de la Fundación para que en nombre de esta entidad solicite a la autoridad administrativa correspondiente la permanencia de la Fundación Enel como entidad del Régimen Tributario Especial del Impuesto de Renta. Autorización compensación pérdidas fiscales La Fundación Enel para efectos tributarios, pertenece al régimen tributario especial, en cuyo caso, cuando cumple los requisitos fiscales para tratar como renta exenta sus excedentes contables, no tributa impuestos por éstos. Autorización compensación pérdidas fiscales: De conformidad con lo dispuesto en el Artículo del Decreto 1625 de 2016, sustituido por el Decreto 2150 de 2017, La Fundación Enel para efectos tributarios, pertenece al régimen tributario especial, en cuyo caso, cuando cumple los requisitos fiscales para tratar como renta exenta sus excedentes contables, no tributa impuestos por éstos. No obstante, cuando se trata de gastos que por norma expresa, están catalogados como no deducibles de renta, como por ejemplo el 50% del gravamen a los movimientos financieros, se encuentra obligada a pagar impuesto, sobre el monto tratado como no deducible. Para los años gravables 2014 y 2015, la Fundación Enel arrojó pérdidas fiscales, por valor de $ , las cuales podrán ser compensadas con los excedentes siguientes. Con base en lo anterior, en el año gravable 2016 se realizó la compensación de , quedando como saldo por compensar De igual forma, para el año 2017 la compañía nuevamente está generando pérdida fiscal, razón por la cual se somete a aprobación del Consejo Directivo, que dichas pérdidas fiscales puedan compensarse con beneficios netos de periodos gravables siguientes. AÑO GRAVABLE VALOR PERDIDA FISCAL VALOR AMORTIZADO SALDO A AMORTIZAR Los miembros del Consejo Directivo, en atención a lo indicado anteriormente, por unanimidad de los miembros presentes, aprobaron la compensación de pérdidas fiscales, de acuerdo a lo indicado anteriormente. Página 17 de 18

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