FONDO LLOYD PLUS, S. A. DE C. V., Sociedad de Inversión en Instrumentos de Deuda (LOYPLUS) Estados Financieros

Transcripción

1 (LOYPLUS) Estados Financieros 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Con el Informe del Comisario y el Informe de los Auditores Independientes)

2 Jorge E. Peña Tapia Contador Público Informe del Comisario A la Asamblea de Accionistas Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., : En mi carácter de Comisario de Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., Sociedad de Inversión en Instrumentos de Deuda (la Sociedad), rindo a ustedes mi dictamen sobre la veracidad, razonabilidad y suficiencia de la información financiera que ha presentado a ustedes el Consejo de Administración, por el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de Durante 2012 y hasta la fecha de este informe, no fui convocado a Asambleas de Accionistas ni a juntas del Consejo de Administración, sin embargo he obtenido de los directores y administradores toda la información sobre las operaciones, documentación y demás evidencia comprobatoria que consideré necesario examinar. En mi opinión, los criterios, políticas contables y de información seguidos por la Sociedad y considerados por los administradores para preparar la información financiera presentada por los mismos a esta Asamblea, son adecuados y suficientes, y se aplicaron en forma consistente con el ejercicio anterior; por lo tanto, dicha información financiera refleja en forma veraz, suficiente y razonable la situación financiera, incluyendo la valuación de la cartera de inversión de Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., al 31 de diciembre de 2012, y los resultados de sus operaciones correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades de inversión en México, establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Atentamente, C.P.C. Jorge E. Peña Tapia. Comisario México, D. F., a 22 de marzo de 2013.

3 Informe de los Auditores Independientes Al Consejo de Administración y a los Accionistas Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., : Hemos auditado los estados financieros adjuntos de Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., Sociedad de Inversión en Instrumentos de Deuda (la Sociedad), que comprenden el balance general y el estado de valuación de cartera de inversión al 31 de diciembre de 2012, y los estados de resultados y de variaciones en el capital contable por el año terminado en esa fecha y sus notas, que incluyen un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa. Responsabilidad de la administración en relación con los estados financieros La administración es responsable de la preparación y presentación de los estados financieros adjuntos, de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades de inversión en México establecidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (la Comisión), y del control interno que la administración considere necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de desviación material, debido a fraude o error. Responsabilidad de los auditores Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos basada en nuestra auditoría. Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Dichas normas exigen que cumplamos los requerimientos de ética, así como que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de desviación material. Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los importes y la información revelada en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la evaluación de los riesgos de desviación material en los estados financieros debido a fraude o error. Al efectuar dichas evaluaciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación por parte de la Sociedad de sus estados financieros, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Sociedad. Una auditoría también incluye la evaluación de lo adecuado de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la administración, así como la evaluación de la presentación de los estados financieros en su conjunto.

4 2 Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión de auditoría. Opinión En nuestra opinión, los estados financieros de Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., Sociedad de Inversión en Instrumentos de Deuda correspondientes al año terminado al 31 de diciembre de 2012, han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con los criterios de contabilidad para las sociedades de inversión en México establecidos por la Comisión. Otras cuestiones Los estados financieros al 31 de diciembre de 2011 y por el año terminado en esa fecha, fueron auditados de conformidad con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en México por otros contadores públicos, quienes expresaron una opinión no modificada sobre ellos, con fecha 23 de febrero de De acuerdo a lo dispuesto por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, las NIA son de aplicación obligatoria en México para auditorías de estados financieros iniciados a partir del 1o. de enero de 2012, consecuentemente nuestro informe de auditoría sobre las cifras de los estados financieros de 2012 de la Sociedad se emite con base en NIA. KPMG CARDENAS DOSAL, S. C. C.P.C. Hermes Castañón Guzmán 22 de marzo de 2013.

5 Balance General 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Miles de pesos, excepto precio por acción) Activo Pasivo y Capital Contable Disponibilidades: Derivados: Bancos moneda nacional $ Con fines de negociación $ 1,150 3,167 Bancos moneda extranjera Otras cuentas por pagar: Provisión para gastos por servicios administrativos por pagar a la Operadora (nota 6) 2,444 3,924 Inversiones en valores: Impuesto sobre la renta por pagar (nota 8) 3,032 2,126 Títulos para negociar (nota 4) 4,858,890 3,377,240 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 141,286 35,116 Deudores por reporto (notas 4 y 5) 1,258,180 1,548, ,762 41,166 Total del pasivo 147,912 44,333 Derivados: Capital contable (nota 7): Con fines de negociación 30,705 38,411 Capital contribuido: Capital social 4,675,868 3,998,388 Cuentas por cobrar 19,019 48,654 Prima en venta de acciones 91,004 (55,881) 4,766,872 3,942,507 Capital ganado: Resultados de ejercicios anteriores 1,026, ,548 Resultado neto 225, ,623 1,252,095 1,026,171 Total del capital contable 6,018,967 4,968,678 Compromiso (nota 9) Total del activo $ 6,166,879 5,013,011 Total del pasivo y capital contable $ 6,166,879 5,013,011 Cuentas de Orden Capital social autorizado (nota 7) $ 68,180,000 68,180,000 Colaterales recibidos por la entidad (nota 5) 1,258,639 1,546,687 Acciones emitidas (nota 7) 7,000,000,000 7,000,000,000 Ver notas adjuntas a los estados financieros. "Los presentes balances generales se formularon de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la Sociedad hasta las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "La sociedad valuadora de esta sociedad de inversión, determinó el precio de las acciones representativas de su capital social con base en los precios actualizados de valuación de los activos que conforman su cartera de inversión, proporcionados por el proveedor de precios que le presta sus servicios, y determinó el 31 de diciembre de 2012, el activo neto, fijándose el precio actualizado de valuación de las acciones, con valor nominal de $9.74, correspondientes a la serie A en $ ; a la serie B-1 en $ ; a la serie B-2 en $ ; a la serie B-3 en $ ; a la serie D en $0; a la serie E en $ ; a la serie F-1 en $ ; a la serie F-2 en $ ; a la serie F-3 en $ ; a la serie FF en $ ; a la serie M-1 en $ ; a la serie M-2 en $ y a la serie M-3 en $ (Al 31 de diciembre de 2011 correspondientes a la serie A en $ ; a la serie B-1 en $ ; a la serie B-2 en $ ; a la serie B-3 en $ ; a la serie D en $0; a la serie E en $ ; a la serie F-1 en $ ; a la serie F-2 en $ ; a la serie F-3 en $ ; a la serie FF en $ ; a la serie M-1 en $ ; a la serie M-2 en $ y a la serie M-3 en $ )". "Los presentes balances generales fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". "El saldo histórico del capital social al 31 de diciembre de 2012 y 2011, asiende a $4,675,868 y $3,998,388, respectivamente". "Los presentes balances generales concuerdan fielmente con los balances generales originales, que debidamente firmados se encuentran en poder de la Sociedad". Lic. Alonso Madero Rivero Director General de la Operadora y de la Sociedad Lic. Rosa María García Nava Contador General

6 Estado de Resultados Año terminado el 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas por el año terminado el 31 de diciembre de 2011) Ingresos: Resultado por valuación a valor razonable $ 6,381 (2,822) Resultado por compra-venta de valores 13,526 24,111 Ingresos por intereses 303, ,293 Ingresos totales 323, ,582 Egresos: Servicios administrativos, de operación y distribución pagados a la Operadora (nota 6) 48,702 38,710 Servicios administrativos y de distribución pagados a otras entidades 2,423 2,023 Gastos de administración 46,694 34,226 Egresos totales 97,819 74,959 Resultado neto $ 225, ,623 Ver notas adjuntas a los estados financieros. "Los presentes estados de resultados se formularon de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la Sociedad por los años terminados en las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "Los presentes estados de resultados fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". "Los presentes estados de resultados concuerdan fielmente con los estados de resultados originales, que debidamente firmados se encuentran en poder de la Sociedad". Lic. Alonso Madero Rivero Director General de la Operadora y de la Sociedad Lic. Rosa María García Nava Contador General

7 Estado de Variaciones en el Capital Contable Año terminado el 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas por el año terminado el 31 de diciembre de 2011) Capital contribuido Capital ganado Prima en Resultado Total Capital venta de de ejercicios Resultado del capital social acciones anteriores neto contable Saldos al 31 de diciembre de 2010 $ 4,419,197 68, , ,671 5,314,819 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas: Suscripción de acciones y prima (nota 7) 4,834,374 1,188, ,022,507 Recompra de acciones y prima (nota 7) (5,255,183) (1,312,088) - - (6,567,271) Traspaso del resultado neto a resultados de ejercicios anteriores ,671 (177,671) - Movimiento inherente a la operación: Resultado neto , ,623 Saldos al 31 de diciembre de ,998,388 (55,881) 827, ,623 4,968,678 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas: Suscripción de acciones y prima (nota 7) 5,671,779 1,633, ,305,747 Recompra de acciones y prima (nota 7) (4,994,299) (1,487,083) - - (6,481,382) Traspaso del resultado neto a resultados de ejercicios anteriores ,623 (198,623) - Movimiento inherente a la operación: Resultado neto , ,924 Saldos al 31 de diciembre de 2012 $ 4,675,868 91,004 1,026, ,924 6,018,967 Ver notas adjunta a los estados financieros. "Los presentes estados de variaciones en el capital contable se formularon de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la Sociedad, por los años terminados en las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "Los presentes estados de variaciones en el capital contable fueron aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". "Los presentes estados de variaciones en el capital contable concuerdan fielmente con los estados de variaciones en el capital contable originales, que debidamente firmados se encuentran en poder de la Sociedad". Lic. Alonso Madero Rivero Director General de la Operadora y de la Sociedad Lic. Rosa María García Nava Contador General

8 Estado de Valuación de Cartera de Inversíón 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Miles de pesos, excepto costos promedios unitarios de adquisición y valores razonables o contables unitarios) Costo Valor Valor Tipo Tasa al Tipo Calificación Días Cantidad Cantidad de Total de promedio Costo razonable razonable de Código de valuar de o por de títulos títulos títulos unitario de total de o contable o contable % Emisora Serie valor identificación (%) tasa bursatilidad vencer operados liquidados emisión adquisición adquisición unitario total 31 de diciembre de 2012 Disponibilidades 0.00% Chequera en dólares CHD TR - - 4,929 4,929 - $ $ 65 $ $ CHD TR , Títulos para negociar % Inversión en títulos de deuda Valores gubernamentales BPAG IM MXIMBP TR AAA(mex) , , ,000, , ,783 BPAG IQ MXIQBP TR AAA(mex) 1,569 1,500,000 1,500, ,000, , ,142 BPA IS MXISBP0400M TR AAA(mex) , , ,000, , ,933 BPAT IT MXITBP0201J TR AAA(mex) 78 1,000,000 1,000,000 93,000, , ,137 BPAT IT MXITBP0201R TR AAA(mex) , ,000 18,159, , ,900 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) , , ,400, , ,466 BONDESD LD MXLDGO0001A TR AAA(mex) , , ,079, , ,948 BONDESD LD MXLDGO0001D TR AAA(mex) , , ,479, , ,101 BONDESD LD MXLDGO0001E TR AAA(mex) , , ,058, , ,018 BONDESD LD MXLDGO0001F TR AAA(mex) , , ,206, , ,464 BONDESD LD MXLDGO0001H TR AAA(mex) 743 1,500,000 1,500, ,164, , ,521 BONDESD LD MXLDGO0001I TR AAA(mex) 799 1,200,000 1,200, ,402, , ,557 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) 827 2,807,893 2,807, ,204, , ,779 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) 953 1,227,002 1,227, ,362, , ,169 BONDESD LD MXLDGO0001Q TR AAA(mex) 1,219 1,000,000 1,000, ,153, , ,287 BONDESD LD MXLDGO0001Y TR AAA(mex) 1, , , ,341, , ,560 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) 1,632 2,000,000 2,000, ,698, , ,811 UDIBONO S MX0SGO RU AAA(mex) , , ,133, , ,378 UDIBONO S MX0SGO RU AAA(mex) 1, , , ,188, , ,669 CBPF MX90CB TR AAA(mex) 12,685 1,850,000 1,850,000 70,000, , ,667 2,319,219 2,318,290 Títulos bancarios BANAMEX MX94BA TR AAA(mex) 1, , ,000 46,700, , ,449 BINBUR MX94BI TR HRAAA , ,000 30,000, , ,129 BINBUR MX94BI0100B TR HRAAA 1, , ,000 50,000, , ,024 VWBANK MX94VW TR Aaa.mx 1, , ,000 10,000, , ,148 BAZTECA F MX0FBA0W02W TR F1(mex) , ,000 3,000, , ,053 DEUTSCH I MX0IDE TD MX ,559, ,559,666 1,330,850, , ,540 BAZTECA 08 Q MX0QBA0W TR BBB-(mex) 1, , ,000 10,000, , , , ,548 Papel privado AMX MX91AM0500L TR AAA(mex) , ,000 46,000, , ,409 ARCA MX91AR2E TR AAA(mex) 1, , ,000 10,000, , ,167 BIMBO MX91BI0Y TR AA+(mex) , ,000 50,000, , ,620 DAIMLER MX91DA TR AAA(mex) , ,000 10,000, , ,673 DAIMLER MX91DA TR AAA(mex) , ,142 10,000, , ,946 DINEXCB MX91DI0L TR AA-(mex) 2, , ,000 30,000, , ,547 ELEKTRA MX91EL TR A(mex) ,541 58,541 10,000, , ,932 ELEKTRA MX91EL TR A(mex) , ,000 20,000, , ,996 FERROMX MX91FE TR AAA(mex) , ,000 10,000, , ,011 FINDEP MX91FI TR A-(mex) , ,000 15,000, , ,384 FORD MX91FO0000L TR AA(mex) , ,000 20,000, , ,078 GCARSO MX91GC TR AA+(mex) 1, , ,000 50,000, , ,153 HERDEZ MX91HE TR AA(mex) , ,000 6,000, , ,259 IDEAL MX91ID TR Aa2.mx , ,000 25,900, , ,751 IDEAL MX91ID TR Aa2.mx 1, , ,000 19,100, , ,132 A la hoja siguiente $ 757,084 $ 757,058

9 Estado de Valuación de Cartera de Inversíón, continuación 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Miles de pesos, excepto costos promedios unitarios de adquisición y valores razonables o contables unitarios) Costo Valor Valor Tipo Tasa al Tipo Calificación Días Cantidad Cantidad de Total de promedio Costo razonable razonable de Código de valuar de o por de títulos títulos títulos unitario de total de o contable o contable % Emisora Serie valor identificación (%) tasa bursatilidad vencer operados liquidados emisión adquisición adquisición unitario total 31 de diciembre de 2012 Papel privado De la hoja anterior $ 757,084 $ 757,058 INCARSO MX91IN2K TR AA(mex) 1, , ,000 50,000,000 $ ,065 $ ,209 KIMBER MX91KI TR AAA(mex) 1, , ,456 15,000, , ,877 KUO MX91KU TR A(mex) 1, , ,000 7,000, , ,070 KUO MX91KU TR A(mex) 2, , ,000 7,000, , ,101 LIVEPOL MX91LI TR AAA(mex) , ,000 40,000, , ,006 MONEX MX91MO TR A(mex) , ,000 10,000, , ,087 NEMAK MX91NE TR A-(mex) 1, , ,000 35,000, , ,651 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,000 28,000, , ,269 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,305 25,000, , ,527 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,000 25,000, , ,202 TELFIM MX91TE TR Aa2.mx , ,000 40,000, , ,137 TELMEX MX91TE0000D TR Aaa.mx 1, , ,512 20,000, , ,265 TOYOTA MX91TO TR AAA(mex) , ,000 10,000, , ,261 TVAZTCB MX91TV TR AA(mex) 2, , ,981 35,185, , ,856 TVAZTCB MX91TV TR AA(mex) 2, , ,596 17,592, , ,578 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx , ,323 15,000, , ,504 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx , ,000 20,000, , ,448 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx 1, , ,000 25,000, , ,233 ELEKTRA MX93EL0000H TR F2(mex) , ,000 15,000, , ,165 VWLEASE MX93VW0106S TD MX , ,000 4,500, , ,915 CFECB MX95CF TR AAA(mex) , ,995 77,000, , ,948 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1,108 34,434 34,434 20,000, , ,220 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1,199 1,693,179 1,693,179 70,000, , ,711 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1, , ,719 17,500, , ,926 CFEGCB MX95CF TR AAA(mex) , ,000 27,771, , ,704 CFEHCB MX95CF TR AAA(mex) 1, , ,158 17,500, , ,973 FEFA MX95FE TR AAA(mex) , ,246 30,000, , ,409 PEMEX MX95PE1X TR Aaa.mx 761 1,000,000 1,000,000 79,597, , ,645 PEMEX MX95PE1X TR Aaa.mx 495 1,500,000 1,500,000 85,000, , ,974 PEMEX MX95PE1X00A TR Aaa.mx 1, , , ,000, , ,123 2,104,640 2,107,052 Operaciones con derivados -0.02% Swaps 1MXPTIE SWP TR - 3,431 30,000,000 30,000, (1,150) 2TIEMXP SWP TR - 3,458 30,000,000 30,000, (1,063) 0.50% Notas estructuradas BMW 1-08 D8 XS TR A ,018, ,558 1,020, ,618 Deudores por reporto 20.47% Deudores por reporto BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) - 11,094,298 11,094, ,204, ,104, ,104,960 BONOS M MX0MGO0000M TR AAA(mex) - 1,487,053 1,487, ,310, , ,220 1,257,863 1,258, % Cartera total $ 6,143,158 $ 6,146,689

10 Estado de Valuación de Cartera de Inversión, continuación 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Miles de pesos, excepto costos promedios unitarios de adquisición y valores razonables o contables unitarios) Costo Valor Valor Código Tasa al Tipo Calificación Cantidad de Cantidad de Total de promedio Costo razonable o razonable Tipo de de valuar de o Días por títulos títulos títulos de unitario de total de contable o contable % Emisora Serie valor identificación (%) tasa bursatilidad vencer operados liquidados la emisión adquisición adquisición unitario total 31 de diciembre de 2011 Disponibilidades 0.01% Chequera en dolares CHD - - TR ,972 29,972 - $ $ 393 $ $ 419 Títulos para negociar 68.07% Inversión en títulos de deuda Valores gubernamentales CETES BI MXBIGO000DS TD AAA(mex) ,000,000 20,000,000 2,832,228, , ,462 BPAS IP MXIPBP TR AAA(mex) 45 15,085 15,085 49,000, , ,510 BPAS IP MXIPBP0002P TR AAA(mex) 59 6,932 6,932 42,000, BPA IS MXISBP0400M TR AAA(mex) 1, , , ,000, , ,740 BPAT IT MXITBP0201J TR AAA(mex) 444 1,000,000 1,000,000 93,000, , ,845 BONDESD LD MXLDGO0000X TR AAA(mex) , , ,111, , ,111 BONDESD LD MXLDGO0000Z TR AAA(mex) , , ,135, , ,096 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) , , ,319, , ,932 BONDESD LD MXLDGO TR AAA(mex) , , ,400, , ,895 BONDESD LD MXLDGO0001A TR AAA(mex) , , ,079, , ,886 BONDESD LD MXLDGO0001D TR AAA(mex) , , ,479, , ,003 BONDESD LD MXLDGO0001E TR AAA(mex) , , ,058, , ,997 BONDESD LD MXLDGO0001F TR AAA(mex) , , ,206, , ,941 BONDESD LD MXLDGO0001Q TR AAA(mex) 1,585 1,000,000 1,000, ,153, , ,124 BONDESD LD MXLDGO0001P TR AAA(mex) 2,277 1,000,000 1,000, ,411, , ,805 BONOS M MX0MGO0000E TR AAA(mex) , ,000 1,111,247, , ,789 BONOS M MX0MGO TR AAA(mex) 1,081 1,300,000 1,300, ,204, , ,034 BONOS M MX0MGO0000O TR AAA(mex) 1, , , ,916, , ,946 UDIBONO S MX0SGO RU AAA(mex) ,463 65,463 73,441, , ,265 UDIBONO S MX0SGO RU AAA(mex) 1,627 36,585 36, ,735, , ,535 UDIBONO S0 MXS0GO RU AAA(mex) , , ,754, , ,177 CBPF MX90CB TR AAA(mex) 13,051 1,850,000 1,850,000 70,000, , ,740 1,675,094 1,673,528 Titulos bancarios BANAMEX MX94BA TR AAA(mex) 2, , ,000 46,700, , ,414 BINBUR MX94BI TR HRAAA , ,000 30,000, , ,076 BSANT MX94BS TR AAA(mex) , ,000 57,300, , ,212 BAZTECA 08 Q MX0QBA0W TR A-(mex) 2, , ,000 10,000, , , , ,876 Papel privado AMX MX91AM0500L TR AAA(mex) 1, , ,000 46,000, , ,410 ARCA MX91AR2E TR AAA(mex) 1, , ,000 10,000, , ,170 BIMBO MX91BI0Y TR AA+(mex) , ,000 50,000, , ,928 ELEKTRA MX91EL TR A(mex) , ,000 10,000, , ,571 ELEKTRA MX91EL TR A(mex) 815 1,050,000 1,050,000 20,000, , ,194 FERROMX MX91FE TR AA+(mex) 1, , ,000 10,000, , ,484 FINDEP MX91FI TR A(mex) , ,000 15,000, , ,691 HERDEZ MX91HE TR AA(mex) 1, , ,000 6,000, , ,221 IDEAL MX91ID TR Aa2.mx 1, , ,000 25,900, , ,096 KIMBER MX91KI TR AAA(mex) 1, , ,456 15,000, , ,857 KOF MX91KO TR Aaa.mx , ,000 30,000, , ,088 KUO MX91KU TR A(mex) 1, , ,000 7,000, , ,436 LIVEPOL MX91LI TR AAA(mex) 1, , ,000 40,000, , ,812 NEMAK MX91NE TR A-(mex) 2, , ,000 35,000, , ,655 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,000 12,000, , ,093 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,000 20,000, , ,426 NRF MX91NR TR Aaa.mx , ,000 28,000, , ,255 A la hoja siguiente $ 734,187 $ 742,387

11 Estado de Valuación de Cartera de Inversión, continuación 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (Miles de pesos, excepto costos promedios unitarios de adquisición y valores razonables o contables unitarios) Costo Valor Valor Código Tasa al Tipo Calificación Cantidad de Cantidad de Total de promedio Costo razonable o razonable Tipo de de valuar de o Días por títulos títulos títulos de unitario de total de contable o contable % Emisora Serie valor identificación (%) tasa bursatilidad vencer operados liquidados la emisión adquisición adquisición unitario total 31 de diciembre de 2011 De la hoja anterior $ 734,187 $ 742,387 Papel privado TELFIM MX91TE TR Aaa.mx , ,000 40,000,000 $ ,461 $ ,507 TELINT MX91TE TR AAA(mex) , ,000 50,000, , ,236 TELMEX MX91TE0000D TR Aaa.mx 1, , ,512 20,000, , ,342 TVAZTCB MX91TV TR AA(mex) 3, , ,537 39,629, , ,060 TVAZTCB MX91TV TR AA(mex) 3,241 78,952 78,952 19,814, , ,947 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx , ,500 40,000, , ,849 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx 1, , ,323 15,000, , ,303 VWLEASE MX91VW TR Aaa.mx , ,000 20,000, , ,294 XIGNUX MX91XI TR AA(mex) , ,165 7,500, , ,659 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1, , ,995 77,000, , ,083 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1,474 34,434 34,434 20,000, , ,563 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1,565 1,693,179 1,693,179 70,000, , ,353 CFECB MX95CF TR AAA(mex) 1, , ,719 17,500, , ,835 CFEHCB MX95CF TR AAA(mex) 2, , ,158 17,500, , ,836 PEMEX MX95PE1X TR Aaa.mx 861 1,500,000 1,500,000 85,000, , ,138 PEMEX MX95PE1X00A TR Aaa.mx 1, , , ,000, , ,201 PEMEX MX95PE1X00C TR Aaa.mx 1, , ,000 70,000, , ,029 CEMEA D2SP USU12763AA TR B+ 1,808 1,000 1,000 1,750,000 13, ,011 12, ,214 1,454,293 1,462,836 Operaciones con derivados -0.06% Swaps 5USDTIE SWP TR - 1,808 1,000,000 1,000, ( ) (3,167) 0.77% Notas estructuradas JPM 5-07 D8 XS TR A 2, , , , , ,411 Deudores por reporto 31.21% Deudores por reporto BPAT IT MXITBP0202D TR AAA(mex) - 4,950,000 4,950, ,000, , ,220 BONDESD LD MXLDGO0001D TR AAA(mex) - 6,570,727 6,570, ,479, , ,876 BONOS M MX0MGO0000E TR AAA(mex) - 3,909,540 3,909,540 1,111,247, , ,171 1,547,684 1,548, % Cartera total $ 4,956,300 $ 4,961,170 Ver notas adjuntas a los estados financieros. "Los presentes estados de valuación de cartera de inversión se formularon de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la Sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones con activos objeto de inversión efectuadas por la Sociedad hasta las fechas arriba mencionadas, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables". "Los presentes estados de valuación de cartera de inversión fuerón aprobados por el Consejo de Administración bajo la responsabilidad de los directivos que los suscriben". "Los presentes estados de valuación de cartera de inversión concuerdan fielmente con los estados de valuación de cartera de inversión originales, que debidamente firmados se encuentra en poder de la Sociedad". Lic. Alonso Madero Rivero Director General de la Operadora y de la Sociedad Lic. Rosa María García Nava Contador General

12 31 de diciembre de 2012 (Con cifras comparativas al 31 de diciembre de 2011) (1) Actividad, operaciones sobresalientes y calificación de la Sociedad- Actividad- Fondo Lloyd Plus, S. A. de C. V., (la Sociedad) está autorizada para operar como una sociedad de inversión en instrumentos de deuda de largo plazo, que tiene por objeto invertir el 100% de sus activos en instrumentos cuya naturaleza corresponda a valores, títulos o documentos representativos de una deuda a cargo de tercero tal que la duración promedio ponderada sea de largo plazo de tasa fija o variable, compuesta de una mezcla de papeles gubernamentales, estatales, municipales, corporativos y bancarios, previamente aprobados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (la Comisión), en los términos de la Ley de Sociedades de Inversión. La Sociedad está orientada para inversionistas pequeños y grandes que busquen inversiones con alto grado de riesgo. La Sociedad autorregula su régimen de inversión y determina sus políticas de inversión, adquisición y selección de valores de acuerdo con el prospecto de información al público inversionista (el Prospecto), observando las disposiciones de la Comisión para las sociedades de inversión. La Sociedad no tiene empleados, por lo que no está sujeta a obligaciones laborales. Operadora Actinver, S. A., de C. V., Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, Grupo Financiero Actinver (la Operadora), le proporciona los servicios de administración, gestión y operación general de la Sociedad, según un contrato de prestación de servicios administrativos con vigencia indefinida celebrado al respecto (ver notas 6 y 9). Los servicios de distribución, promoción, asesoría y la compra-venta de las acciones de la Sociedad los realiza la Operadora principalmente a través de Actinver Casa de Bolsa, S. A. de C. V., (la Casa de Bolsa) y Banco Actinver S. A., Institución de Banca Múltiple (el Banco), subsidiarias de Grupo Financiero Actinver, S. A. de C. V.

13 2 La determinación del valor de mercado de cada una de las series accionarias se lleva a cabo por una sociedad valuadora independiente de la Sociedad, en los términos de la Ley de Sociedades de Inversión y conforme a las disposiciones de la Comisión; Valuadora GAF, S. A. de C. V., se encuentra a cargo de esta función. Operaciones sobresalientes Con fecha 17 de mayo de 2011, mediante oficio número UBVA/027A/2011, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público autorizó la fusión entre Actinver-Lloyd, S. A. de C. V., Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión, Grupo Financiero Actinver como sociedad fusionada y la Operadora como fusionante, y consecuentemente modificar el Convenio Único de Responsabilidades celebrado con Grupo Financiero Actinver, S. A. de C. V. Derivado de lo anterior, con fecha 27 de mayo de 2011 se celebraron Asambleas Generales Extraordinarias y Ordinarias de Accionistas para llevar a cabo la fusión referida, la cual surtió efectos a partir del 8 de julio de Calificación de la Sociedad- Conforme a las disposiciones de la Comisión, las sociedades de inversión en instrumentos de deuda son evaluadas por una agencia calificadora independiente. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Sociedad de Inversión fue calificada por HR Ratings de México, S. A. de C. V. (Ratings México) como AA/4HR en ambos años, respectivamente, utilizando las categorías de calificación que se muestran a continuación: (a) Riesgo de crédito- HR AA La calificación crediticia final representa la suma de la calificación del riesgo crediticio específico, y la calidad de la administración del portafolio de activos de la Sociedad. Las calificaciones para esta categoría de riesgo crédito son: Mínimo (AAA), Muy Bajo (AA), Bajo (A), Moderado (BBB), Alto (BB), Muy Alto (B), Extremadamente Alto (C) y No Pago (D).

14 3 (b) Riesgo de mercado- 4HR Representa la sensibilidad a condiciones cambiantes en los factores del mercado. Las calificaciones para esta categoría son: Extremadamente baja (1HR), Baja (2 HR), Baja a moderada (3HR), Moderada (4HR), Moderada a alta (5HR), Alta (6HR) y Muy alta (7HR). (2) Autorización y bases de presentación- El 22 de marzo de 2013, Alonso Madero Rivero, Director General de la Operadora y de la Sociedad y Rosa María García Nava, Contador General de la Sociedad, autorizaron la emisión de los estados financieros adjuntos y sus notas. Los Accionistas mediante Asamblea General y la Comisión tienen facultades para modificar los estados financieros después de su emisión. Los estados financieros adjuntos al 31 de diciembre de 2012, se someterán a aprobación en la próxima Asamblea de Accionistas de la Sociedad. Los estados financieros adjuntos están preparados con fundamento en la Ley del Mercado de Valores, la Ley de Sociedades de Inversión y de acuerdo con los criterios de contabilidad para las sociedades de inversión en México, establecidos por la Comisión, que tiene a su cargo la inspección y vigilancia de las sociedades de inversión y realiza la revisión de su información financiera. Los criterios de contabilidad incluyen, en aquellos casos no previstos por los mismos, un proceso de supletoriedad, que permite utilizar otros principios y normas contables en el siguiente orden: los criterios de contabilidad para instituciones de crédito en México establecidos por la Comisión; las Normas de Información Financiera (NIF) emitidos por el Consejo Mexicano de Normas de Información Financiera, A. C. (CINIF); las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF); los principios de contabilidad generalmente aceptados en los Estados Unidos de América; o en los casos no previstos por los principios y normas anteriores, cualquier norma contable formal y reconocida que no contravenga los criterios generales de la Comisión.

15 4 (3) Resumen de las principales políticas contables- Las políticas contables aplicadas consistentemente en la preparación de los estados financieros por la administración, son conforme a los criterios de contabilidad establecidos por la Comisión. En la preparación de estados financieros, la administración efectúa estimaciones que afectan los importes registrados de activos y pasivos, así como los importes registrados de ingresos y egresos durante el ejercicio. Los rubros importantes sujetos a estas estimaciones incluyen la estimación del valor razonable de las inversiones en valores, de las operaciones por reporto y con instrumentos financieros derivados; los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Para propósitos de los estados financieros y sus revelaciones en las notas, cuando se hace referencia a pesos o $, se trata de miles pesos mexicanos, excepto cuando se indica diferente. Las políticas contables significativas aplicadas en la preparación de los estados financieros son las siguientes: (a) Inversiones en valores- Comprende inversiones en valores gubernamentales, títulos bancarios y papel privado que se registran en el rubro de Títulos para negociar. Se reconocen a su valor razonable, mismo que corresponde al precio pactado de la operación y subsecuentemente se actualizan con base en los precios proporcionados por un proveedor independiente. El incremento o decremento por valuación se reconoce en el estado de resultados, en el rubro de Resultado por valuación a valor razonable. En la fecha de enajenación de los títulos se reconoce el resultado por compra-venta por el diferencial entre el valor neto de realización y el valor en libros. En el caso de los instrumentos de deuda, los intereses devengados se registran en el estado de resultados en el rubro de Ingresos por intereses.

16 5 Las operaciones de compra-venta de valores, se registran en la fecha de su concertación, independientemente de la fecha de su liquidación (24, 48 y 72 horas) contra la correspondiente cuenta liquidadora que se presenta atendiendo a su naturaleza dentro del rubro de Cuentas por cobrar o Acreedores diversos, según corresponda, en tanto no se efectué la liquidación de las mismas. (b) Operaciones de reporto- Las operaciones de reporto generan una cuenta por cobrar que se valúa a su costo amortizado, reconociendo el interés en los resultados del ejercicio conforme se devengue y el colateral (valores recibidos) se presenta en cuentas de orden. (c) Derivados- La Sociedad efectúa operaciones con instrumentos financieros derivados con fines de negociación las cuales se reconocen inicialmente y se valúan posteriormente a valor razonable. El efecto por valuación se presenta en el balance general y el estado de resultados dentro de los rubros Derivados y Resultado por valuación a valor razonable, respectivamente. Las cuentas de margen corresponden al margen inicial y a las aportaciones o retiros posteriores generalmente en efectivo, valores u otros activos altamente líquidos destinados a procurar el cumplimiento de las obligaciones correspondientes a operaciones con derivados en mercados o bolsas reconocidos. (d) Prima en venta (recompra) de acciones- Corresponde a la suma acumulada de las diferencias entre el valor nominal de las acciones de la Sociedad y su precio de colocación o recompra. Las acciones de la Sociedad al ser recompradas se reintegran como acciones en tesorería, reduciendo el capital social pagado y la prima.

17 6 (e) Impuesto sobre la renta (ISR)- De conformidad con la Ley del ISR (LISR) vigente, la Sociedad no es contribuyente de este impuesto. El ISR en el balance general representa el impuesto retenido diariamente por la Sociedad a sus accionistas, derivado de los rendimientos ganados por estos en la Sociedad. (f) Contingencias- Las obligaciones o pérdidas importantes relacionadas con contingencias se reconocen cuando es probable que sus efectos se materialicen y existan elementos razonables para su cuantificación. Si no existen estos elementos razonables, se incluye su revelación en forma cualitativa en las notas a los estados financieros. Los ingresos, utilidades o activos contingentes se reconocen hasta el momento en que existe certeza de su realización. (4) Régimen de inversión- Las inversiones en valores que se muestran en los estados de valuación de cartera de inversión al 31 de diciembre de 2012 y 2011, se sujetan a los parámetros de inversión que se incluyen en el Prospecto, el cual puede ser consultado en Con base en las disposiciones de la Comisión, la Sociedad se clasifica como una sociedad de largo plazo. De acuerdo con la Ley de Sociedades de Inversión vigente, las sociedades de inversión podrán establecer las políticas de inversión y operación a través de su Consejo de Administración, así como seleccionar y contratar a las personas que presten servicios a la Sociedad, entre ellas, la Operadora. La Sociedad opera con valores inscritos en el Registro Nacional de Valores, Institución a Cargo de la Comisión, conforme lo señalan los Artículos 20 y 25 de la Ley de Sociedades de Inversión y las Normas de Carácter General expedidas por la Comisión. Los porcentajes de inversión y operación se computan diariamente, con relación al activo total de la Sociedad correspondiente al mismo día.

18 7 (5) Operaciones de reporto- Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, los saldos presentados en los rubros de Deudores por reporto y Colaterales recibidos que muestran las transacciones realizadas por la Sociedad, se integran a continuación: Deudores por reporto: Títulos gubernamentales $ 1,258,180 1,548,267 ======= ======= Colaterales recibidos: Títulos gubernamentales: BONDESD $ 1,105,436 - BONOS ,203 - BONOS ,125 BPAT ,465 BONDESD ,097 $ 1,258,639 1,546,687 ======= ======= Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, los contratos de reporto tenían plazos de un día hábil. Durante los años terminados el 31 de diciembre de 2012 y 2011, los intereses en operaciones por reporto ascendieron a $ 90,683 y $70,089, respectivamente y se incluyen en el estado de resultados en el rubro de Ingresos por intereses. (6) Operaciones y saldos con compañía afiliada- El gasto por servicios administrativos, de operación y distribución incurridos se aplica diariamente sobre el valor de los activos netos de la Sociedad. Por los años terminados el 31 de diciembre de 2012 y 2011, el gasto ascendió $48,702 y $38,710, respectivamente, y el pasivo a esas fechas por estos servicios ascendía a $2,444 y $3,924, respectivamente (ver nota 9).

19 8 (Miles de pesos, excepto valores nominal, razonable y contable) (7) Capital contable- Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el capital social autorizado se encuentra integrado por 7,000,000,000 de acciones, con un valor nominal de $9.74 pesos cada una. Al 31 de diciembre de 2012, el capital contable se integra como se muestra a continuación: Capital Acciones Capital Valor Valor social razonable Capital Series Emitidas En tesorería Exhibidas nominal pagado y contable contable Fijo: A 102, ,670 $ 9.74 $ 1,000 $ $ 1,293 Variable: B-1 629,982, ,210,289 36,771, , ,004 B-2 839,976, ,865, ,110, ,822, ,315,543 B-3 839,976, ,428, ,547, ,729, ,227,733 D 559,984, ,984, E 629,982, ,541,246 2,440, , ,108 F-1 139,996, ,952,422 43, F-2 139,996, ,491, , , ,364 F-3 139,996, ,572,604 2,423, , ,712 FF 1,189,966,000 1,120,255,141 69,710, , ,882 M-1 629,982, ,435, , , ,757 M-2 630,079, ,124,904 1,954, , ,539 M-3 629,982, ,069, , , ,491 6,999,897,330 6,519,931, ,965,880 4,674,868 6,017,674 7,000,000,000 6,519,931, ,068,550 $ 4,675,868 $ 6,018,967 ========== ========== ======== ======= =======

20 9 (Miles de pesos, excepto valores nominal, razonable y contable) Al 31 de diciembre de 2011, el capital contable se integra como se muestra a continuación: Capital Acciones Capital Valor Valor social razonable Capital Series Emitidas En tesorería Exhibidas nominal pagado y contable contable Fijo: A 102, ,670 $ 9.74 $ 1,000 $ $ 1,237 Variable: B-1 629,982, ,502,283 36,479, , ,158 B-2 839,976, ,455, ,520, ,505, ,848,609 B-3 839,976, ,725, ,250, ,395, ,735,448 D 559,984, ,984, E 629,982, ,187, , , ,718 F-1 139,996, ,958,291 37, F-2 139,996, ,452, , , ,594 F-3 139,996, ,863,509 1,132, , ,788 FF 1,189,966,000 1,121,271,765 68,694, , ,576 M-1 629,982, ,693, , , ,456 M-2 630,079, ,012,326 2,067, , ,056 M-3 629,982, ,380,813 2,601, , ,586 6,999,897,330 6,589,487, ,409,451 3,997,388 4,967,441 7,000,000,000 6,589,487, ,512,121 $ 3,998,388 $ 4,968,678 ========== ========== ======== ======= ======= La Circular Única para Sociedades de Inversión, de acuerdo a la Ley de Sociedades de Inversión, establece que las sociedades de inversión determinarán diariamente el precio por acción de cada una de las series y clases de acciones que se emitan. Esto a fin de permitir que en una misma sociedad de inversión puedan participar distintos accionistas, con independencia de que se trate de personas físicas o morales, incluidas otras sociedades de inversión. Para determinar el precio de la acción, la Sociedad considera los procedimientos que se muestran a continuación: a) Tomar el capital contable por serie del día hábil anterior; b) Determinar el capital contable con ingresos y egresos prorrateables por serie del día al que corresponda la valuación; c) Determinar los egresos identificables del día por serie;