Skandia Operadora de Fondos, S.A de C.V. Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión

Transcripción

1 Skandia Operadora de Fondos, S.A de C.V. Sociedad Operadora de Sociedades de Inversión Estados Financieros al 31 de Diciembre de ACTIVO ESTADO DE RESULTADOS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 107,000, DISPONIBILIDADES 977, SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS DE SOC. DE INV Caja 16,500 DISTRIBUCIÓN DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN 107,000, DEPÓSITO Y CUSTODIA DE ACTIVOS OBJETO DE INVERSIÓN Y Bancos DE 961,406 ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA SERVICIOS DE DEPÓSITO, CUSTODIA Y MANEJO DE RECURSOS CompraVenta de Divisas Otras Disponibilidades Restringidas o Dadas en Garantía POR CUENTA DE CLIENTES UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN INVERSIONES EN VALORES OTROS INGRESOS POR SERVICIOS TÍTULOS PARA NEGOCIAR INCRE. POR ACTUAL. DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1) TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN COMISIONES Y EROGACIONES PAGADAS 51, Deuda gubernamental POR SERVICIOS Deuda bancaria PÉRDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN 51, Otros titulos de deuda INCRE. POR ACTUAL. DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1) Instrumentos de patrimonio neto TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA INGRESOS (EGRESOS) POR SERVICIOS 106,948, Deuda gubernamental Deuda bancaria Otros titulos de deuda MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 478, Instrumentos de patrimonio neto TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA INGRESOS POR INTERESES 478, TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN Intereses de Disponibilidades Deuda gubernamental Bancos Deuda bancaria Disponibilidades restringidas o dadas en garantía Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores Otros titulos de deuda Instrumentos de patrimonio neto Por títulos para negociar TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS Por títulos disponibles para la venta EN GARANTÍA Por títulos conservados a vencimiento Intereses y Rendimientos a Favor en Operaciones de Reporto Deuda gubernamental 478, Dividendos de Instrumentos de Patrimonio Neto Deuda bancaria Otros titulos de deuda Utilidad por Valorización Instrumentos de patrimonio neto Utilidad en cambios por valorización TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO Valorización de instrumentos indizados TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN Valorización de partidas en UDIS INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1) Deuda gubernamental Deuda bancaria GASTOS POR INTERESES Otros titulos de deuda TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O Intereses por Préstamos Bancarios y de Otros Organismos DADOS EN GARANTÍA Pérdida por Valorización Deuda gubernamental Pérdida en cambios por valorización Deuda bancaria Valorización de instrumentos indizados Otros titulos de deuda Valorización de partidas en UDIS INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS POR INTERESES (1) DEUDORES POR REPORTO 32,011, RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE Títulos para Negociar Colaterales Vendidos CUENTAS POR COBRAR 37,343, DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE Pérdida por Deterioro o Efecto por Reversión del Deterioro OPERACIONES de Títulos Resultado por Valuación de Divisas COMPRAVENTA DE DIVISAS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACIÓN INVERSIONES EN VALORES A VALOR RAZONABLE (1) REPORTOS DEUDORES DIVERSOS 37,499, RESULTADO POR COMPRAVENTA PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR 13,676, Resultado por CompraVenta DIVIDENDOS POR COBRAR SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES Por títulos para negociar 19,990, PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL Por títulos disponibles para la venta 28, OTROS DEUDORES Por títulos conservados a vencimiento 3,804, Resultado por CompraVenta de Divisas ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICÍL COBRO (156,005) Resultado por CompraVenta de Colaterales Recibidos INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) INCRE. POR ACTUAL. DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA (1) 5,383, Inmuebles, Mobiliario y Equipo 12,158, Revaluación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo (1) OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN 290, Depreciación Acumulada de Inmuebles, Mobiliario y Equipo Costos de Transacción 6,850, Revaluación de la Dep. Acumulada de Inmuebles, Mobiliario y Equipo (1) ,726 Por títulos para negociar Dividendos de Inversiones Permanentes INVERSIONES PERMANENTES ,240,950 Dividendos de otras inversiones permanentes Dividendos de inversiones permanentes en asociadas disponibles para la venta SUBSIDIARIAS 4,240, PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO Pérdida en Custodia y Administración de Bienes 4,240, NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO Pérdida por Deterioro o Efecto por Reversión del Deterioro ASOCIADAS De bienes inmuebles PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO De crédito mercantil NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO De otros activos de larga duración OTRAS INVERSIONES PERMANENTES De otros activos PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO DE LA OPERACIÓN (1) *cifras en pesos Skandia, más oportunidades para crecer.

2 RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA DE FINANCIAMIENTO) SUBSIDIARIAS PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO Resultado por Posición Monetaria Proveniente de Posiciones que Generan Margen Integral de Financiamiento (Saldo Deudor) NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO Resultado por Posición Monetaria Proveniente de Posiciones que ASOCIADAS Generan Margen Integral de Financiamiento (Saldo Acreedor) PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA MONETARIA NETO (MARGEN INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO) PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN 107,426, IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR) ,824, PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR) BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO 21,227, ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES Part. de los Trabajadores en las Utilidades Causada Part. de los Trabajadores en las Utilidades Diferida OTROS ACTIVOS 4,303, CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES Estimación por PTU Diferida No Recuperable 4,203, CARGOS DIFERIDOS 275, HONORARIOS 123,674, Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable RENTAS 3,893, Seguros por amortizar GASTOS DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 11,662, Otros cargos diferidos 275,675 IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS 1,496, GASTOS NO DEDUCIBLES PAGOS ANTICIPADOS 4,877, Intereses pagados por anticipado GASTOS EN TECNOLOGÍA 137, Comisiones pagadas por anticipado DEPRECIACIONES 1,900, Anticipos o pagos provisionales de impuestos AMORTIZACIONES 498, COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Rentas pagadas por anticipado 28, Beneficios Directos de Largo Plazo Otros pagos anticipados INTANGIBLES Beneficios por Terminación 3,927,686 23, Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Crédito mercantil , De subsidiarias Beneficios por terminación por causa de reestructuración Beneficios al Retiro De asociadas 5, Revaluación de crédito mercantil (1) Pensiones 5, De subsidiarias Prima de antigüedad De asociadas Otros beneficios posteriores al retiro Gastos de Organización 180,463 OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 15,428, Revaluación de gastos de organización (1) 13,899 INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (1) Amortización acumulada de gastos de organización 57, Revaluación de la amortización de gastos de organización (1) ,429 RESULTADO DE LA OPERACIÓN (77,397,290) Otros intangibles 7,297, Revaluación de otros intangibles (1) 277, Amortización acumulada de otros intangibles OTROS PRODUCTOS 3,672,303 9,455, Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1) (108,916) RECUPERACIONES 3,509, OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO 100,000 Impuestos 646, ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Otras Recuperaciones 2,862, OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS Beneficios directos a largo plazo 5,946, Beneficios por terminación Utilidad en Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipo 38, Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Ganancia en Compra por Adquisición de Negocios Beneficios por terminación por causa de reestructuración Canc. de la Est. por Irrecuperabilidad o Difícil Cobro Beneficios al retiro Cancelación de Otras Ccuentas de Pasivo Inter. a Favor Provenientes de Préstamos a Funcionarios y empleados Pensiones Prima de antigüedad Otros 5,908, Otros beneficios posteriores al retiro Resultado por Posición Monetaria y Cambiario Originados por Partidas No OTROS 100, TOTAL DEL ACTIVO 84,260,689 Relacionadas con el Total de Ingresos (Egresos) de la Operación (Saldo Acreedor) Resultado por Posición Monetaria Originado por Partidas No Relacionadas con el Total de Ingresos (Egresos) de la Operación (Saldo Acreedor) Resultado por Valorización de Posiciones No Relacionadas con el Total de Ingresos (Egresos) de la Operación (Saldo Acreedor) PASIVO INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE OTROS PRODUCTOS (1) OTROS GASTOS PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO DE CORTO PLAZO QUEBRANTOS PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO Fraudes PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS Siniestros DE LARGO PLAZO Otros Quebrantos COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO OTRAS PÉRDIDAS PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS En Venta de Inmuebles, Mobiliario y Equipo COLATERALES VENDIDOS OTRAS REPORTOS RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA Y CAMBIARIO ORIGINADOS POR OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN (SALDO DEUDOR) A LA REPORTADA Deuda gubernamental Resultado por Posición Monetaria Originado por Partidas No Relacionadas con el Total de Ingresos (Egresos) de la Operación (Saldo Deudor) Deuda bancaria Otros títulos de deuda Resultado por Valorización de Posiciones No Relacionadas con el Total de Ingresos (Egresos) de la Operación (Saldo Deudor) Otros OTROS COLATERALES VENDIDOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS (1) Skandia, más oportunidades para crecer.

3 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD OTRAS CUENTAS POR PAGAR 43,340, (67,941,316) IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR 674,631 PAGAR IMPUESTO A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES) 674,631 IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS IMPUESTO A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL) IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS PART. DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES INCRE. POR ACTUAL. DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS(1) DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES COMPRAVENTA DE DIVISAS IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS INVERSIONES EN VALORES ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD NO RECUPERABLE REPORTOS INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (1) ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 42,666, COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y (67,941,316) PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS DIVIDENDOS POR PAGAR ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 2,211, (7,633) OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR 139,056 CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 350, RESULTADO DEL EJERCICIO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS (7,633) Beneficios directos a largo plazo Y ASOCIADAS Beneficios por terminación 320, En Subsidiarias No Consolidadas (7,633) Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración Pertenecientes al sector financiero 320,116 (7,633) Beneficios por terminación por causa de reestructuración No pertenecientes al sector financiero Beneficios al retiro 30,825 En Asociadas Pensiones 30,825 Pertenecientes al sector financiero No pertenecientes al sector financiero Prima de antigüedad AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES PERMANENTES Otros beneficios posteriores al retiro VALUADAS A COSTO PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS 13,537,596 INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO Beneficios directos de corto plazo 5,034,519 DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS Honorarios 874, Rentas Gastos de promoción y publicidad RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (67,933,683) Gastos en tecnología Otras provisiones 7,629,071 OTROS ACREEDORES DIVERSOS 26,427,004 OPERACIONES DISCONTINUADAS OPERACIONES DISCONTINUADAS INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (1) IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO) IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO) PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES RESULTADO NETO (67,933,683) DIFERIDA (A CARGO) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS CRÉDITOS DIFERIDOS CUENTAS DE ORDEN COBROS ANTICIPADOS INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACIÓN O CON RESERVA DE DOMINIO ,526,415,793 BIENES EN CUSTODIA OTROS COBROS ANTICIPADOS ,240,950 BIENES EN ADMINISTRACIÓN ,522,174, CAJA Y BANCOS TOTAL DE PASIVO 43,340,788 5,993, SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE 807,666, SOCIEDADES DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PF 791,021,667 CAPITAL CONTABLE SOCIEDADES DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS DE DEUDA PM 3,255,963, SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE OBJETO LIMITADO OTROS VALORES 1,661,529,158 CAPITAL CONTRIBUIDO ,663, COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD CAPITAL SOCIAL 102,875, DEUDA GUBERNAMENTAL CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO DEUDA BANCARIA INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1) 6,787, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS ,000 OTROS TÍTULOS DE DEUDA EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE LAS APORTACIONES PARA FUTUROS OTROS AUM. DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1) PRIMA EN VENTA DE ACCIONES COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD DEUDA GUBERNAMENTAL INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1) DEUDA BANCARIA CAPITAL GANADO OTROS TÍTULOS DE DEUDA (68,743,144) RESERVAS DE CAPITAL 4,429,480 INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1) OTROS RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (5,238,941) OTRAS CUENTAS DE REGISTRO RESULTADO POR APLICAR (5,238,941) RESULT. POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES INCRE. POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULT. DE EJERC. ANTERIORES (1) RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA VALUACIÓN RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1) EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1) RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1) RESULTADO NETO (67,933,683) TOTAL CAPITAL CONTABLE 40,919, TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 84,260,689 El presente balance general y estado de resultados se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad aplicables a la sociedad, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 76 de la Ley de Sociedades de Inversión, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." (1) Estos conceptos serán aplicables bajo un entorno ecónomico inflacionario con base en lo establecido en la Norma de Información Financiera B10 "Efectos de la inflación", emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera (CINIF). ING. OTHON DE LA GARZA GARZA Director General LIC. THOMAS ROBERT HAGEMEISTER Director de Finanzas y Administración Skandia, más oportunidades para crecer.

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