FUTURO DE LA OFICINA DE FARMACIA AÑO

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1 FUTURO DE LA OFICINA DE FARMACIA AÑO Marzo de 2010

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3 Í N D I C E 1.- Introducción y Principales Conclusiones Propuesta para la sostenibilidad de la Oficina de Farmacia Modificaciones a introducir en R.D. 823/2008 de 16 de mayo Impulso de mercado de genéricos Evolución del mercado Farmacéutico, proyección del año 2008 a Principales datos de la Farmacia en España y Europa Gastos de personal Inversiones brutas en bienes materiales el sector Farmacéutico Margen bruto medio (sin deducciones) Margen Neto antes de impuestos Número de Empresas en el Comercio al por menor de Productos Farmacéuticos, Médicos, Belleza e Higiene desde el año 1999 al 2006 Datos Europeos Valor añadido no remunerado en la Oficina de Farmacia Real Decreto Ley 4/2010 de 26 de marzo de racionalización del gasto Farmacéutico con cargo al Sistema Nacional de Salud Carta del presidente del COFM Resumen de medidas del Gobierno elaboradas por el COFM Nota de Prensa del Consejo de Ministros referente al Decreto Ley 4/ Efecto del recargo de equivalencia en los medicamentos de margen único y decreciente después del Real Decreto Ley Estudio comparativo de la escala de deducciones del SNS Proyecciones del Gasto Sanitario en los próximos 5 años a nivel Nacional, Gasto Sanitario en la OCDE y gasto en medicamentos a nivel mundial Estudio Social de Farmacia Española y el entorno Europeo Población española Población española en relación con la Oficina de Farmacia La Oficina de Farmacia, estructura por edad y sexo Estudio comparativo de salario en los diferentes estados europeos del entorno La Oficina de Farmacia y la información Estudio de Farmacia en España y Europa Carrera Profesional Desarrollo Carrera Profesional Acreditación y reacreditación de las competencias profesionales Creación de la Especialización en Farmacia Asistencial Conclusiones por capítulo y conclusiones generales Anexo 1.- Resolución RESAP (2001) 2 sobre el papel de los farmacéuticos en el marco de seguridad santiaria-consejo de Europa. Abril

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5 Este informe se ha realizado a iniciativa del Colegio Oficial de Farmacéuticos de la Comunidad de Madrid y ADEFARMA, con la colaboración de Laboratorio Esteve, S.L. El grupo de trabajo está constituido por: ENRIQUE GRANDA VEGA - Doctor en Farmacia - Ex Subdirector General de Ordenación y Asistencia Farmacéutica en al Ministerio de Sanidad Consumo. Académico correspondiente en la Real Academia de Farmacia de Cataluña. - Especialista en Farmacia Industrial y Galénica así como el de Análisis de Medicamentos y Drogas. CRISTÓBAL LÓPEZ DE LA MANZANARA - Licenciado en Farmacia por la Universidad Complutense de Madrid - Licenciado en Ciencias Políticas y Sociología por la Universidad Complutense de Madrid - Secretario General de ASUSALUD FERNANDO MAGRO FERNÁNDEZ - Licenciado en Ciencias Químicas por la Universidad Complutense de Madrid. - Delegado Corporativo de Laboratorios Esteve GUSTAVO MATÍAS CLAVERO - Doctor en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad Autónoma de Madrid - Profesor Titular de Organización Económica Internacional de la Facultad de Económicas y Empresariales de la Universidad Autónoma de Madrid - Licenciado en Ciencias de la Información por la Universidad Complutense de Madrid JOSÉ CARLOS MONTILLA CANÍS - Doctor en Farmacia - Ex Director Técnico de Laboratorios Lilly, S.A. - Presidente de la Comisión Nacional de Especialidad Farmacia Industrial y Galénica - Académico correspondiente de la Real Academia de Farmacia de Cataluña JUAN ANTONIO SÁNCHEZ DANTAS - Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales - Profesor de Fiscalidad en Master en Gestión Profesional y Empresarial de la Oficina de Farmacia. Universidad de Barcelona - Socio Coordinador General de ASPIME, S.L. 3

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7 Presentación: A lo largo de estos últimos cinco años se han publicado diversos estudios en los que se pone de manifiesto la pérdida de rentabilidad de las oficinas de farmacia, debida fundamentalmente a las deducciones que se practican al Sistema Nacional de Salud y a la influencia de los medicamentos con precio superior a 143 euros, en los que el margen único produce una pérdida porcentual muy importante sobre el margen legal de las oficinas de farmacia. El Colegio Oficial de Farmacéuticos de Madrid (COFM) y la Asociación de Empresarios de Farmacia de Madrid (ADEFARMA) iniciaron, a finales de 2009, un estudio para poner de manifiesto la degradación del margen de las Oficinas de Farmacia y proponer soluciones dirigidas a la sostenibilidad de nuestro sector. Cuando ya se habían presentado los resultados de este estudio, y se estaba preparando para su impresión, el Consejo Interterritorial del Sistema Nacional de Salud aprueba la propuesta del Gobierno para publicar el Real Decreto Ley 4/2010 con fuertes medidas de contención del gasto farmacéutico, fundamentalmente dirigidas a la industria, pero también introduciendo modificaciones en el Real Decreto Ley 5/2000 y en otras disposiciones, ente las que se encuentra el Real Decreto 823/2008 que afectan a las oficinas de Farmacia. Las decisiones tomadas por el Gobierno, y en lo que afectan a las Oficinas de Farmacia, continúan incidiendo en una modificación de las escalas de deducción, desfavorable para los tramos de facturación más elevados, y en los precios más altos, mediante márgenes fijos y por tanto decrecientes. El resultado es que, aunque se produce una ligera mejoría a determinado tipo de farmacias, en el conjunto no se garantiza que el margen permanezca estable, como proponemos en nuestro estudio. De igual forma, la protección y el impulso del mercado de medicamentos genéricos, se encuentra aún más desprotegido tras la publicación del Real Decreto Ley 4/2010 por lo que las propuestas que realizamos en nuestro estudio siguen, desgraciadamente, teniendo todo su valor. Los objetivos que nos marcamos en este informe son fundamentalmente tres y siguen vigentes: En primer lugar, hemos investigado el valor añadido social y sanitario que proporcionan actualmente las farmacias, valor que no podría ser mantenido, si no se produce un cambio las condiciones económicas, que inevitablemente debe venir de la mano de modificaciones legales y reglamentarias. En segundo lugar, comprobar y cuantificar la pérdida de margen de las oficinas de farmacia por efecto del Real Decreto Ley 5/2000 y sus actualizaciones posteriores, incluyendo también el reciente Real Decreto por el que las farmacias deben practicar deducciones a las Mutualidades de Funcionarios. A finales de 2008 hemos comprobado que la pérdida de margen se sitúa en 4,5 puntos desde el año Las modificaciones introducidas siguen sin garantizar que el margen permanezca porcentualmente estable en el 23,4 por ciento de margen bruto, que es lo que garantiza la inversión y el empleo. Y finalmente, hemos proyectado el mercado y las deducciones existentes en este momento para imaginar las consecuencias sobre el margen de las farmacias en los próximos cinco años, lo que ha proporcionado un resultado realmente sombrío sobre nuestro futuro. En el año 2014 el margen de las farmacias habrá perdido 6,2 puntos como mínimo incluso contando con las actualizaciones que proporciona el R.D. 823/2008, también desde el año La publicación del R.D.L. 4/2010, de 26 de marzo, nos ha obligado a realizar un nuevo cálculo de los márgenes de las oficinas de farmacia en Madrid, por lo que se incluye un nuevo capítulo que contempla todas las implicaciones económicas que produce. Creemos firmemente, que la progresiva pérdida de margen que se está produciendo, a pesar de las modificaciones que introduce el Real Decreto Ley 4/2010 empobrecerá significativamente a la Oficina de Farmacia de tal forma que puede verse afectada su actividad sanitaria en relación con el paciente, y tener graves consecuencias para el empleo y su evolución profesional y tecnológica. 5

8 Nuestro informe no se queda en la constatación de hechos y previsiones, aunque es una parte fundamental del mismo. Aporta sobre todo, soluciones, tanto en el ámbito de las modificaciones legales para, al menos mantener estabilizadas las pérdidas de margen, como proponiendo medidas de gestión de las prestaciones farmacéuticas que permitan la sostenibilidad de sistema. En este sentido, no podemos olvidar que la Comunidad de Madrid presenta un gasto en medicamentos por habitante más bajo que la media nacional, y que el impulso de los medicamentos genéricos nos situó en la primera posición en cuanto a contención del gasto farmacéutico en el año Las soluciones que consideramos imprescindibles se refieren a una modificación sustancial que no se ha producido adecuadamente, de los criterios de actualización del R.D. 823/2008, para estabilizar el margen en sus niveles actuales. También sería muy conveniente profundizar en un verdadero impulso del mercado de medicamentos genéricos a través de medidas de estímulo a los prescriptores, los usuarios y a las oficinas de farmacia. Consideramos también que es importante el desarrollo de la Carrera Profesional del Farmacéutico para incentivar su formación. Finalmente creo que es de justicia agradecer la colaboración de la Asociación de Empresarios Farmacéuticos de Madrid (ADEFARMA) y de Laboratorios Esteve, S.A. en su elaboración y publicación; así como, el trabajo riguroso de todas y cada una de las personas que han intervenido con sus aportaciones y han desarrollado el esquema que nos propusimos. Alberto García Romero Presidente del Colegio de Farmacéuticos de Madrid 6

9 1. Introducción y Principales Conclusiones

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11 1.- INTRODUCCIÓN / PRIMERAS CONCLUSIONES: Este informe comienza por aportar las soluciones que nos parecen más viables, en un momento de crisis como el actual, para estabilizar el margen de las Oficinas de Farmacia en los límites que se encontraba a finales de 2008 e impedir su progresiva degradación en el futuro. Para ello hemos profundizado en los factores que han influido en la pérdida de margen que se ha producido desde la publicación del R.D. 5/2000 a través de distintos desarrollos reglamentarios, incluido el más reciente que son las deducciones a las Mutualidades de Funcionarios, llegando a la conclusión de que el margen de las Oficinas de Farmacia había perdido 4,5 puntos porcentuales a finales de 2008 desde el año 2000, y se estima que perderá al menos 1,7 puntos adicionales hasta el año 2014, aún contando con las actualizaciones que propone el R.D 823/2008, desvirtuando así el principal motivo de esta norma, promulgada precisamente para estabilizar la pérdida de margen. El R.D 823/2008 contiene a nuestro juicio un importante error que se recoge en su Artículo 3, ya que poco o nada tienen que ver con la composición interna, la evolución, y la aportación de los distintos medicamentos al crecimiento del mercado farmacéutico y su influencia en el margen de las farmacias. Desgraciadamente este error procede del RD Ley 5/2000 que debería ser modificado, adaptado o suprimido algo perfectamente justificable en este momento ya que se promulgó como una medida de carácter extraordinario. Hasta este momento el crecimiento del mercado se basa fundamentalmente en los medicamentos de precio superior a 45 euros PVPii, pero se observa también un importante crecimiento de los medicamentos de precio superior a 143 euros PVPii alcanza cuotas muy elevadas 1 con su repercusión a la baja del margen de la Oficina de Farmacia. La solución que proponemos ante este hecho es la modificación de los criterios de revisión del R.D. 823/2008 tomando como base la evolución y la composición interna del mercado. De esta forma podrían mantenerse las deducciones y la pérdida de margen en un límite constante y adaptar las escalas de deducción y el PVP en el que las farmacias obtienen un margen único y decreciente en función de ese margen. Nuestro informe propone al mantener 4,5 puntos de pérdida que actualmente se ha producido, desde el año 2000 sobre el margen legal del 27,9 de forma constante hacia el futuro, para proporcionar la necesaria estabilidad en el empleo, en las inversiones y en el valor añadido que actualmente proporcionan las farmacias desde el punto de vista sanitario y social. A la vez proponemos medidas de gestión a través de un impulso decidido a la prescripción, dispensación y utilización de medicamentos genéricos, significando que una efectiva contención del gasto puede ser compatible con la rentabilidad de la Oficina de Farmacia no afecta al margen. Las medidas propuestas para el impulso de los medicamentos genéricos parten de la consideración de su exiguo crecimiento, del potencial todavía existente; de los ahorros ya conseguidos, y sus posibilidades en los próximos cinco años, aunque para ello haya que realizar ajustes y medidas de gestión. Estas medidas deberán comprender a todo el ciclo del medicamento, desde los laboratorios, los médicos, las Oficinas de Farmacia y los pacientes. Las Oficinas de Farmacia deberían recibir estímulos a la dispensación de medicamentos genéricos avanzando en su capacidad de sustitución y eliminando del cómputo de deducciones a los genéricos, cuestiones que se pueden alcanzar mediante modificaciones legales o reglamentarias, de ahí la necesidad de adaptar a la situación actual al R.D. Ley 5/2000 y sus reglamentos de desarrollo. Para llegar a las propuestas que acabamos de describir este informe comienza por profundizar en la evolución económica de las farmacias desde el año 2000, obtenidas de diversas fuentes y la proyección de su cuenta de resultados en los próximos cinco años. Para ello se ha proyectado el mercado farmacéutico globalmente y también en su segmentación por niveles de precios o tipo de productos. 1 Dependiendo de las distintas Comunidades Autónomas entre un 14 a 17 por ciento de crecimiento anual. 9

12 Hemos concedido una gran importancia a la evolución económica del sector en Europa y en España analizando los principales datos que se relacionan con las Oficinas de Farmacia tales como: volumen de negocio, producción, valor añadido; compras y gastos en bienes y servicios; empleo y gastos de personal; la inversión bruta en bienes materiales y los impuestos aplicables. Otra cuestión que nos parece fundamental es el valor añadido no remunerado de la profesión farmacéutica, llegando a estimaciones fiables sobre el valor actual de los servicios ofrecidos, su impacto y las perspectivas futuras. Para asegurar unas bases fiables en la proyección a cinco años se ha estudiado el entorno, europeo y español desde los puntos de vista regulatorio, tecnológico, económico-presupuestario, social, educativo y sanitario realizando también propuestas para mejorar este entorno en España. Aunque las conclusiones que se obtienen del informe servirán para tener una idea precisa de lo que representan las farmacias en la sanidad española hay una cuestión fundamental a destacar es que nada de todo esto podrá conseguirse si no se estabiliza su rentabilidad. Así pues la principal conclusión a destacar es que deben tomarse las medidas necesarias para asegurar el futuro de las farmacias, un sector necesario y útil para nuestra sanidad y especialmente útil para todos los ciudadanos y pacientes. Junto a las medidas económicas, sería muy conveniente el desarrollo de la Carrera Profesional del Farmacéutico en la Oficina de Farmacia e impulsar la creación de la Especialidad de Farmacia Asistencial para la actualización y mejora continua de la atención del paciente. 10

13 2. Propuestas para la sostenibilidad de la Oficina de Farmacia 2.1 Modificaciones a introducir en R.D. 2402/2004 de 30 de diciembre. 2.2 Impulso del mercado de genéricos

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15 2.- PROPUESTAS PARA LA SOSTENIBILIDAD DE LA OFICINA DE FARMACIA ANTE LA PÉRDIDA DE RENTABILIDAD. En este estudio se demuestra que la rentabilidad de las Oficinas de Farmacia se encuentra en un acelerado proceso de degradación que se debe a las deducciones impuestas por el RD Ley 5/2000 y sus desarrollos posteriores, particularmente el RD. 2402/2004 y el 823/2008, que mantienen además un margen único en cantidad absoluta, para los medicamentos que superen un precio determinado. La posible supresión del RD Ley 5/2000, aún pendiente de sentencia en el Tribunal Constitucional, sería la solución para evitar que la continuada pérdida de rentabilidad de las farmacias aboque en un futuro no muy lejano a la desaparición de algunas de ellas. Nuestras propuestas van dirigidas a mantener un porcentaje fijo de deducciones y pérdidas de margen que permita la estabilidad del sector y para ello bastaría una reforma del RD 823/2008, de 16 de mayo. Complementariamente a esta medida también proponemos que incentive la dispensación de medicamentos genéricos excluyendo a estos medicamentos del cómputo de las deducciones que se practican por el Sistema Nacional de Salud. 13

16 REFORMA DEL RD 823/2008. En este RD la Administración se propone como objetivo las actualizaciones anuales exigidas por el RD 2402/2004 de 30 de diciembre pero la solución adoptada no cumple en modo alguno este objetivo recogido en el artículo 3 cuya redacción es la siguiente: Artículo 3. Actualización anual de los márgenes. Anualmente se actualizarán los márgenes a los que se refieren los artículos y 2.3, teniendo en cuenta la evolución del índice de precios al consumo, la variación del producto interior bruto y el aumento de ventas de las Oficinas de Farmacia. Hay que indicar que el R.D. no describe la metodología a aplicar, ni los criterios que sirven para la actualización de los tramos de deducción y el precio a partir del cual las farmacias obtienen una cantidad única independientemente del precio del medicamento. El resultado de la primera actualización propuesta es un aumento de las escalas y el precio en el que se produce la cuantía fija de margen de un 2,24% que resulta de restar de los aumentos de ventas desde el año 2000 la suma de PIB + IPC. Aplicando estos mismos criterios en el año 2009 el resultado sería una actualización de escalas y precios a la baja ya que el PIB va a ser negativo, el IPC va a experimentar un ligereo crecimiento y el crecimiento de la facturación se encontrará próximo al 4,5%. Por tanto, nos encontramos ante un defecto básico en los criterios de actualización del RD que se deben fundamentalmente a la elección de unos parámetros que poco tienen que ver con el mercado farmacéutico y su composición interna. Precisamente en este estudio se demuestra que el crecimiento del mercado es debido a los medicamentos de mayor precio lo que implica una pérdida acelerada de rentabilidad. Si el RD no sufre una reforma, en los próximos cinco años serían previsibles actualizaciones de las escalas y del precio que proporciona el margen único de una cuantía no superior al 3%, mientras la rentabilidad de las farmacias continuaría descendiendo a un ritmo acelerado. Veamos a continuación la evolución de las deducciones que se practican a la industria farmacéutica, la reducción del margen de la distribución y las deducciones y pérdida de margen de las farmacias. EVOLUCIÓN DE LAS PÉRDIDAS TOTALES EN LA OFICINA DE FARMACIA POR DEDUCCIONES AL SNS (En millones de euros.) 14

17 En el año 2009 la industria aportará menos de la cuarta parte que las Oficinas de Farmacia y entre la industria y la distribución juntas menos de la tercera parte que las farmacias. La pérdida total de las farmacias se refiere exclusivamente al Sistema Nacional de Salud sin tener en cuenta el RD 2130/2008, de 26 de diciembre, que impone nuevas deducciones a las Mutualidades de Funcionarios por lo que la pérdida total de las farmacias sería: EVOLUCIÓN DE LAS PÉRDIDAS TOTALES EN LA OFICINA DE FARMACIA EN MILLONES DE EUROS POR DEDUCCIONES AL SNS INCLUIDAS LAS MUTUALIDADES DE FUNCIONARIOS (En millones de euros) La repercusión sobre el margen de las farmacias, aun considerando posibles actualizaciones por el RD. 823/2008 sería la siguiente: PÉRDIDA DEL MARGEN BRUTO DE OFICINA DE FARMACIA EN MILLONES DE EUROS Y % 15

18 Es decir el margen bruto legal de las farmacias se ve reducido en 4,5 puntos en 2008 y perdería, al menos, 6,2 puntos en El margen bruto inicial del 27,9% caerá hasta el 21,7 en los próximos cinco años. Hay que tener en cuenta que los gastos totales de las farmacias, incluidos los gastos de personal y cargas sociales suponen entre 13,5 y 14,5 puntos de margen dependiendo del volumen de ventas y tipo de farmacia por lo que si la situación no se modifica el margen neto antes de impuestos puede reducirse hasta el 8,2% en los próximos cinco años con una tendencia decreciente hacia el futuro. EVOLUCIÓN DEL MARGEN NETO DE LAS FARMACIAS ENTRE LOS AÑOS 1999 y 2014 En el gráfico siguiente se analiza una estimación de reducción del margen bruto de la Oficina de Farmacia española. Los puntos de partida del modelo son el efecto del RDL 5/2000 y sus actualizaciones, así como, las sucesivas rebajas de precios producidas en los medicamentos. La supervivencia económica de las condiciones comerciales derivadas de esta cifras hace aún más difícil la obtención de una rentabilidad económica en la farmacia. Fuente ASPIME 16

19 PROYECCIÓN ECONÓMICA DE LOS RESULTADOS DE LA OFICINA DE FARMACIA ESPAÑOLA. La irrupción del Real Decreto Ley 5/2000 ha cambiado drásticamente el resultado económico de la Oficina de Farmacia española. Las sucesivas rebajas de precios en los medicamentos no han hecho otra cosa que mermar progresivamente unos márgenes netos muy afectados por la citada normativa. El escenario económico de la Oficina de Farmacia en el último decenio ha devenido en una disminución progresiva de beneficios. En determinados casos, el RDL 5/2000 ha provocado unos daños colaterales concretos: destrucción de empleo, minoración de la inversión productiva, etc. Las soluciones deben de frenar la caída en picado de los resultados de las Oficinas de Farmacia españolas, con los citados cambios en el RD 823/2008. El papel primordial desarrollado por la farmacia española en el conglomerado sanitario no debe ver peligrar su existencia por una tendencia decreciente futura de resultados. La que podríamos denominar farmacia tipo española ha sufrido una disminución de márgenes netos que se puede apreciar en el gráfico a continuación. La farmacia tipo española: evolución del IRPF y del margen neto antes y después de impuestos ( ) Fuente ASPIME Fuente ASPIME 17

20 En con la incorporación del nuevo Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, que rebajaba el tipo marginal del 45 al 43% provoco que el hundimiento del margen no siguiera su ritmo descendente. La farmacia tipo española: evolución de los costes laborales y las inversiones ( ) Fuente ASPIME En el siguiente gráfico se realiza un modelo de decrecimiento del margen neto de la Oficina de Farmacia hasta Durante los años 2.009, 2010 y 2.011, basándonos en una de las características mas importantes de la farmacia española, su alto grado de mantenimiento de empleo, los resultados pese a decrecer no lo hacen de manera exponencial, debido a la incorporación en la Ley de Presupuestos de 2010 de la reducción del 20% del rendimiento neto positivo declarado (prevista en los Presupuestos Generales 2010 para aplicación en 2009, 10 y 11 bajo el requisito de mantenimiento del empleo) Fuente ASPIME En el gráfico siguiente aparece el margen neto antes de impuestos entre el año 1999 y En el año 2008 el margen neto sería el 9,4 % de media y descendería al 7,7% en

21 PÉRDIDA DE MARGEN NETO (Beneficio antes de impuestos) DE LAS FARMACIAS. En el gráfico y cuadro siguientes se puede observar el crecimiento de las deducciones a las farmacias, la industria y las pérdidas de la distribución. TOTAL DEDUCCIONES AL SISTEMA NACIONAL DE SALUD DE LA INDUSTRIA, DISTRIBUCIÓN Y OFI- CINAS DE FARMACIA (en millones de euros). 19

22 El gráfico siguiente expresa la evolución de la pérdida total de millones de Euros en las Oficinas de Farmacia de 1999 a 2014 en caso de que no se modifique el RD 823/2008 PROYECCIÓN DE LA APORTACIÓN DE LA INDUSTRIA, DISTRIBUCIÓN Y LAS OFICINAS DE FARMA- CIA AL SISTEMA NACIONAL DE SALUD EN MILLONES DE Y %. 20

23 PORCENTAJES SOBRE EL MERCADO EN MILLONES DE EUROS A PVPii QUE REPRESENTARÁN LAS DEDUCCIONES A LA INDUSTRIA, DISTRIBUCIÓN Y OFICINAS DE FARMACIA. Las deducciones de industria, distribución y Oficinas de Farmacia son todos los periodos menos de una tercera parte que las que se aportan por las Oficinas de Farmacia tal como se indica en la tabla y gráfico siguientes: Si dividimos el periodo en los tramos que aparecen el siguiente cuadro podemos observar las aportaciones en millones de Euros con el porcentaje sobre el total de deducciones que va disminuyendo en la industria, aumenta ligeramente en la distribución y aumenta hasta el 72,72% de todas las deducciones en las Oficinas de Farmacia. % APORTACIONES DE LA INDUSTRIA, DISTRIBUCIÓN Y OFICINAS DE FARMACIA SOBRE SU CIFRA DE VENTAS CON IMPUESTOS INCLUIDOS EN MILLONES DE EUROS. 21

24 En el año 2008 las aportaciones de la Industria, Distribución y Oficina de Farmacia representan una reducción del 6,43% sobre el total del mercado. La aportación de la farmacia fue de 4,5% sobre el total del mercado frente al 2,5% que aporta la Industria y la Distribución sobre su facturación anual. En el período se estima que la aportación de la Oficina de Farmacia será del 5,1%, doble que la que hacen conjuntamente la Industria (1,5%) y la Distribución (1,0%) En este período la deducción total de la Industria, la Distribución y la Oficina de Farmacia será del 7%. Pasando por tanto de 2008 al 2014 del 6,43% al 7%. 22

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27 2.1 Modificaciones a introducir en R.D. 2402/2004 de 30 de diciembre.

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29 2.1.- PROPUESTA PARA LA SOSTENIBILIDAD DE LA OFICINA DE FARMACIA Nuevos criterios de actualización del RD 823/2008 A la vista de lo expuesto hasta el momento hay que afirmar que la mayor parte de las farmacias, con una medida del 8,2% de margen neto antes de impuestos, se encontrarían en una situación crítica en 2014, y si no se estabiliza a partir de ahora la pérdida de margen; en los años siguientes, habrá un cierre efectivo de farmacias con repercusiones sobre la función sanitaria que realizan y la correspondiente pérdida de empleo. Lo que proponemos es que el RD 823/2008 proporcione al menos el mantenimiento del margen bruto de las farmacias en el año 2008 que era un 23,4 % y para ello el artículo 3 debería ser modificado adoptando otros criterios.en este sentido se propone una nueva redacción del nuevo artículo 3 Artículo 3. Actualización anual de los márgenes. Anualmente se actualizarán los márgenes a los que se refieren los artículos y 2.3, manteniendo el margen bruto de las farmacias en Para ello se tendrá en cuenta aumento de ventas de las Oficinas de Farmacia y la composición interna del mercado farmacéutico por niveles de precios y aportación al crecimiento por tipos de medicamentos. El resultado sería igualmente una modificación de las escalas y del precio en el que las farmacias obtienen un margen único que consiga mantener el margen bruto en un 23,4 %, algo que no resulta difícil de obtener contando con el nivel de información de que dispone el Ministerio de Sanidad y Política Social, y las Comunidades Autónomas. La proyección del resultado de estas modificaciones al año 2014 aparece en el siguiente gráfico y tabla. EVOLUCIÓN DE LAS DEDUCCIONES CON Y SIN MODIFICACIÓN DE LOS CRITERIOS DEL R.D. 823/2008 EN LA OFICINA DE FARMACIA La diferencia es pequeña pero, aún así, se podría mantener la sostenibilidad del sector y asegurar el mantenimiento del empleo y las prestaciones que actualmente proporcionan las farmacias. Los datos aparecen el la siguiente tabla. 27

30 SUPUESTO DE MANTENIMIENTO DE UNA DEDUCCIÓN FIJA DEL 4,5% SOBRE EL MARGEN LEGAL. Aspectos prácticos para la puesta en marcha. Además de modificar el artículo 3 del RD 823/2008 habría que calcular cada año las modificaciones necesarias de las escalas y el precio a partir del cual se produce el margen único para ajustarlo al margen bruto del 23,4% existente en Ello daría como resultado el montante total de deducciones a practicar al cual se adaptarían las escalas de deducción y el precio a partir del cual se obtiene un margen fijo. A continuación, y para que pueda observarse el pronunciado descenso que se produce en el margen de la Farmacia a partir de PVP 143, 03, se muestra en la siguiente tabla, el descenso del margen en función del precio del medicamento. Los medicamentos de más de un determinado precio, el margen puede a llegar a ser negativo. 28

31 2.2 Impulso del mercado de genéricos

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33 2.2.- IMPULSO DEL MERCADO DE GENÉRICOS El impulso de la prescripción, dispensación y utilización por los pacientes de los medicamentos genéricos tiene mucha importancia económica ya que estos medicamentos cuentan con un precio medio que es aproximadamente la mitad del precio medio de todo el mercado. La Comunidad de Madrid es una de las primeras en el consumo de genéricos aunque sus posibilidades son mucho mayores. Los medicamentos genéricos han producido desde su introducción en España ahorros próximos a los millones de euros y si se ampliase el mercado hasta su límite potencial el ahorro anual que podría conseguirse es de millones de euros Como medida adicional habría que extender los incentivos a la prescripción de medicamentos genéricos mediante acciones dirigida a su dispensación preferente por las farmacias. La medida que proponemos es la exclusión de las recetas de genéricos del cómputo de deducciones que se practican a las farmacias. Hay que tener en cuenta que los medicamentos genéricos suponen en valores aproximadamente el 10% de la facturación al Sistema Nacional de Salud. Sin embargo las previsiones más optimistas no contemplan que el porcentaje de genéricos en valores pueda doblarse en los próximos diez años por lo que serían necesarias medidas de estímulo para su rápida introducción en el mercado, en la prescripción y también en la dispensación. La deducción que se propone supondría unas menores deducciones del 10 por ciento pero también unos ahorros muy importantes para el Sistema Nacional de Salud ya que su precio medio es mucho menor y cada punto de aumento en la dispensación de genéricos se estima que puede producir una disminución del gasto entre 45 y 50 millones de euros. Este ahorro aunque disminuiría la facturación total de las farmacias mejoraría ligeramente la pérdida de margen que, como se pone de manifiesto en este informe, es el principal problema de nuestro sector. 31

34 CONCLUSIONES 1.- El margen de las farmacias mantiene una curva decreciente a pesar de la publicación del RD 823/ El RD 823/2008 adopta unos criterios que no se corresponden con la evolución y composición interna del mercado farmacéutico como puede demostrarse por la aportación al crecimiento por tramos de precio. 3.- Las deducciones que practican las farmacias alcanzarán con la normativa actual la cifra de 949,6 millones de euros en el año En el año 2014 el margen bruto de las farmacias habrá descendido al 21,7 por ciento. La pérdida de margen sobre el margen legal del 27,9 sería en ese momento de 6,2 puntos. 5.- Dado que los gastos generales de las farmacias, incluidos sueldos y cargas sociales, se encuentran en torno al 14 por ciento, el margen neto de las farmacias antes impuestos era del 9,4 en 2008 y estará en torno al 7,7 por ciento en A la vista de estos datos se propone la modificación del artículo 3 del RD 823/2008 a fin de que se mantenga, al menos, en el futuro el margen existente en Si se atiende a las modificaciones propuestas para el R.D. 823/2008, el coste (menores ingresos por deducciones) no superaría los 186,79 millones en 2014 y el Sistema Nacional de Salud aún recaudaría por ese concepto 762,81 millones de euros del sector de Oficinas de Farmacia. 8.- Para obtener este resultado se propone una nueva redacción del artículo 3 del RD 823/2008 que contemple además del aumento del mercado la composición interna del mismo para ajustar las escalas al porcentaje de deducción fijo que se propone del 4,5 por ciento, porcentaje al que se llegó en el año Complementariamente a estas medidas se propone la exclusión de los medicamentos genéricos de las escalas de deducción como incentivo a la dispensación de estos medicamentos por los farmacéuticos Cada punto de aumento en valores en el mercado de genéricos supone un disminución del gasto estimado entre 45 y 50 millones de euros anuales. Sería recomendable fijarse el objetivo de aumentar 1 punto por año el mercado de genéricos en valores. Esto significaría una reducción del gasto público de 225 a250 millones de euros en el periodo También consideramos que se debería estudiar la posibilidad de excluir de la financiación a determinas medicamentos sin receta de uso común y PVP inferior a 3,12 euros 12.- Finalmente, y como más importante, las consecuencias de la pérdida de margen no son solamente económicas, sino que repercutirán en la atención sanitaria y en el empleo del sector. 32

35 3. Evolución del mercado Farmacéutico, proyección del año 2008 a 2014

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37 3.- EVOLUCIÓN DEL MERCADO FARMACÉUTICO PROYECCIÓN Se analiza la evolución del mercado farmacéutico con la finalidad de poner de manifiesto los efectos que están produciendo las políticas de precios sobre el mercado en su conjunto, y sobre sus principales segmentos, como son los medicamentos de prescripción, fundamentalmente de marca; los genéricos, y los medicamentos sin receta. De cada uno de estos mercados se observa la evolución en los últimos cinco años, y se proyecta el crecimiento a los próximos cinco, para extraer conclusiones e invitar a una reflexión sobre su estructura en el caso de que no varíen los parámetros en los que nos movemos actualmente. Es indudable que el fututo mercado que puede derivarse de la proyección que planteamos tiene consecuencias también sobre la economía de las Oficinas de Farmacia, particularmente por los descensos de precios de los medicamentos sometidos a precios de referencia, y por los medicamentos en los que las farmacias tienen un margen único, que son en este momento los que valen más de 143 euros, cuyo crecimiento es muy importante, y es una de las causas de perdida generalizada de margen, ya que actúa sobre todas las farmacias independientemente de su facturación. OFERTA DE MEDICAMENTOS El mercado a finales de 2008 estaba formado por productos con unas ventas significativas, de los más de formatos autorizados. Esto quiere decir que hay más de formatos un 39,7 por ciento -, o no tienen ventas en unidades y valores. Esta es una cifra que podría no tener demasiada importancia, pero debe tenerse en cuenta que los formatos que no se comercializan sirven también para obtener los nuevos precios de referencia, y además alguno de ellos no se comercializa, precisamente porque el precio que se le asignó tras su aprobación, no resulta rentable para el laboratorio. De los que se comercializan hay medicamentos financiados que son medicamentos registrados bajo marca con un precio medio de 10,48 euros a PVL. Los medicamentos genéricos comercializados o con alguna venta son solo y su precio medio 3,69 euros a PVL. Por último los medicamentos sin receta pero financiados que tienen alguna venta son solo 379 y su precio medio 2,58 euros a PVL. Así pues, a finales del año 2008 los productos con ventas en el mercado farmacéutico tendrían un precio medio, siempre a PVL, de 8,64 euros que sería el precio medio del mercado y que se corresponde con 13,49 euros a PVPii. La distribución de medicamentos por los tramos de precio que sirven de referencia para realizar descuentos por las Oficinas de Farmacia al Sistema Nacional de Salud aparece en la tabla siguiente 35

38 Formatos comercializados en 2008 CONSUMO DE MEDICAMENTOS En el año 2008 las ventas de medicamentos a través de las Oficinas de Farmacia alcanzaron la cifra de 1.119,6 millones de unidades y 9.669,8 millones de euros a PVL. Esto da un precio medio de 8,63 euros a PVL. Si se transforma la cifra de ventas a PVPii serían ,3 millones de euros. Esta cifra representaría una venta media por farmacia de euros aproximadamente aunque con un reparto muy diferente ya que como es sabido solo superan esta cifra un 25% de las farmacias. La evolución del mercado en unidades y valores en los últimos cinco años aparece en la tabla y gráfico siguientes. Evolución en unidades y valores del mercado farmacéutico. Los valores que aparecen son a PVL. Este mercado no es homogéneo si atendemos a la naturaleza de los medicamentos que lo componen ya que no crecen del mismo modo los medicamentos genéricos, de marca o sin receta. La evolución del mercado por tipo de medicamentos aparece en la siguiente tabla en la que aparece el crecimiento interanual para cada tipo. 36

39 Evolución del mercado por tipo de medicamentos en miles de Euros y a PVL. De estos datos pueden extraerse algunas conclusiones: El mercado en 2008 ha crecido solamente un 2,1 por ciento en unidades y un 4,7 por ciento en valores a PVL. Aunque los genéricos habrían crecido un 8,8 por ciento en unidades y un 2,7 por ciento en valores; los medicamentos bajo marca un 1,9 por ciento en unidades y un 5,2 por ciento en valores y los sin receta habrían descendido un -7,2 en unidades y un 3,6 por ciento en valores. La contribución al crecimiento del mercado de cada uno de estos tipos de medicamentos ha sido muy diferente tal como se puede apreciar en el gráfico siguiente. Contribución al crecimiento en valores La conclusión que se puede extraer es que, a pesar de la importancia que van adquiriendo los medicamentos genéricos en el número de dispensaciones su contribución al crecimiento del mercado es muy pequeña y que los medicamentos sin receta evolucionan negativamente. Otra cuestión a considerar son los precios medios de los medicamentos y su contribución al crecimiento del mercado que aparece en el gráfico siguiente en el que se puede apreciar cómo los medicamentos que contribuyen más al crecimiento del mercado son los que se encuentran por encima de los 12 euros a PVL. 37

40 Contribución al crecimiento por tramos de precio en miles de Euros. En este caso también se concluye los medicamentos que sufren un mayor deterioro en sus precios y, por tanto, en su capacidad de aportar crecimiento del mercado, son los que se encuentran entre 8 y 12 euros, y ello porque en este tramo de precios se encuentran la mayor parte de los que están sometidos a precios de referencia. A la vista de todos estos datos se puede afirmar que el crecimiento del mercado se está desplazando hacia los medicamentos que valen más de 12 euros, que se encuentra muy contenido en los tramos de menos de 2 euros y que en el tramo de 8 a 12 euros es donde se produce la mayor parte de los descensos de precios. A continuación se analiza la evolución previsible del mercado en los próximos cinco años que puede adelantarse que si no varían las políticas actuales sobre precios producirán una situación anómala con crecimientos muy importantes de los medicamentos de mayor precio. EVOLUCIÓN PREVISIBLE DEL MERCADO Si proyectamos el mercado, con los parámetros de crecimiento actuales, hasta el año 2014, las unidades ascenderán a 1.408,36 millones lo que supone un crecimiento en torno al 3,4 por ciento anual, muy en consonancia con la evolución de la población española y otros factores. El crecimiento en valores en los límites actuales, que son muy moderados, en torno a 4,5 por ciento, puede llevar el mercado a los millones de euros a PVL que en PVPii serían ,5 millones de euros. En este año la venta media por farmacia estaría en euros sobre un número estimado de Oficinas de Farmacia farmacias. Los crecimientos de los tres mercados (marcas, genéricos y sin receta ) seguirían una evolución muy diferente, como veremos a continuación. En los gráficos siguientes se recogen la evolución en unidades y valores a PVL entre los años 2008 y Evolución del mercado por tipo de medicamentos. Unidades 38

41 Evolución del mercado por tipo de medicamentos. Valores A PVL A CONTINUACIÓN SE RECOGE LA VENTA MEDIA POR FARMACIA POR COMUNIDAD AUTÓNOMA (2008) La farmacia media en España vende a la S.N.S 631,840 euros al año. La farmacia media en España vende incluida la venta de otros productos y servicios/ anual 726,620 euros. La farmacia media en Madrid vende 496,880 euros a la S.N.S. La farmacia media en Madrid vende 571,410 euros al año, incluida la venta con otros productos y servicios. En ambos casos sólo está por encima de la media el 25% de las farmacias 39

42 EVOLUCIÓN DE LOS MEDICAMENTOS GENÉRICOS HASTA 2014 (*) Los medicamentos genéricos, con su patrón de crecimiento actual, pasarán de 184 millones de unidades en 2008 a 331 millones de unidades en Su crecimiento en unidades será muy importante, en torno al 80%; sin embargo en valores pasarían de los 679,7 millones de euros a 1.165,9, a PVL es decir su crecimiento en 5 años sería en torno al 70 por ciento y su participación en el mercado que ahora es del 7 por ciento pasaría al 8,7 por ciento ya que los medicamentos de marca aportarán más al crecimiento como veremos a continuación. EVOLUCIÓN DE LOS MEDICAMENTOS DE MARCA HASTA 2014 Los medicamentos de marca que pueden ser financiados, con su patrón de crecimiento actual, pasarán de los 832 millones de unidades actuales a 982 millones de unidades con un crecimiento del 18 por ciento. El crecimiento en valores será de los millones de euros a PVL en 2008 hasta los millones en 2014 con un crecimiento de más del 35 por ciento. Su participación actual en el mercado es del 90,2 por ciento pasaría a ser del 88,8 por ciento, es decir muy poco menor que la actual, a pesar de las políticas de prescripción por principio activo y genéricos. EVOLUCIÓN DE LOS MEDICAMENTOS SIN RECETA HASTA 2014 Los medicamentos sin receta financiados se encuentran en un claro retroceso por distintas causas que se han analizado en otros estudios. Con su patrón de crecimiento actual pasarían de los 103 millones de unidades actuales a los 88 millones en 2014, y de los 267 millones de euros a PVL en 2008 a los 305 millones en 2014, es decir su crecimiento será negativo en unidades, y en valores solo se producirá por aumento del precio medio. Su participación en el mercado que actualmente es del 2,7 por ciento bajará al 2,2 por ciento. (*) (Unidades y Valores en miles) EVOLUCIÓN DE LOS MEDICAMENTOS DE PRECIO SUPERIOR A 89,62 Tiene un gran interés conocer cuál será la evolución de los medicamentos en los que las farmacias obtienen un margen único de 39,8 euros. Para nuestro estudio hemos hecho los cálculos con el PVL de 89,62 euros que era el precio a partir del cual la farmacia obtiene el margen único. Este precio cambió en el año 2008 al definirse unas nuevas escalas por el R.D. 823/2008 que serían las que se encuentran actualmente en vigor. No obstante para homogeneizar los datos hemos tomado siempre la escala anterior que se diferencia solo en un 2,24 por ciento. 40

43 De estos medicamentos se vendieron en 2008, 1.228,6 millones a PVL de euros lo que representaba un 13 por ciento del mercado. En el año 2014, con un patrón de crecimiento similar al actual alcanzarán los millones lo que supondrá el 17 por ciento del mercado estimado en millones de Euros. Hay que entender que estos medicamentos son actualmente y lo serán cada vez más en el futuro, si no se modifican las normas una de las fuentes de pérdida de margen de las farmacias. El incremento de su cuota de participación es aproximadamente de un punto porcentual por año por lo que dentro de 10 años pueden llegar a representar el 23 por ciento de las ventas en valores, mientras que en unidades no llegarían al 2%. El siguiente gráfico muestra el crecimiento del mercado de estos medicamentos y su importancia respecto al mercado total. Evolución de los medicamentos de más de 89,6 de PVL (actualmente 91,6 ) NECESIDAD DE UN CAMBIO EN LA POLÍTICA DE PRECIOS Y MÁRGENES De todo lo anterior se deduce que, caso de mantenerse las políticas de precios, márgenes y prescripción, el mercado evolucionará hacia los medicamentos más caros con perjuicio para una política de mayor racionalidad que hubiera supuesto un incremento en el mercado de genéricos, y una menor estabilidad en el sector de Oficinas de Farmacia, ya que se verán afectadas por una revisión insuficiente de los tramos de descuento y un incremento en torno a un punto anual en la cuota de participación de los medicamentos a los que se les atribuye un margen único en cantidad absoluta. La pérdida de rentabilidad de las farmacias solo se podría corregir mediante una norma que la estabilizara, algo que de ninguna manera se puede conseguir con el R.D. 823/2008 que hace depender la revisión de los tramos de parámetros generales de la economía y del mercado farmacéutico en su conjunto, pero no tiene en cuenta su composición interna como se ha puesto de manifiesto en el crecimiento de los medicamentos de más de 143 euros a PVP. PROBLEMAS Y PROPUESTAS DE MEJORA Los principales problemas que se observan en el mercado en su conjunto provienen en primer lugar de la propia oferta ya que existen un número demasiado elevado de medicamentos que no se comercializan, quizá por insuficiencia de precios, pero que se utilizan para calcular los nuevos precios de referencia. Consideramos que esta situación debe cambiar ejerciendo el Ministerio de Sanidad y Política Social una mayor vigilancia en la comercialización efectiva de los productos y, valorando hasta donde llegan las bajadas de precios, pues hay un número creciente de medicamentos que no se comercializan por insuficiencia absoluta de rentabilidad. 41

44 Otro problema es confiar toda la estabilidad del mercado a que bajen los precios en determinados tramos, a cargo fundamentalmente de los medicamentos genéricos y de marca que se sitúan en ellos. El resultado, puesto de manifiesto también por la patronal de genéricos AESEG, es que no alcanzaremos nunca el porcentaje de genéricos que tienen otros países de nuestro entorno. De seguir así las cosas el mercado de genéricos no va a aumentar mucho en su cuota de participación en el mercado total. Previsiblemente se producirá entre los laboratorios de genéricos, y la falta de comercialización de muchos productos irá en aumento por falta de rentabilidad. Las soluciones inmediatas pasan porque el cálculo de los precios de referencia se haga sobre medicamentos realmente comercializados y que supongan un porcentaje significativo del mercado para desincentivar las bajadas temerarias, que ocultan en ocasiones el posible interés por acabar con el mercado de una molécula, para sustituirla por otra más reciente, con menos competidores y con mayor margen absoluto. Una de las tareas a acometer por Patronales y Colegios será llevar a cabo propuestas realistas para que el R.D Ley 5/2000 y las modificaciones que se han llevado a cabo, aún con buena intención, se modifiquen en función de la composición interna del mercado en cada momento. Por último la política de precios tiene que valorar las revisiones al alza que se solicitan por parte de la industria para medicamentos con muchos años en el mercado ya que su retirada por falta de rentabilidad es muchas veces la causa de la desaparición o desincentivación de medicamentos mucho más seguros y menos costosos de los que ocupan su lugar en el mercado. 42

45 CONCLUSIONES: 1.- La evolución del mercado también tiene consecuencias sobre la economía de las Oficinas de Farmacia, particularmente por los descensos de precios de los medicamentos sometidos a precios de referencia, y los medicamentos en los que las farmacias tienen un margen único, que son en este momento los que valen más de 143 euros, 2.- Los medicamentos genéricos comercializados o con alguna venta son solo y su precio medio 3,69 euros a PVL. 3.- Los medicamentos sin receta pero financiados que tienen alguna venta son solo 379 y su precio medio 2,58 euros a PVL 4.- El mercado en 2008 creció solamente un 2,1 por ciento en unidades y un 4,7 por ciento en valores a PVL. 5.- Los genéricos habrían crecido un 8,8 por ciento en unidades y un 2,7 por ciento en valores; los medicamentos bajo marca un 1,9 por ciento en unidades y un 5,2 por ciento en valores y los sin receta habrían descendido un -7,2 en unidades y un 3,6 por ciento en valores. 6.- A pesar de la importancia que van adquiriendo los medicamentos genéricos en el número de dispensaciones su contribución al crecimiento del mercado es muy pequeña y los medicamentos sin receta evolucionan negativamente. 7.- Se puede afirmar que el crecimiento del mercado se está desplazando hacia los medicamentos que valen más de 12 euros, que se encuentra muy contenido en los tramos de menos de 2 euros y que en el tramo de 8 a 12 euros es donde se produce la mayor parte de los descensos de precios. 8.- La farmacia media en España vendía en 2008 al Sistema Nacional de Salud. 631,840 euros al año y su venta media total, incluidos otros productos era de euros anuales. 9.- La farmacia media en Madrid vende 496,880 euros al SNS. La farmacia media en Madrid vende 571,410 euros al año, incluida la venta con otros productos Los medicamentos genéricos, con su patrón de crecimiento actual, pasarán de 184 millones de unidades en 2008 a 331 millones de unidades en Su crecimiento en unidades será muy importante, en torno al 80%; sin embargo en valores pasarían de los 679,7 millones de euros a 1.165,9, a PVL es decir su crecimiento en 5 años sería en torno al 70 por ciento y su participación en el mercado que ahora es del 7 por ciento pasaría al 8,7 por ciento ya que los medicamentos de marca aportarán más al crecimiento Los medicamentos de marca que pueden ser financiados, con su patrón de crecimiento actual, pasarán de los 832 millones de unidades actuales a 982 millones de unidades con un crecimiento del 18 por ciento. El crecimiento en valores será de los millones de euros a PVL en 2008 hasta los millones en 2014 con un crecimiento de más del 35 por ciento. Su participación actual en el mercado es del 90,2 por ciento pasaría a ser del 88,8 por ciento, es decir muy poco menor que la actual, a pesar de las políticas de prescripción por principio activo y genéricos. 43