INFORME FINANCIERO Y DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

Transcripción

1 INFORME FINANCIERO Y DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Tercer Trimestre 2016

2 INTRODUCCIÓN Al objeto de facilitar a los órganos de gobierno la información económicofinanciera de la Universidad con las principales magnitudes, la Gerencia viene elaborando un informe, que el pleno del Consejo Social acordó su realización con periodicidad trimestral, y éste es el referido al tercer trimestre del Ejercicio La información presenta en primer lugar una breve descripción de los hechos de relevancia cuantitativa o cualitativa y en segundo lugar, bajo el título de informe de ejecución presupuestaria, se facilita a los destinatarios el conocimiento del nivel de gasto y de ingreso alcanzado en el período de referencia, con detalle de la situación de la Tesorería y de los libramientos a los Centros, Departamentos y otros Órganos Universitarios. Es necesario resaltar que el 1 de mayo de 2016 se procedió a implantar un nuevo Sistema Informático de Información Contable, UXXI-ECO, lo que motivó un retraso considerable tanto en el traspaso de los datos contabilizados en el antiguo Programa SICALWIN como en la adaptación al nuevo programa de los registros de operaciones nuevas generadas a partir de la citada fecha. Tercer Trimestre

3 1. EVOLUCIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICO-FINANCIERA EN EL TERCER TRIMESTRE DEL EJERCICIO 2016 Tercer Trimestre

4 El 8 de enero de 2016 el Pleno del Consejo Social aprueba el Presupuesto de la Universidad de Oviedo para el ejercicio 2016 por importe de euros, lo que supone un incremento del 1,28 % respecto al Presupuesto del ejercicio anterior. En los últimos ejercicios se ha venido disminuyendo el importe del presupuesto como consecuencia de la actual coyuntura económica, que constituye una restricción importante a la hora de elaborar los Presupuestos de cualquier administración pública, y por los efectos que sobre los gastos de personal ha tenido la aplicación del Real Decreto Ley 8/2010, de 20 de mayo, por el que se adoptan medidas extraordinarias para la reducción del déficit público. El crédito correspondiente al Capítulo 1 en 2016, se ha incrementado en un 2,31% respecto al ejercicio La partida más importante que contribuye a la financiación de la Universidad y, al mismo tiempo, la más elevada de las aportaciones realizadas por la Comunidad Autónoma es la denominada subvención nominativa, que para este presupuesto se eleva a ,00 euros. El capítulo 1 del Presupuesto de Gastos de la Universidad de Oviedo se refiere a gastos de personal y es con diferencia el de mayor cuantía de todos los del presupuesto por eso a continuación se relaciona en el Cuadro 1 la ejecución del gasto de personal, realizado en el tercer trimestre de Tercer Trimestre

5 Cuadro 1 ESTADO DE EJECUCIÓN DE GASTOS DE PERSONAL DE LA UNIVERSIDAD DE OVIEDO A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles A Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 112A directivo ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios , , , , , A , , , , , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , A 0,00 0,00 0,00 0,00 0, A Retribución académica , , , , , Complemento específico por cargo 121A directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 121A docente 6.087,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A 00 Retribuciones básicas ,00 0, , , , A 02 Salarios de tramitación ,00 0, ,00 0, , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 423D docente 0, , , , , D 7.807, , , ,80-0, D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , ,60 Tercer Trimestre

6 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles F 160 Cuotas sociales , , , , , A 7.807,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , H 7.807,00 0, , , , H Personal de administración y servicios ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales 7.632,00 0, , , , Complemento específico por cargo 422C docente 6.087,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F 134 Retribuciones de personal temporal ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales , , , , , A Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 421A directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 421A docente 0, , , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A , , , , , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C ,00 0, ,00 0, , C 160 Cuotas sociales , , , , ,02 Tercer Trimestre

7 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles C Formación y perfeccionamiento del 170 personal 1.000,00 0, ,00 822,80 177, C Seguros personal Rectorado ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 423K docente 6.087,00 0, , , , Personal docente e investigador (Ayudas 633B Matrícula) ,00 0, ,00 0,00 0, B P.A.S. (Ayudas de matrícula) ,00 0, ,00 0,00 0, A ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , B ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , A ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , B ,00 0, , , , C ,00 0, , , , F 2.630,00 0, ,00 433, , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , ,41 Tercer Trimestre

8 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles F 160 Cuotas sociales , , , , , G ,00 0, , , , G Personal de administración y servicios ,00 0, , , , G ,00 0, , , , G 160 Cuotas sociales , , , , , H ,00 0, , , , H Personal de administración y servicios.994,00 0,00.994, , , H ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , B ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , C ,00 0, , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C 160 Cuotas sociales , , , , , D ,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , E ,00 0, , , ,96 Tercer Trimestre

9 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles B ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , D ,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , A 6.773,00 0, , , , A Personal docente e investigador , , , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A Profesores asociados ,00 0, , , , A Profesores contratados doctores ,00 0, , , , A Profesores de sustitución ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , B 6.773,00 0, , , ,85 Tercer Trimestre

10 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 1 440B Personal docente e investigador , , , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B Profesores asociados ,00 0, , , , B Profesores contratados doctores ,00 0, , , , B Profesores de sustitución 6.604,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , C 6.773,00 0, , , , C Personal docente e investigador , , , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C ,00 0, , , , C Profesores ayudantes ,00 0, , , , C Profesores contratados doctores ,00 0, , , , C Profesores de sustitución 7.280,00 0, , , , C 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , D 9.141,00 0, , , , D Personal docente e investigador ,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D Profesores contratados doctores ,00 0, , , , D Profesores de sustitución ,00 0, , , , D Profesores eméritos , , , ,16 0, D 160 Cuotas sociales , , , , , E 6.773,00 0, , , ,85 Tercer Trimestre

11 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 1 440E Personal docente e investigador , , , , , E Personal de administración y servicios ,00 0, , , , E Profesores asociados ,00 0, , , , E Profesores de sustitución ,00 0, , , , E 160 Cuotas sociales , , , , , F 9.141,00 0, , , , F Personal docente e investigador ,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F Profesores asociados ,00 0, , , , F Profesores contratados doctores ,00 0, , , , F Profesores de sustitución ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales , , , , , G 6.773,00 0, , , , G Personal docente e investigador ,00 0, , , , G Personal de administración y servicios ,00 0, , , , G ,00 0, , , , G Profesores asociados ,00 0, , , , G Profesores contratados doctores ,00 0, , , , G Profesores eméritos ,00 0, , , , G 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , H 9.141,00 0, , , ,06 Tercer Trimestre

12 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 1 440H Personal docente e investigador ,00 0, , , , H Personal de administración y servicios ,00 0, , , , H ,00 0, , , , H Profesores asociados ,00 0, , , , H Profesores contratados doctores ,00 0, , , , H Profesores de sustitución ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , I 9.141,00 0, , , , I Personal docente e investigador ,00 0, , , , I Personal de administración y servicios ,00 0, , , , I ,00 0, , , , I Profesores asociados ,00 0, , , , I Profesores colaboradores ,00 0, , , , I Profesores contratados doctores ,00 0, , , , I Profesores de sustitución ,00 0, , ,04.788, I 160 Cuotas sociales , , , , , J 6.773,00 0, , , , J Personal docente e investigador ,00 0, , , , J Personal de administración y servicios 27.,00 0,00 27., , , J ,00 0, , , , J Profesores asociados ,00 0, , , , J Profesores contratados doctores ,00 0, , , , J Profesores de sustitución ,00 0, , , , J 160 Cuotas sociales , , , , ,56 Tercer Trimestre

13 Créditos Org. Fun. Eco. Descripción Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles Iniciales 1 440K 9.141,00 0, , , , K Personal docente e investigador , , , , , K Personal de administración y servicios ,00 0, , , , K ,00 0, , , , K Profesores contratados doctores , , , , , K Profesores eméritos 0, , ,84 872, , K 160 Cuotas sociales , , , , , L 6.773,00 0, , , , L Personal docente e investigador , , , , , L Personal de administración y servicios ,00 0, , , , L ,00 0, , , , L Profesores contratados doctores , , , , , L 160 Cuotas sociales , , , , , M 9.141,00 0, , , , M Personal docente e investigador ,00 0, , , , M Personal de administración y servicios ,00 0, , , , M ,00 0, , , , M Profesores asociados ,00 0, , , , M Profesores contratados doctores ,00 0, , , , M Profesores de sustitución ,00 0, , , , M 160 Cuotas sociales , , , , , A 9.141,00 0, , , , A Personal docente e investigador , , , , ,70 Tercer Trimestre

14 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 2 450A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A Profesores asociados ,00 0, ,00 0, , A Profesores colaboradores ,00 0, , , , A Profesores contratados doctores ,00 0, , , , A Profesores de sustitución 0,00 0,00 0, , , A 160 Cuotas sociales , , , , , B 6.773,00 0, , , , B Personal docente e investigador ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B Profesores contratados doctores ,00 0, , , , B Profesores de sustitución ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , C 6.773,00 0, , , , C Personal docente e investigador , , , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C Profesores asociados , , , , , C Profesores contratados doctores ,00 0, , , , C Profesores de sustitución , , , , , C 160 Cuotas sociales , , , , , D 6.773,00 0, , , , D Personal docente e investigador , , , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D Profesores asociados.210,00 0,00.210, , , D Profesores colaboradores ,00 0, ,00 0, , D Profesores contratados doctores ,00 0, , , ,85 Tercer Trimestre

15 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 2 450D Profesores de sustitución ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , E 6.773,00 0, , , , E Personal docente e investigador , , , , , E Personal de administración y servicios ,00 0, , , , E Profesores asociados ,00 0, , , , E Profesores colaboradores ,00 0, , , , E Profesores contratados doctores ,00 0, , , , E Profesores de sustitución 0, , , , , E 160 Cuotas sociales , , , , , F 6.773,00 0, , , , F Personal docente e investigador ,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F Profesores colaboradores ,00 0, , , , F Profesores contratados doctores ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , G 6.773,00 0, , , , G Personal docente e investigador 777.,00 0, , , , G Personal de administración y servicios ,00 0, , , , G Profesores contratados doctores ,00 0, , , , G 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , H 9.141,00 0, , , , H Personal docente e investigador ,00 0, , , , H Personal de administración y servicios ,00 0, , , , H Profesores asociados ,00 0, , , ,51 Tercer Trimestre

16 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 2 450H Profesores contratados doctores ,00 0, , , , H Profesores de sustitución ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales , , , , , I 6.773,00 0, , , , I Personal docente e investigador ,00 0, , , , I Personal de administración y servicios ,00 0, , , , I Profesores colaboradores ,00 0, , , , I Profesores contratados doctores ,00 0, , , , I 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , J 6.773,00 0, , , , J Personal docente e investigador ,00 0, , , , J Personal de administración y servicios ,00 0, , , , J Profesores asociados ,00 0, , , , J Profesores colaboradores ,00 0, , , , J Profesores contratados doctores ,00 0, , , , J Profesores de sustitución ,00 0, , , , J 160 Cuotas sociales.919, , , , , A 6.773,00 0, , , , A Personal docente e investigador ,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A Profesores asociados ,00 0, , , , A Profesores contratados doctores ,00 0, , , , A Profesores de sustitución ,00 0, , , ,59 Tercer Trimestre

17 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 3 460A 160 Cuotas sociales.309, , , , , B 9.141,00 0, , , , B Personal docente e investigador ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B Profesores asociados ,00 0, , , , B Profesores colaboradores ,00 0, , , , B Profesores contratados doctores ,00 0, , , , B Profesores de sustitución ,00 0, , , , B Profesores eméritos ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , C 6.773,00 0, , , , C Personal docente e investigador ,00 0, , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C ,00 0, , , , C Profesores asociados ,00 0, , , , C Profesores contratados doctores ,00 0, , , , C Profesores de sustitución ,00 0, , , , C 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , D 6.773,00 0, , , , D Personal docente e investigador ,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , ,85 Tercer Trimestre

18 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 3 460D Profesores asociados ,00 0, , , , D Profesores colaboradores ,00 0, , , , D Profesores contratados doctores ,00 0, , , , D Profesores de sustitución ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , E 9.141,00 0, , , , E Personal docente e investigador , , , , , E Personal de administración y servicios , , , , , E Profesores asociados ,00 0, , , , E Profesores colaboradores ,00 0, , , , E Profesores contratados doctores ,00 0, , , , E Profesores de sustitución ,00 0, , , , E 160 Cuotas sociales , , , , , F 9.141,00 0, , , , F Personal docente e investigador ,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F Profesores asociados ,00 0, , , , F Profesores colaboradores ,00 0, , , , F Profesores contratados doctores ,00 0, , , , F Profesores de sustitución ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales , , , , , G 6.773,00 0, , , , G Personal docente e investigador ,00 0, , , ,84 Tercer Trimestre

19 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 3 460G Personal de administración y servicios ,00 0, , , , G ,00 0, , , , G Profesores asociados ,00 0, , , , G Profesores contratados doctores ,00 0, , , , G Profesores de sustitución ,00 0, , , , G 160 Cuotas sociales , , , , , H 6.773,00 0, , , , H Personal docente e investigador ,00 0, , , , H Personal de administración y servicios ,00 0, , , , H ,00 0, , , , H Profesores contratados doctores ,00 0, , , , H Profesores de sustitución ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales ,00 0, , , ,18 3 Formación y perfeccionamiento del 460H personal 0, , , ,00 0, B 9.141,00 0, , , , B Personal docente e investigador , , , , , B Profesores asociados ,00 0, , , , B Profesores colaboradores ,00 0, , , , B Profesores contratados doctores ,00 0, , , , B Profesores de sustitución ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , C 6.773,00 0, , , , C Personal docente e investigador ,00 0, , , ,07 Tercer Trimestre

20 Créditos Org. Fun. Eco. Descripción Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles Iniciales 4 470C Profesores ayudantes ,00 0, ,00 0, , C Profesores asociados , , , , , C Profesores colaboradores ,00 0, , , , C Profesores contratados doctores 0,00 0,00 0, , , C Profesores de sustitución ,00 0, , , , C 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , D 6.773,00 0, , , , D Personal docente e investigador , , , , , D Profesores asociados ,00 0, , , , D Profesores contratados doctores ,00 0, , , , D Profesores de sustitución ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , E 6.773,00 0, , , , E Personal docente e investigador ,00 0, , , , E Profesores colaboradores ,00 0, , , , E Profesores contratados doctores ,00 0, , , , E 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , F 6.773,00 0, , , , F Personal docente e investigador ,00 0, , , , F Profesores asociados ,00 0, , , , F Profesores colaboradores ,00 0, , , , F Profesores de sustitución 9.012,00 0, ,00 0, , F 160 Cuotas sociales , , , , , G 6.773,00 0, , , ,85 Tercer Trimestre

21 Créditos Org. Fun. Eco. Descripción Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles Iniciales 4 470G Personal docente e investigador ,00 0, , , , G Profesores asociados ,00 0, ,00 0, , G Profesores contratados doctores ,00 0, , , , G Profesores de sustitución ,00 0, , , , G 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , H 6.773,00 0, , , , H Personal docente e investigador ,00 0, , , , H Profesores asociados ,00 0, , , , H Profesores contratados doctores ,00 0, ,00.307, , H Profesores de sustitución ,00 0, , , , H 160 Cuotas sociales , ,00.920, , , B 103 Retribuciones del gerente , , , , , B Personal de administración y servicios , , , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C P.A.S. (paga extra 2012) ,00 0, , , , "Para la """"Carrera Profesional"""" del 121C P.A.S. Funcionario (Cdos)" ,00 0, , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C Pas eventual (paga extra 2012) 661,00 0,00 661, ,65-425, C 00 Retribuciones básicas ,00 0, , , , C 01 Paga extra (2012) ,00 0, , , , "Para la """"Carrera Profesional"""" del 121C 09 P.A.S. Laboral (Cdos.)" ,00 0, , , , C Retribuciones personal laboral eventual ,00 0, , , , Retribuciones personal laboral 121C (sustituciones) (extra 2012) 955,00 0,00 955,00 440,36 514,64 Tercer Trimestre

22 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles C Sustituciones de Liberados Sindicales ,00 0, , , , Sustituciones de Liberados Sindicales 121C (paga extra 2012) 2.361,00 0, , ,82-65, Personal temporal en ejecución de 121C sentencia 0,00 0,00 0,00 382,90-382, Retribuciones de Personal Laboral (Paga 121C extra 2012) ,00 0, , , , C 135 Conceptos variables personal laboral , , , , , C Premio Jubilación 0,00 0,00 0, , , C 136 Gratificaciones ,00 0, , , , C 151 Gratificaciones ,00 0, , , , C 160 Cuotas sociales , , , , , C Formación y perfeccionamiento del 170 personal 5.000,00 0, ,00 0, , Personal docente e investigador (Ayudas 313E Matrícula) ,00 0, , ,07-680, E P.A.S. (Ayudas de matrícula) ,00 0, , , , Personal Laboral de Administración y Ss. 313E (Ayudas matricula) ,00 0, , , , Personal funcionario de administración y 313E servicios ,00 0, ,00 0, , E Programa de intercambio ,00 0, ,00 0, , E ,00 0, , , , E 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , D Retribución académica ,00 0, , , , D Complemento específico por cargo direct 7.807,00 0, , , , D Complemento específico por cargo doce 6.087,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , ,69 2 Personal Docente e Investigador (Paga 422D Extra 2012) ,00 0, , , ,82 Tercer Trimestre

23 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles 2 422D PDI Laboral. Paga extraordinaria , , , , , D Profesores de sustitución , , ,00 0, , D 160 Cuotas sociales , , , , , D Complemento PDI ,00 0, , , , D Promoción profesorado ,00 0, , , , D Provisión necesidades PDI , , ,40 0, ,40 2 Prejubilación profesorado (paga extra 422D ) ,00 0, ,00 0, ,00 3 Complemento específico por cargo 439A docente 6.087, , , ,20 150, A 2.368,00 0, , ,79 592, A ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , B 4.997,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 422A docente 6.087,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , Complemento específico por cargo 422E docente 6.087,00 0, , , , Complemento específico por cargo 423A docente 6.087,00 0, , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , ,67 Tercer Trimestre

24 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles A 134 Retribuciones de personal temporal ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales , , , , , B Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 423B directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 423B docente 6.087,00 0, , , , B ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , Complemento específico por cargo 423C docente 6.087,00 0, , , , C Personal de administración y servicios ,00 0, , , , C 27.,00 0,00 27.,00 0,00 27., C 160 Cuotas sociales , , , , , Complemento específico por cargo 423M docente 6.087,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , A Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 541A directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 541A docente , , , , , A ,00 0, , , ,02 Tercer Trimestre

25 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A 134 Retribuciones de personal temporal 0,00 0,00 0, , , A 160 Cuotas sociales , , , , , A Formación y perfeccionamiento del 170 personal 9.000,00 0, ,00 0, , Complemento específico por cargo 421B docente ,00 0, ,00 9., , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , J Personal de administración y servicios ,00 0, , , , J ,00 0, , , , J 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , K Personal de administración y servicios ,00 0, , , , K 160 Cuotas sociales ,00 0, ,00 0, , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , ,95 Tercer Trimestre

26 Créditos Org. Fun. Eco. Descripción Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles Iniciales A 160 Cuotas sociales , , , , , A Personal de administración y servicios ,00 0, , , , A ,00 0, , , , A 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , E Retribución académica , , , ,35 0, Complemento específico por cargo 423E directivo 7.807, , , ,80 0, Complemento específico por cargo 423E docente 6.087, , , , , E 0,00 0,00 0, , , E Personal de administración y servicios ,00 0, , , , E.526,00 0,00.526, , , E 160 Cuotas sociales , , , , , Complemento específico por cargo 423F docente 6.087,00 0, , , , Complemento específico por cargo 126F docente 6.087,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , H Retribución académica 0, , , , , Complemento específico por cargo 423H directivo 0, , , , , Complemento específico por cargo 423H docente 6.087,00 0, , , , H Personal de administración y servicios ,00 0, , , , H ,00 0, , , ,54 Tercer Trimestre

27 Org. Fun. Eco. Descripción Créditos Iniciales Modificaciones Créditos Totales Obligaciones S. Disponibles H 160 Cuotas sociales , , , , , D Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 121D directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 121D docente ,00 0, , , , D Personal de administración y servicios ,00 0, , , , D ,00 0, , , , D 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , Formación y perfeccionamiento del 121D personal 1.000,00 0, ,00 0, , Complemento específico por cargo 121F docente 6.087,00 0, , , , F Personal de administración y servicios ,00 0, , , , F ,00 0, , , , F 160 Cuotas sociales ,00 0, , , , B Retribución académica ,00 0, , , , Complemento específico por cargo 134B directivo 7.807,00 0, , , , Complemento específico por cargo 134B docente , , , , , B 4.736,00 0, , , , B Personal de administración y servicios ,00 0, , , , B ,00 0, , , , B 160 Cuotas sociales , , , , , , , , , ,38 Tercer Trimestre

28 2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA Tercer Trimestre

29 I.- PRESUPUESTO DE GASTOS. La información correspondiente a la ejecución del Presupuesto de Gastos de la Universidad de Oviedo, se estructura en seis cuadros explicativos, numerados del 2 al 8. La ejecución presupuestaria, en términos de obligaciones reconocidas, es decir, las contraídas por la Universidad de Oviedo como consecuencia de la realización de gastos, corrientes o de capital, para el conjunto de la Universidad de Oviedo en el tercer trimestre del ejercicio, se sitúa en una cifra del 61,27% respecto de los créditos definitivos, porcentaje similar al alcanzado en estas mismas fechas en los ejercicios precedentes (62,16% en el 2015; 61,79% en el 2014, 61,99 % en el 2013, y 60,06 % en el 2012 ), (gráfico 3). Para el total de las Secciones Presupuestarias la ejecución acumulada a 30 de septiembre alcanza un volumen, en términos de obligaciones reconocidas, de ,18 euros, llegando, no obstante, el volumen cuantitativo de procedimientos administrativos de gasto iniciados (fase A autorizaciones) y adjudicados (fase D disposiciones) a un importe superior a los millones de euros en el caso de las autorizaciones y 128 millones de euros en la de disposiciones (gráfico 1). En el Cuadro 2 se ofrece información acerca de la ejecución presupuestaria desde el punto de vista de la clasificación económica del gasto, que tiene por objeto agrupar el mismo según su naturaleza económica y refleja, por tanto, el objeto o la clase de gasto: gastos de personal, bienes corrientes y servicios, gastos financieros, transferencias corrientes, inversiones, transferencias de capital, activos financieros y pasivos financieros. Tercer Trimestre

30 GRÁFICO 1 Por capítulos de gasto, se observa una ejecución del 68,55 % del Capítulo 1, Gastos de Personal (gráfico 2) y (gráfico 2 bis) El porcentaje de ejecución que se muestra en el Capítulo 4, Transferencias Corrientes, es del 28,63 %. Hay que considerar que el ritmo de gasto que se alcanza en este capítulo se haya condicionado por la periodicidad de las convocatorias de concesión de los importes presupuestados. Se puede observar que se ha autorizado un 41,58% de gastos por transferencias y subvenciones corrientes frente al 28,63% realmente ejecutado, lo que indica una mayor lentitud en los procedimientos de ejecución de los gastos. El porcentaje de ejecución del Capítulo 6, Inversiones Reales, alcanza el 42,84%. Sin perjuicio de que para este tipo de gastos, y dada la complejidad de tramitación de los expedientes asociados, pudiera resultar más relevante considerar el nivel de gastos autorizados, que alcanza un 51,65%. La imputación presupuestaria de los importes de Capítulo 2 gastados por Centros y Departamentos que se ejecuta a través del sistema de anticipos de caja fija a lo largo del ejercicio 2016 es una cifra muy baja y de la misma apenas se han realizado justificaciones a 30 de septiembre; sin embargo sí se han contabilizado documentos de pago directo desde Centros y Departamentos, por lo que las cifras de disposición de créditos se ajustan en mejor medida a la fecha en que se realiza el informe. Tercer Trimestre