RESULTADOS EJERCICIO ECONÓMICO 2016 VACUNO DE LECHE

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1 RESULTADOS EJERCICIO ECONÓMICO 2016 VACUNO DE LECHE 2017

2 Coordinación: Subdirección General de Productos Ganaderos. Dirección General de Producciones y Mercados Agrarios. Ministerio de Agricultura y Pesca, Alimentación y Medio Ambiente Apoyo Técnico, Diseño y Maquetación: Tragsatec (Grupo Tragsa) MINISTERIO DE AGRICULTURA Y PESCA, ALIMENTACIÓN Y MEDIO AMBIENTE Edita: Ministerio de Agricultura y Pesca, Alimentación y Medio Ambiente Secretaría General Técnica Centro de Publicaciones Catálogo de Publicaciones de la Administración General del Estado: NIPO: pendiente de asignación.

3 ÍNDICE Pág. 1.- INTRODUCCIÓN DESCRIPCIÓN DE LAS REGIONES DE LA RED CARACTERÍSTICAS DE LAS GRANJAS DE LA RED RED NACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS. COMPARATIVA NACIONAL (EJERCICIO ECONÓMICO DE 2016) INTRODUCCIÓN COMPARATIVA GRÁFICA NACIONAL RED INTERNACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS. COMPARATIVA INTERNACIONAL (EJERCICIO ECONÓMICO DE 2016) INTRODUCCIÓN: RED IFCN CARACTERÍSTICAS DE LAS GRANJAS DE LA RED COMPARATIVA INTERNACIONAL CON GRANJAS EUROPEAS Y DE ORIENTE MEDIO COMPARATIVA INTERNACIONAL CON GRANJAS DE AMÉRICA, ÁFRICA, ASÍA Y OCEANÍA ANEJOS Anejo nº 1: Cálculo de beneficios y retorno a la mano de obra. Modelo TIPI-CAL. Índice

4 1.- INTRODUCCIÓN DESCRIPCIÓN DE LAS REGIONES DE LA RED En el presente documento se detalla la cuenta de explotación y la comparativa gráfica de los resultados de las explotaciones pertenecientes a la Red Nacional de Granjas Típicas para el sector de vacuno de leche. Las 15 granjas que integran la Red Nacional de Granjas Típicas durante 2017 se han subdividido en cinco unidades de acuerdo con sus características productivas diferenciales (ver Figura 1.1.1). Figura Situación geográfica de las 5 unidades que agrupan a las explotaciones lecheras pertenecientes a la Red Nacional de Granjas Típicas. Las principales características de cada una de las cinco unidades son: Unidad 1: Noreste de Galicia y Asturias Las producciones de las explotaciones de esta unidad son medias - altas ( litros de ECM 1 /vaca y año). Los tamaños (número de vacas) de las explotaciones de esta unidad son variables, oscilando entre las 41 y 150 vacas en producción aproximadamente por explotación. La mayoría de las explotaciones disponen de una base agrícola importante sobre la que realizan cultivos de hierba y/o maíz que utilizan para la alimentación del ganado después de su ensilado. Unidad 2: Sur de Galicia Las explotaciones de esta unidad se caracterizan por unas producciones lecheras medias ( litros de ECM/vaca y año), a excepción del modelo asociativo de alta producción representado por la granja 1250-GAL (1250 vacas en producción y litros de ECM/vaca y año). Los tamaños son más pequeños (a excepción del modelo asociativo), oscilando entre los 33 a 73 vacas por explotación. La base agrícola de las explotaciones también 1 ECM (Energy Corrected Milk): leche corregida por energía (4,00% de grasa y 3,30% de proteína). Pág. 1 de 30

5 es importante, con un uso mayoritario para la producción de hierba que, dependiendo de la época del año, aprovecharán a diente, en ensilado o como heno. Como en la unidad anterior, también es frecuente el cultivo de maíz forrajero y su posterior ensilado. Unidad 3: Castilla y León En esta unidad geográfica, existe un rango de explotaciones con un tamaño medio de 80 animales en producción por granja, con unos rendimientos lecheros de entre y litros de ECM/vaca y año. Por otro lado, existe un rango de granjas con un tamaño mayor, en torno a los vacas en producción por explotación y con rendimiento superiores a los anteriormente mencionados (por encima de los litros de ECM/vaca y año). En estas granjas la mano de obra es en general asalariada. Ambos rangos de explotaciones castellanoleonesas tienen cultivos (50% o más en regadío), que en su mayoría están asociados al autoconsumo para la actividad lechera. Los principales cultivos para autoconsumo en estas explotaciones son el maíz forrajero y los cereales de invierno (para ensilar o para grano). Por último, la granja 330-CYL que carece de cultivos asociados, dispone de un acuerdo con una cooperativa de agricultores de la zona que les suministran todas las materias primas necesarias para la alimentación de los animales (fundamentalmente maíz y triticale para ensilado). Unidad 4: Cataluña Las explotaciones de esta unidad se caracterizan por unas producciones lecheras altas (superiores a los litros de ECM/vaca y año). En cuanto al tamaño se han seleccionado dos tipos de explotaciones: la primera corresponde a tamaños medio-altos que pueden estar alrededor de 240 vacas en producción. Igualmente se ha seleccionado una granja de gran tamaño (940 vacas) debido a la importancia que puede tener este tipo de modelos de explotación en el futuro. La base agrícola también es muy variable, con un rango que oscila desde las explotaciones que tienen cultivos asociados a la ganadería y para venta hasta las explotaciones que cultivan cereales de secano para la alimentación animal y el correcto manejo de los residuos. Unidad 5: Andalucía Entre las principales características de las explotaciones de esta unidad, cabe señalar que se caracterizan por tener unas producciones medias-altas (superiores a litros de ECM/vaca y año). Los tamaños de las explotaciones de esta unidad son bastante uniformes (entre 93 y 99 vacas en producción por explotación). La disponibilidad de base agrícola es muy variable y, en caso de disponer de ella, únicamente proporcionará heno con producciones medias o bajas. El Catering es un sistema de alimentación que predomina en la zona y que consiste en que la mayor parte de la comida (forraje y concentrado) es aportada diariamente por un proveedor externo, en este caso el modelo cooperativo que opera en la zona CARACTERÍSTICAS DE LAS GRANJAS DE LA RED En la Tabla 1.2.1, se recogen los principales datos descriptivos de las explotaciones que conforman la base de datos durante el año Pág. 2 de 30

6 Tabla Principales características de las granjas pertenecientes a la Red Nacional de Granjas Típicas de vacuno de leche (ejercicio económico de 2016). CÓDIGO DE LA GRANJA (1) REGIÓN Nº VACAS PRODUCCIÓN POR VACA PRODUCCIÓN TOTAL EN ECM (2) SUPERFICIE TIERRA TOTAL (3) % TIERRA DE PASTO % TIERRA ARRENDADA PRINCIPALES FUENTES DE ALIMENTACIÓN MOT (4) MOF (5) Código actual Código antiguo kg leche/vaca/año t ha % % nº UTAs nº UTAs 240-CAT 240-CAT Cataluña - Girona % 76% Concentado, silo de maíz, sorgo, minerales, colza, pastone y ceballida. 7,0 3,0 890-CAT 580-CAT Cataluña - Girona % 54% Concentrado, soja, silo de maíz, hierba, cereal, colza, minerales y melaza de caña. 15,6 0,0 33-GAL 25-GAL Galicia - Pontevedra % 0% Concentrado, silo de hierba, heno, minerales y pasto. 2,0 2,0 45-GAL 39-GAL Galicia - Pontevedra % 42% Concentrado, silo de hierba, silo de maíz, heno, minerales y pasto. 2,0 2,0 60-GAL 60-GAL Galicia - Pontevedra % 14% Concentrado, silo de hierba, silo de maíz, heno, alfalfa deshidratada, minerales y pasto. 4,0 4,0 65-GAL 38-GAL Galicia % 60% Concentrado, silo de hierba, silo de maíz, heno y alfalfa deshidratada. 1,9 1,9 150-GAL 103-GAL Galicia - Lugo % 38% Soja, silo de maíz, silo de hierba, pulpa de remolacha, alfalfa deshidratada, paja, minerales, etc. 4,6 1, GAL 1250-GAL Galicia - A Coruña % 55% Concentrado, soja, silo de hierba, silo de maíz, pasto, paja y colza. 41,0 10,0 41-AST 41-AST Asturias % 54% Concentrado, silo de hierba y silo de maíz. 1,2 1,1 95-AND 60-AND Andalucía - Córdoba % 0% Concentrado, soja, silo de maíz, pulpa de naranja, ray grass y minerales. 2,0 0,5 100-AND 64-AND Andalucía - Córdoba % 0% Concentrado, soja, silo de maíz, pulpa de naranja, ray grass y minerales. 2,0 2,0 75-CYL 75-CYL Castilla y León - Zamora % 47% Concentrado, soja, cereal, silo de hierba, silo de maíz, veza, minerales y pulpa de naranja. 2,5 2,5 80-CYL 50-CYL Castilla y León - Zamora % 26% Concentrado, silo de maíz, cereal, alfalfa deshidratada y pulpa de remolacha. 1,7 1,6 165-CYL 165-CYL Castilla y León - Zamora % 100% Concentrado, silo de maíz, heno, silo de alfalfa y silo de centeno. 6,2 0,0 330-CYL 360-CYL Castilla y León - Burgos % 0% (1) Ejemplo del código de granja: 240 CAT 240: número aprox. de vacas en ordeño que se ha asignado a la granja. CAT: abreviatura de cada región. (2) ECM: Energy Corrected Milk: leche corregida por energía (4,00% de grasa y 3,30% de proteína). (3) Incluye campos y pastoreo. (4) MOT: mano de obra total (nº UTAs: Unidad Trabajo Año). 1 UTA = horas/año. (5) MOF: mano de obra familiar (nº UTAs: Unidad Trabajo Año). 1 UTA = horas/año. Concentrado, soja, silo de maíz, silo de hierba, heno, cebadilla y cascarilla de soja. 10,0 0,0 Fuente: RENGRATI (MAPAMA), 2017 Pág. 3 de 30

7 2.- RED NACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS. COMPARATIVA NACIONAL (EJERCICIO ECONÓMICO DE 2016) INTRODUCCIÓN RENGRATI utiliza la metodología de la red internacional IFCN (red internacional de comparación de granjas: A nivel general, el modelo utilizado por IFCN permite el seguimiento de las actividades financieras básicas (rentabilidad, liquidez y capital). IFCN ha diseñado las salidas del modelo teniendo en cuenta básicamente una cuenta de explotación. El esquema utilizado (ver Anejo nº1) se aplica a todos los tipos de explotaciones ganaderas y realiza un balance operativo para un periodo determinado, en este caso 2016, calculando el beneficio efectivo y beneficio según cuenta de explotación. La diferencia entre el beneficio efectivo y el beneficio según cuenta de explotación es que el primero no tiene en cuenta los costes y/o ingresos no efectivos (costes de amortización, +/- cambios en inventario de animales 2 y +/- ganancias y/o pérdidas de capital), mientras que en el segundo sí se tienen en cuenta. La cuenta de explotación de la granja, se divide en los ingresos y costes totales. Los ingresos están constituidos por ventas de la explotación, pagos directos del gobierno, cambios en inventarios y otros ingresos. A su vez, los costes se dividen en costes de cultivos (en caso de que la explotación produzca su alimentación), costes variables de la actividad de leche, costes fijos, costes de arrendamientos, mano de obra, intereses y amortizaciones. Para el caso de los costes variables de la actividad de leche, se consideran las compras de animales, los costes de alimentación así como otros costes. El objetivo de este resultado es medir en valores absolutos el ejercicio económico de la granja como un todo para un período definido. Su beneficio se expresa de dos formas: - Beneficio efectivo: expresa la relación de los ingresos totales menos los costes efectivos (aquellos que son pagados en dinero). - Beneficio según cuenta de explotación: es el beneficio efectivo menos los costes no efectivos (costes de amortización, +/- cambios en inventario de animales y +/- ganancias y/o pérdidas de capital). Este tipo de beneficio es el que utilizan las empresas/explotaciones para expresar sus resultados. Es importante anotar que en la cuenta de explotación, solamente se incluye la mano de obra asalariada (salarios pagados). La mano de obra familiar se incluye en el cálculo de costes de oportunidad. 2 Inventario de animales: balance de animales entre el inicio y el final del ejercicio (año). Pág. 1 de 28

8 2.2.- COMPARATIVA GRÁFICA NACIONAL A continuación se presentan los gráficos comparativos de todas las granjas que participan en la red RENGRATI. La mayoría de los indicadores se expresan por 100 kilogramos de leche corregida (ECM) para facilitar su interpretación y comparación. De forma general, la mayoría de las explotaciones presentan un número de vacas en producción inferior a 100. Con más de 200 vacas en producción se encuentran la 200-CAT y la 330-CYL. Sólo dos explotaciones superan las 900 vacas en producción (890-CAT y 1250-GAL) (ver Figura 2.2.1). Figura Número de vacas en cada granja típica La comparación de productividades por vaca y año (ver Figura 2.2.2) se realiza utilizando la leche corregida por energía (ECM) como unidad comparable, que se calcula como sigue: ECM = (P* x 0,383 x %Grasa) + (P x 0,242 x %Proteína) + (P x 0,7832) 3,1138 *P = Producción lechera Figura Producción láctea por vaca y año (kg ECM/vaca/año) Rendimiento lechero en ECM Rendimiento lechero (contenido natural grasa) CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL 240-CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL Pág. 2 de 28

9 En la Figura 2.2.2, también se representan las productividades con contenido natural de grasa. La mayoría de las granjas de la red presentan productividades entre los y los kg de ECM. Los valores más altos se registran en las granjas 1250-GAL y 150-GAL (> kg ECM/vaca/año) y el valor con menor rendimiento en la granja de Galicia 33-GAL (< kg ECM/vaca/año). En la Figura se representa la participación de los pagos directos acoplados o asociados y desacoplados dentro de la suma total de pagos directos que reciben las granjas. Para la mayoría de las granjas de la red, los pagos desacoplados, representan más del 55% del total de las ayudas percibidas. Figura Participación de los pagos directos ( /100 kg ECM) 8,0 7,0 Pagos acoplados Pagos desacoplados 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 240-CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL A la hora de comparar los costes de la explotación con los ingresos por venta de leche, se realiza un análisis que muestra de forma operativa los costes que intervienen exclusivamente en la producción de leche, incluyendo los costes totales de mano de obra (coste de mano de obra asalariada + coste de oportunidad de la mano de obra familiar). La mayoría de las granjas presentan unos costes entre 25 y 30 /100kg ECM, sólo en la granjas 45-GAL y 60-GAL se registran valores inferiores a 25 /100 kg ECM. Por otro lado, destacan las granjas 100-AND y 330-CYL con valores por encima de 30 /100 kg ECM (ver Figura 2.2.4). Figura Gastos operacionales - ingresos diferentes a leche ( /100 kg ECM). 4 35, , ,00 1 5,00 Gastos operacionales: costes efectivos + coste oport. MO familiar - ingresos diferentes a leche Precio de la leche 240-CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL Pág. 3 de 28

10 Para realizar el cálculo de los costes de producción se han tenido en cuenta los costes totales excluyendo los factores de producción (mano de obra, tierra y capital), con el fin de analizar la eficiencia de los principales insumos (inputs) utilizados en la producción de leche. Para analizar con mayor detalle los costes se han dividido en costes de alimentación, otros costes variables y otros costes fijos (ver Figura 2.2.5). En la mayor parte de las granjas, los costes de alimentación representan más del 55% de los costes de producción de la actividad de leche. Los costes de alimentación oscilan entre valores cercanos a los 12,29 /100 kg ECM (granja 33-GAL de Galicia) y 28,36 /100 kg ECM (modelo de explotación 100-AND más intensivo con sistemas de alimentación tipo Catering ) (ver Figura 2.2.5). Figura Costes de producción (costes totales excluyendo mano de obra, tierra y capital) ( /100 kg ECM). 4 Alimentación Otros costes variables Otros costes fijos 35, , ,00 1 5, CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL Para determinar el coste de la mano de obra familiar se emplea el coste de oportunidad calculado (basado en los salarios regionales pagados para realizar esa actividad) de esta mano de obra (incluye seguridad social). Para la mano de obra asalariada se muestra su coste efectivo (ver Figura 2.2.6). Figura Costes totales de la mano de obra (coste de oportunidad de la mano de obra familiar y coste de la mano de obra asalariada) ( /100 kg ECM). 12,00 1 Salarios pagados Costes de oportunidad MO familiar 8,00 6,00 4,00 2, CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST Pág. 4 de AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL

11 Los costes totales de mano de obra oscilan entre los 3,55 /100 kg ECM de la explotación andaluza 95-AND y los de más de 10,60 /100 kg ECM de la explotación gallega 33-GAL. Las únicas granjas con toda la mano de obra asalariada (sin mano de obra familiar) son las granjas 890-CAT, 165-CYL y 330-CYL con valores comprendidos entre los 5,27 y 7,62 /100 kg ECM. Las granjas que tienen sólo mano de obra familiar son las gallegas 33-GAL, 45-GAL, 60-GAL, 65-CYL, 100-AND y 75-CYL (ver Figura 2.2.6). En el cálculo del valor medio de los salarios pagados en la granja, se incluye la mano de obra familiar valorada según el coste de oportunidad regional. La mayoría de las granjas se encuentran con un salario promedio en el rango de entre los 6,32 y los 9,52 /hora (ver Figura 2.2.7). La granja 890-CAT presenta el mayor valor promedio (por encima de 17 /hora). Figura Salarios promedio por granja ( /hora). 2 18,00 16,00 14,00 12,00 1 8,00 6,00 4,00 2, CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL La productividad de la mano de obra es un indicador de la eficiencia del trabajo. Los valores de las explotaciones que componen la red oscilan entre los 279,11 kg de leche ECM/hora de la granja 890-CAT y los 58,39 kg de leche ECM/hora de la granja 33-GAL (ver Figura 2.2.8). Figura Productividad de la mano de obra (kg ECM/hora) CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL Pág. 5 de 28

12 El capital de las granjas se compone de su capital propio (patrimonio) y de los pasivos (deudas). Analizando la distribución porcentual del patrimonio y pasivos se puede comparar el nivel de endeudamiento de las explotaciones. La mayoría de los valores de los pasivos de las explotaciones que componen la red no superan el 20%, por lo que estas granjas disponen de un bajo nivel de endeudamiento (ver Figura 2.2.9). Figura Estructura de capital de la granja. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% Capital propio Pasivos 0% 240-CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL En la Figura se presentan en términos globales todos los ingresos y todos los costes que intervienen en la actividad lechera. Mediante un análisis de los ingresos y costes, es posible obtener información acerca de la rentabilidad que presenta cada una de las granjas típicas de vacuno de leche. Figura Representación de los ingresos y cotes totales de la actividad lechera expresados en /100 Kg ECM Costes de oportunidad Costes no efectivos Costes efectivos Nivel 1: precio de la leche Nivel 2: Nivel 1 + ingresos carne, venta de terneros y novillas y otros. Nivel 3: Nivel 2 + pagos acoplados Nivel 4: Nivel 3 + pagos desacoplados 240-CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL 3 Los ingresos y costes de producción se expresan por cada 100 kg de leche producida y corregida por energía. En el ingreso por venta de leche se realizan ajustes similares, de forma que el ingreso se obtiene de la suma de todos los ingresos por venta de leche divididos entre el total de kg. producidos. Para el caso de los costes de oportunidad (capital, mano de obra familiar y tierra), los valores corresponden a las estimaciones realizadas por los grupos de trabajo (paneles regionales). Estas estimaciones presentan variaciones regionales, de acuerdo con lo definido para cada región por su panel. Pág. 6 de 28

13 Los costes se representan mediante barras y se diferencian en costes efectivos, costes no efectivos (fundamentalmente costes de amortización) y costes de oportunidad: Costes efectivos: costes efectivos derivados de la compra de piensos y forrajes, fertilizantes, semillas, combustible, mantenimiento, arrendamientos de tierras, intereses del capital ajeno, salarios pagados, veterinario + medicamentos, agua, seguros, contabilidad, etc. (excluyendo IVA). Costes no efectivos: costes de amortización, +/- cambios en inventario de animales 4 y +/- ganancias y/o pérdidas de capital (excluyendo IVA). Costes de oportunidad: costes de oportunidad (mano de obra familiar, capital propio y tierra propia). Para calcular estos costes se tiene en cuenta el valor de los salarios promedio en la actividad para la mano de obra familiar, el interés del dinero que pagan comercialmente los bancos para el capital y el valor de arrendamiento de la tierra que se paga en la región. Los ingresos se representan mediante puntos y se dividen en cuatro niveles (ver Figura ): Nivel 1: ingresos por venta de leche en el año (calculado como ingresos totales por venta de leche en el año / kilogramos totales de leche vendidos) expresados por 100 kg de ECM (leche estandarizada por energía; 4,00% grasa y 3,30% proteína), excluyendo IVA. Nivel 2: ingresos por venta de leche + ingresos por venta de carne + venta de terneros y novillas + otros. Nivel 3: ingresos por venta de leche + ingresos por venta de carne + venta de terneros y novillas + otros + pagos directos acoplados o asociados. Nivel 4: ingresos por venta de leche + ingresos por venta de carne + venta de terneros y novillas + otros + pagos directos acoplados + pagos directos desacoplados. En la Figura , se muestra el beneficio según cuenta de explotación calculado para el ejercicio económico de 2016 (se incluyen los pagos directos desacoplados). El beneficio según cuenta de explotación incluye los costes efectivos y los no efectivos. Figura Beneficio según cuenta de explotación incluyendo los pagos directos desacoplados (( /100 kg ECM). 18,00 16,00 14,00 12,00 1 8,00 6,00 4,00 2,00-2, CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL 4 Inventario de animales: balance de animales entre el inicio y el final del ejercicio (año). Pág. 7 de 28

14 Todas las granjas presentan beneficios según cuenta de explotación (incluyendo pagos desacoplados) a excepción de la 165-CYL y 330-CYL (ver Figura ). En la Figura , se representa el índice de retorno a la mano de obra (RMO), con el que se analiza la eficiencia del trabajo al mostrar la retribución en dinero obtenido por cada hora de mano de obra empleada (pagada y familiar). Este índice se calcula de la siguiente forma: RMO = (beneficio neto + costes totales mano de obra 5 ) / horas totales trabajadas. Con el objetivo de poder comparar la retribución de una hora trabajada en cada explotación con las retribuciones regionales para ese tipo de actividad, en la gráfica de la Figura se representan adicionalmente los salarios medios ( /hora) aplicables en cada explotación según los niveles regionales. Los valores del retorno a la mano de obra (incluyendo pagos desacoplados) de las granjas oscilan entre los 15,77 /hora de la explotación 890-CAT y los -1,10 /hora de la granja 65- GAL (ver Figura ). La comparación del retorno a la mano de obra con los salarios promedio de la granja indica si una granja puede competir o no en el mercado local de trabajo. Si se excluyen los pagos directos desacoplados, la mayoría de las explotaciones de la red registran un retorno a la mano de obra inferior al salario promedio de la región. Figura Retorno a la mano de obra ( /hora). 2 15,00 Retorno a la mano de obra (excl. Pagos desacoplados) Retorno a la mano de obra (incl. Pagos desacoplados) Salarios medios en la explotación 1 5,00-5, CAT 890-CAT 33-GAL 45-GAL 60-GAL 65-GAL 150-GAL 1250-GAL 41-AST 95-AND 100-AND 75-CYL 80-CYL 165-CYL 330-CYL 5 Coste de oportunidad de la mano de obra familiar + coste de la mano de obra contratada (salarios pagados). Pág. 8 de 28

15 3.- RED INTERNACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS. COMPARATIVA INTERNACIONAL (EJERCICIO ECONÓMICO DE 2016) INTRODUCCIÓN: RED IFCN IFCN es una asociación internacional de científicos, consultores y productores en cuyo marco de cooperación se ha establecido una red de granjas típicas en la que participan 110 países, que representan el 98% de la producción mundial de leche de vacuno. La red internacional durante 2017 ha estado formada por 159 granjas típicas procedentes de 52 países. En la Figura se presenta la distribución de los países participantes en la red IFCN. Figura Países que durante 2017 han participado en la comparativa internacional de granjas. En el link se puede obtener más información acerca de la red internacional de vacuno de leche (IFCN). España participa en la Red Internacional con 4 granjas; 65-GAL, 150-GAL, 80-CYL y 95-AND (ES-65NW, ES-150NW, ES-80CN y ES-93S en la nomenclatura de IFCN). Por continentes, los países y las granjas que han formado parte de la comparativa internacional durante 2017 se pueden observar en la Figura Pág. 9 de 28

16 Figura Granjas típicas, por países, de Europa, Oriente Medio, América del Norte, América del Sur, Asia y Oceanía, Pág. 10 de 28

17 3.2.- CARACTERÍSTICAS DE LAS GRANJAS DE LA RED Tabla Principales características de una selección de las granjas de Europa y Oriente Medio pertenecientes a la Red Internacional de Granjas Típicas de vacuno de leche (ejercicio económico de 2016). NOMBRE DE LA GRANJA TÍPICA PAÍS REGIÓN VACAS TOTAL TIERRA TOTAL MANO DE OBRA PRODUCCIÓN LECHE POR VACA PRODUCCIÓN LECHE ANUAL NÚMERO HECTÁREAS NÚMERO KG ECM/VACA/AÑO TONELADAS/AÑO NO-41 Noruega Jaeren , CH-23 Suiza Hill area , CH-61 Suiza Plain area , FI-75 Finlandia Etelä- ja Keski-Pohjanmaa , FI-135 Finlandia Etelä- ja Keski-Pohjanmaa , AT-17 bio Austria Salzburg , AT-30 bio Austria Oberösterreich , DE-30S Alemania Bayern , DE-79S Alemania Bayern , DE-109S Alemania Bayern , DE-139N Alemania Northern Germany , DE-259N Alemania Northern Germany , DE-700E Alemania Eastern Germany, Elbaue/ Sachsen-Anhalt , DE-1200E Alemania Eastern Germany, Elbaue/ Sachsen-Anhalt , NL-99 Holanda , NL-242 Holanda , BE-40N Bélgica Flanders , FR-38MC Francia Massif Central , ES-65NW España Galicia , ES-93S España Andalucía , ES-150NW España Ribadeo, Lugo, Galicia , ES-80CN España Castilla y León , IT-154 Italia Lombardia , IT-229 Italia Lombardia , UK-160NW Reino Unido NW England , UK-259SW Reino Unido SW England , IE-72 Irlanda National average , IE-132 Irlanda South East , DK-170 Dinamarca Jutland , DK-350 Dinamarca Jutland , PL-16E Polonia Mazowieckie , PL-25 Polonia Kujawsko-Pomorskie , PL-65S Polonia Śląsk , CZ-85 República Checa Northeast , CZ-400 República Checa Eastern Bohemia , RS-84 Serbia Province of Vojvodina , UA-200 Ucrania Chernihivska oblast , UA-550 Ucrania Sumska oblast , BY-1458 Bielorusia Minsk , RU-850NW Rusia Northwest Russia , AM-40 Armenia Lori , TR-100 Turquía Marmara/Thrace , IL-450 Israel , IR-120 Irán Karaj,Iran , Fuente: IFCN, 2017 Pág. 11 de 28

18 Tabla Principales características de una selección de las granjas de África, América del Norte, América del Sur, Asia y Oceanía pertenecientes a la Red Internacional de Granjas Típicas de vacuno de leche (Ejercicio económico de 2015). NOMBRE DE LA GRANJA TÍPICA PAÍS REGIÓN VACAS TOTAL TIERRA TOTAL MANO DE OBRA PRODUCCIÓN LECHE POR VACA PRODUCCIÓN LECHE ANUAL NÚMERO HECTÁREAS NÚMERO KG ECM/VACA/AÑO TONELADAS/AÑO TN-290 Túnez North-West , DZ-18 Argelia North-East , EG-5 Egipto Rahmane Behera 5 2 1, NG-200 Nigeria North Central / Niger State , CM-55 Camerún Northwest , UG-13 Uganda Lyantonde District , KE-10 Kenya Central Kenya , ZA-520 Sudáfrica Kwazulu natal , CA-65 Canadá Québec , US-80WI Estados Unidos Wisconsin , US-500WI Estados Unidos Wisconsin , US-2600ID Estados Unidos South Idaho, U.S , US-1100CA Estados Unidos USA-Cal , US-3000CA Estados Unidos USA-Cal , MX-44JA México Jalisco , CO-6 Colombia Cundinamarca, Boyaca, Nariño 6 3 1, AR-280 Argentina Villa Maria Dairy Región (Cordoba Province) , AR-600 Argentina West Buenos Aires Dairy region , UY-132 Uruguay South , CL-59 Chile Chiloé Island , BR-180SE Brasil Minas Gerais , BR-320SE Brasil Minas Gerais , PE-17 Perú La Campiña, Cajamarca , IN-7N India Beehla village; Pakhowal block; Ludhiana; Punjab 7 5 1, IN-20N India Machiwara block; Ludhiana; Punjab , IN-60N India Divala village, Simrala; Ludhiana; Punjab , PK-25 Pakistán Lahore, Punjab , BD-14 Bangladesh Dinajpur (Northern part of Bangaldesh) , ID-10MG Indonesia Ngembul, Ngantang, Malang, East Java , ID-10MG++ Indonesia Sumbersari, Ngantang, Malang, East Java , JP-40 Japón Tofuken , JP-76 Japón Hokkaido , CN-1450BE China Beijing , CN-280N China Liaoning , CN-2650 China Shanxi , CN-90IM China Inner Mongolia , CN-675N China Heilongjiang , AU-274 Australia Gippsland, Victoria , AU-350 Australia Gippsland, Victoria , NZ-369 Nueva Zelanda Waikato , NZ-1052 Nueva Zelanda Canterbury , Fuente: IFCN, 2017 Pág. 12 de 28

19 3.3.- COMPARATIVA INTERNACIONAL CON GRANJAS EUROPEAS Y DE ORIENTE MEDIO Figura Número de vacas por granja típica BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 13 de 28

20 Figura Producción de leche por vaca y año (1.000 kg ECM/vaca/año). 12,00 11,00 1 9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 14 de 28

21 Figura Precios de la leche ( /100 kg ECM) ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 Pág. 15 de 28

22 Figura Coste de la mano de obra ( /100 kg ECM). 7 Coste mano de obra contratada Coste oportunidad mano de obra familiar BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 16 de 28

23 Figura Salarios promedio ( /hora). 3 25, ,00 1 5,00 BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 17 de 28

24 Figura Ingresos y costes de la producción de leche ( /100 kg ECM) Costes efectivos Costes no efectivos Costes de oportunidad Nivel 1: Ingresos por venta de leche Nivel 2: Nivel 1 + ventas de carne y ganado Nivel 3: Nivel 2 + pagos acoplados Nivel 4: Nivel 3 + pagos desacoplados BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 18 de 28

25 Figura Beneficio según cuenta de explotación excluyendo pagos desacoplados ( /100 kg ECM). 4 35, , ,00 1 5,00-5,00-1 BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 Pág. 19 de 28

26 Figura Retorno a la mano de obra ( /hora) ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN NO-41 CH-23 FI-75 FI-135 AT-17 bio AT-30 bio AT-68 DE-30S DE-79S DE-109S DE-139N DE-259N DE-700E DE-1200E NL-99 NL-242 BE-40N FR-38MC IT-154 IT-229 UK-160NW UK-259SW IE-72 IE-132 DK-170 DK-350 PL-16E PL-25 PL-65S CZ-85 CZ-400 RS-84 UA-200 UA-550 BY-1458 RU-850NW AM-40 TR-100 IL-450 IR-120 Retorno a la mano de obra Salarios medios regionales Retorno a la mano de obra (inc. Pagos desacoplados) Pág. 20 de 28

27 3.4.- COMPARATIVA INTERNACIONAL CON GRANJAS DE AMÉRICA, ÁFRICA, ASÍA Y OCEANÍA. Figura Número de vacas por granja típica ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 21 de 28

28 Figura Producción de leche por vaca y año (1.000 kg ECM/vaca/año). 12,00 11,00 1 9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 22 de 28

29 Figura Precios de la leche ( /100 kg ECM) ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 23 de 28

30 Figura Coste de la mano de obra ( /100 kg ECM). 25, ,00 1 5,00 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Coste mano de obra contratada Coste oportunidad mano de obra familiar Pág. 24 de 28

31 Figura Salarios promedio ( /hora). 25, ,00 1 5,00 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 25 de 28

32 Figura Ingresos y costes de la producción de leche ( /100 kg ECM) ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Costes efectivos Costes no efectivos Costes de oportunidad Nivel 1: Ingresos por venta de leche Nivel 2: Nivel 1 + ventas de carne y ganado Nivel 3: Nivel 2 + pagos acoplados Nivel 4: Nivel 3 + pagos desacoplados Pág. 26 de 28

33 Figura Beneficio según cuenta de explotación excluyendo pagos desacoplados ( /100 kg ECM). 4 35, , ,00 1 5,00-5,00 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 27 de 28

34 Figura Retorno a la mano de obra ( /hora) 3 Retorno a la mano de obra Salarios medios regionales Retorno a la mano de obra (inc. Pagos desacoplados) 25, ,00 1 5,00-5,00 ES-65NW ES-93S ES-150NW ES-80CN TN-290 DZ-18 EG-5 NG-200 CM-55 UG-13 KE-10 ZA-520 CA-65 US-80WI US-500WI US-2600ID US-1100CA US-3000CA MX-44JA CO-6 AR-280 AR-600 UY-132 CL-59 BR-180SE BR-320SE PE-17 IN-7N IN-20N IN-60N PK-25 BD-14 ID-10MG ID-10MG++ JP-40 JP-76 CN-1450BE CN-280N CN-2650 CN-90IM CN-675N AU-274 AU-350 NZ-369 NZ-1052 Pág. 28 de 28

35 Red Nacional de Granjas Típicas (VACUNO DE LECHE) ANEJO Anejo

36 Red Nacional de Granjas Típicas (VACUNO DE LECHE) Anejo nº 1: Cálculo de beneficios y Retorno a la mano de obra. Modelo TIPI-CAL Anejo nº 1

37 Red Nacional de Granjas Típicas (VACUNO DE LECHE) Cálculo de Beneficio efectivo, B. según cuenta de explotación y B. neto: + Ingresos totales + Cultivos (trigo, cebada, etc.) + Actividad lechera (leche, vacas desvieje, terneros, etc.) + Actividad cebo (carne) + Actividad vaca nodriza (pasteros, vacas desvieje, novillas, etc.) + Pagos directos - Costes efectivos + Costes variables cultivos + Costes variables leche + Costes variables cebo + Costes variables cría + Costes fijos efectivos + Salarios pagados + Rentas de tierra pagadas + Intereses pagados = Beneficio efectivo de la granja - Costes no efectivos - Amortización +/- Cambios en inventario +/- Ganancias / pérdidas de capital = Beneficio según cuenta de explotación (TIPI-CAL) - Costes de oportunidad + intereses calculados para capital propio + rentas calculadas de tierra propia + mano de obra familiar = Beneficio neto Cálculo del retorno a la mano de obra (RMO): RMO = (Beneficio neto + costes totales mano de obra 6 ) / horas totales trabajadas 6 Incluye mano de obra contratada y familiar Pág. 1 de 1