ESTADO G01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Tipo de Gestora Denominación Nº Registro

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1 ANEXO V: MODELOS DE ESTADOS RESERVADOS INDIVIDUALES - SGIIC ESTADO G01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Mes Año ACTIVO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Tesorería Caja Bancos Créditos a intermediarios financieros o particulares Depósitos a la vista Depósitos a plazo Adquisición temporal de activos Deudores por comisiones pendientes Deudores por operaciones de valores Deudores empresas del grupo Deudores depósitos de garantía Otros deudores Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de créditos (-) Valores representativos de deuda Deuda Pública cartera interior Deuda Pública cartera exterior Valores de renta fija cartera interior Cotizables No cotizables Valores de renta fija cartera exterior Cotizables No cotizables Activos financieros híbridos Activos dudosos Ajustes por valoración: Intereses devengados no vencidos (+) Derivados implícitos Provisiones por deterioro de valor de los instrumentos de deuda (-) Inversiones vencidas pendientes de cobro Acciones y participaciones Acciones y participaciones en cartera interior Cotizables No cotizables Acciones y participaciones en cartera exterior Cotizables No cotizables Participaciones Entidades dependientes Entidades multigrupo Entidades asociadas Participaciones mantenidas para la venta Provisiones por deterioro de valor de acciones y participaciones (-) Derivados Opciones compradas Otros instrumentos Contratos de seguros vinculados a pensiones Inmovilizado material De uso propio Inmuebles Equipos informáticos, instalaciones, mobiliario y otros activos Inmuebles de inversión Inmovilizado material mantenido para la venta Provisiones por deterioro de valor de los activos materiales (-) Activos Intangibles Fondo de Comercio Aplicaciones informáticas Otros activos intangibles Provisiones por deterioro de valor de los activos intangibles (-) Acivos fiscales Corrientes Diferidos Periodificaciones Gastos anticipados Otras peridodificaciones Otros activos Anticipos y créditos al personal Accionistas por desembolsos exigidos Fianzas en garantía de arrendamientos Otros activos

2 ACTIVO

3 Mes ESTADO G01- BALANCE RESERVADO Fecha: MM AAAA Año PASIVO Y PATRIMONIO NETO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Deudas con intermediarios financieros o particulares Préstamos y créditos Comisiones a pagar Acreedores por prestaciones de servicios Acreedores por operaciones de valores Acreedores empresas del grupo Remuneraciones pendientes de pago al personal Otros acreedores Ajustes por valoración: intereses devengados no vencidos (+) Derivados Opciones Otros contratos Pasivos subordinados Préstamos participativos Otros pasivos Provisiones para riesgos Provisiones para pensiones y obligaciones similares Provisiones para impuestos y otras contingencias legales Provisiones para otros riesgos Pasivos fiscales Corrientes Diferidos Pasivos asociados con activos no corrientes mantenidos para la venta Periodificaciones Comisiones y otros productos cobrados no devengados Gastos devengados no vencidos Otras periodificaciones Otros pasivos Administraciones Públicas Saldos por operaciones de arrendamiento financiero Desembolsos pendientes en suscripción de valores Otros pasivos 1070 PASIVO Ajustes por valoración en patrimonio neto Activos financieros disponibles para la venta Coberturas de flujos de efectivo Coberturas de inversiones netas en el extranjero Diferencias de cambio Resto de ajustes Capital Emitido y suscrito Capital pendiente de desembolso no exigido (-) Prima de emisión Reservas Reserva legal Reservas voluntarias Otras reservas Resultados de ejercicios anteriores Remanente Resultados negativos de ejercicios anteriores (-) Resultado del ejercicio Otros instrumentos de patrimonio neto Acciones y participaciones en patrimonio propias (-) Dividendos a cuenta y aprobados (-) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 1310 PATRIMONIO NETO 1320 PASIVO Y PATRIMONIO NETO

4 Mes Año ESTADO G01- BALANCE RESERVADO MM AAAA CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Avales y garantías concedidas Activos afectos a garantías propias o de terceros Otros Otros pasivos contingentes Compromisos de compraventa de valores a plazo Compromisos de compras de valores Compromisos de ventas de valores Derivados financieros Compromisos por operaciones largas de derivados Compromisos por operaciones cortas de derivados Otras cuentas de riesgo y compromiso 1440 CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO 1450 OTRAS CUENTAS DE ORDEN CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Disponible no condicionado a la vista en entidades de crédito Depósitos de valores y otros instrumentos financieros Participaciones de IIC Acciones de IIC Patrimonio gestionado Fondos de inversión de carácter financiero Fondos de inversión inmobiliarios Fondos de inversión libre IIC de IIC de inversión libre Fondos de capital riesgo Sociedades de inversión de capital variable Sociedades de inversión inmobiliarias Sociedades de inversión libre Sociedades de capital riesgo Instituciones de inversión colectiva extranjeras Fondos de pensiones Resto de patrimonio en gestión discrecional de carteras Deuda Pública cartera interior Deuda Pública cartera exterior Valores de renta fija cartera interior Valores de renta fija cartera exterior Acciones cartera interior Acciones cartera exterior Participaciones cartera interior Participaciones cartera exterior Productos derivados Depósitos Otras inversiones Efectivo disponible en intermediarios financieros asociado a gestión discrecional de carteras de inversión Patrimonio comercializado IIC nacionales gestionadas IIC nacionales no gestionadas IIC extranjeras gestionadas IIC extranjeras no gestionadas Productos vencidos y no cobrados de activos dudosos Otras cuentas de orden 1800 OTRAS CUENTAS DE ORDEN 1810 CUENTAS DE ORDEN

5 BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 9 Martes 11 de enero de 2011 Sec. I. Pág ANEXO B. ESTADO G02, CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA DE LAS SGIIC Mes Año ESTADO G02- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS RESERVADA MM AAAA DEBE CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses y cargas asimiladas de los pasivos financieros Intereses Pasivos subordinados Rectificaciones de los costes por intereses por operaciones de cobertura Remuneraciones de capital con características de pasivo financiero Otros intereses Comisiones y corretajes satisfechos Comisiones de comercialización IIC financieras IIC no financieras IIC de inversión libre Otras Servicios vinculados con la gestión de IIC inmobiliarias Operaciones con valores Operaciones con instrumentos derivados Comisiones pagadas por delegación de gestión Comisiones pagadas por asesoramiento Comisiones retrocedidas Otras comisiones Pérdidas por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados Rectificaciones de pérdidas por operaciones de cobertura Otras pérdidas Pérdidas por diferencias de cambio Gastos de personal Sueldos y cargas sociales Dotaciones y aportaciones a fondos de pensiones Indemnizaciones por despidos Gastos de formación Retribuciones a los empleados basadas en instrumentos de capital Otros gastos de personal Gastos generales Inmuebles e instalaciones Sistemas informáticos Publicidad y representación Servicios de profesionales independientes Servicios administrativos subcontratados Otros gastos Contribuciones e impuestos Amortizaciones Inmovilizado material de uso propio Inversiones inmobiliarias Activos intangibles Otras cargas de explotación Tasas en registros oficiales Otros conceptos Pérdidas por deterioro de valor de los activos Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material Activos intangibles Resto Dotaciones a provisiones para riesgos Provisiones para impuestos y otras contigencias legales Otras provisiones Otras pérdidas En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Otras pérdidas Impuesto sobre el beneficio del periodo Resultado de actividades interrumpidas (beneficios) Resultado neto del periodo. Beneficios DEBE 0660 cve: BOE-A

6 BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 9 Martes 11 de enero de 2011 Sec. I. Pág HABER CLAVE IMPORTE (en euros) 1. Intereses, dividendos y rendimientos asimilados de los activos financieros Intermediarios financieros Depósitos Adquisición temporal de activos Resto Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Dividendos de acciones y participaciones Cartera interior Cartera exterior Entidades dependientes, multigrupo y asociadas Rectificación de los productos financieros por operaciones de cobertura Otros intereses y rendimientos Comisiones recibidas Comisiones de gestión de Fondos de Inversión financieros Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de Fondos de Inversión financieros Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de Sociedades de Inversión de Capital Variable Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de gestión de IIC inmobiliarias Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC inmobilarias Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC de inversión libre Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de inversión libre Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC de IIC de inversión libre Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de suscripción y reembolso de IIC de IIC de inversión libre Por suscripción Por reembolso Comisiones de gestión de IIC extranjeras Sobre patrimonio Sobre resultados Comisiones de gestión de entidades de capital riesgo Comisión fija Comisión de éxito Otras comisiones Comisiones de gestión discrecional de carteras Gestión de carteras Gestión de fondos de pensiones Servicios de asesoramiento Servicios de custodia y administración de participaciones y acciones Custodia de participaciones Custodia de acciones Servicios de comercialización de participaciones y acciones IIC nacionales gestionadas IIC nacionales no gestionadas IIC extranjeras gestionadas IIC extranjeras no gestionadas Otras comisiones Ganancias por operaciones financieras Deuda pública interior Deuda pública exterior Valores de renta fija interior Valores de renta fija exterior Acciones y participaciones cartera interior Acciones y participaciones cartera exterior Derivados Rectificaciones de ganancias por operaciones de cobertura Otras ganancias Ganancias por diferencia de cambio Otros productos de explotación Ingresos por alquiler de edificios en propiedad Ingresos por alquiler de equipos informáticos y software Otros productos de explotación Recuperaciones de valor de los activos deteriorados Créditos y otros activos financieros de renta fija Instrumentos de capital Inmovilizado material 1460 cve: BOE-A

7 BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO Núm. 9 Martes 11 de enero de 2011 Sec. I. Pág HABER CLAVE IMPORTE (en euros) 6.4 Activos intangibles Resto Recuperación de provisiones para riesgos Provisiones por actas fiscales y similares Otras provisiones Otras ganancias En activos no corrientes mantenidos para la venta Por venta de activos no financieros Por venta de participaciones GAM Diferencia negativa en combinaciones de negocios Otras ganancias Resultado de actividades interrumpidas (perdidas)) Resultado neto del periodo. Pérdidas 1590 HABER 1600 cve: BOE-A

8 ESTADO G03- CARTERA DE INVERSIONES FINANCIERAS Y TESORERÍA Mes Año Fecha: MM AAAA NÚMERO DE TÍTULOS/VALOR NOMINAL CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) CÓDIGO ESTRUCTURA (4) DIVISA (5) DESCRIPCIÓN CARTERA (7) DEL VALOR (6) EXISTENCIAS INICIALES (8) ENTRADAS (9) SALIDAS (10) EXISTENCIAS EXISTENCIAS FINALES A FINALES (11) VALOR NOMINAL (12) VALORACIÓN INICIAL (13) VALOR DE REALIZACIÓN (14) INTERESES (15) PLUSVALÍAS/ MINUSVALÍAS (16) PROVISIONES POR DETERIORO (17) IMPORTE CÓDIGO COBERTURA COMPENSADO (19) (18) 6

9 Mes Año ESTADO G04- CARTERA DE OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS Fecha: MM AAAA RESUMEN DE OPERACIONES Y POSICIONES ABIERTAS EN EL MES NUMERO DE CONTRATOS DATOS DEL SUBYACENTE CLAVE (1) CÓDIGO ISIN (2) CÓDIGO ESTRUCTURA (3) CÓDIGO COBERTURA (4) DESCRIPCIÓN DEL MERCADO (6) CONTRATO (5) POSICIONES ABIERTAS FIN DE SEMESTRE ANTERIOR (7) ENTRADAS (8) SALIDAS (9) POSICIONES ABIERTAS FIN DE SEMESTRE (10) NOMINAL COMPROMETIDO (11) VALOR RAZONABLE (12) VENCIMIENTO (13) CÓDIGO DEL SUBYACENTE (14) DIVISA (15) 7

10 ESTADO G05- INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA, ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO Y FONDOS DE PENSIONES GESTIONADOS Fecha: Mes Año MM AAAA TIPO (1) Nº REGISTRO (2) DENOMINACIÓN (3) TIPO DE GESTIÓN (4) PATRIMONIO MEDIO GESTIONADO (5) IMPORTE COMISIONES (6) PATRIMONIO GESTIONADO (al final del periodo) (7) FI 1 FI n FI SICAV 1 SICAV n SICAV FII 1 FIIn FII SII 1 SII n SII IIC de IL 1 IIC de IL n IIC de IL IIC de IIC de IL 1 IIC de IIC de IL n IIC de IIC de IL Entidades de Capital Riesgo 1 Entidades de Capital Riesgo n ENTIDADES DE CAPITAL RIESGO IIC extranjera 1 IIC extranjera n IIC EXTRANJERAS Fondo de pensiones 1 Fondo de pensiones n FONDOS DE PENSIONES 8

11 Mes Año ESTADO G06- RESTO DE GESTIÓN DISCRECIONAL DE CARTERAS DE INVERSIÓN. PATRIMONIO Y COMISIONES Fecha: MM AAAA A) INVERSIÓN DEL PATRIMONIO GESTIONADO Valores nominales /Nº títulos/número de contratos CLAVE DE BALANCE (1) CÓDIGO ISIN EMISIÓN (2) CÓDIGO EMISOR (3) ENTIDAD EMISORA (4) DESCRIPCIÓN DEL VALOR (5) COTIZA (SI/NO) (6) Existencias iniciales (7) Entradas (8) Salidas (9) Existencias finales VALOR INICIAL (11) (10) VALOR ACTUAL (12) PATRIMONIO B) DISTRIBUCIÓN DEL PATRIMONIO Nº CONTRATOS (1) PATRIMONIO MEDIO (2) IMPORTE CUOTA FIJA (3) IMPORTE CUOTA VARIABLE (4) IMPORTE CUOTAS (5) % SOBRE PATRIMONIO MEDIO (6) PATRIMONIO (7) Tramos Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe hasta de a de a de a de a más de

12 Mes Año ESTADO G07- INFORMACIÓN AUXILIAR Fecha: MM AAAA A) TRANSACCIONES CON ENTIDADES DELGRUPO Clave I. Deudores 0010 II. Acreedores 0020 III. Comisiones cedidas 0030 IV. Comisiones percibidas 0040 V. Total compras valores a valor efectivo 0050 VI. Total ventas valores a valor efectivo Importe B) NÚMERO DE EMPLEADOS Clave Importe Clave Importe Clave Importe Clave Importe I. Dirección II. Gestión III. Administración IV. Control y riesgos V. Otros C) CONTRATOS DE COMERCIALIZACIÓN Y COMISIONES PAGADAS Situación inicial Altas Bajas Situación final DENOMINACIÓN DE LA ENTIDAD (1) Entidad comercializadora 1 Entidad comercializadora n NIF (2) Volumen comercializado (3) Importe comisiones (4) D) RELACIÓN DE ACCIONISTAS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) NIF (2) Accionista 1. Accionista n Situación inicial (3) Entradas (4) Salidas (5) Situación final (6) % Capital (7) E) RELACIÓN DE CONSEJEROS Y DIRECTIVOS DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (1) NIF (2) Cargo (3) Consejero 1 Consejero n Directivo 1 Directivo n Fecha de nombramiento (4) 10

13 ESTADO GA1- APLICACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Mes Año Fecha: MM AAAA Clave Resultado del ejercicio 0010 Remanente de ejercicios anteriores 0020 Importe DISPONIBLE 0030 A Reserva legal 0040 A Reserva voluntaria 0050 A Otras reservas 0060 A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 0070 A Dividendos 0080 A Remanente 0090 A Otros fines 0100 APLICACIÓN

14 Mes Año ESTADO G10- CÁLCULO DE RECURSOS PROPIOS Fecha: MM AAAA RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES Clave Importe 1. Capital social Reservas Prima de emisión Remanente Resultados que se aplicarán a reservas Financiaciones subordinadas (artículo 70.3 e) del RD 1309/2005) Préstamos participativos (artículo 20 del Real Decreto-ley 7/1996) Otras partidas a adicionar 0080 Menos: 9. Resultados negativos de ejercicios anteriores Resultados negativos del ejercicio corriente Acciones propias en cartera Activos intangibles Dividendos a cuenta Inversiones en entidades financieras sujetas a requisitos individuales de recursos propios Otras partidas a deducir 0150 RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES 0160 RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES Clave Base cálculo Clave Importe 1. Capital social mínimo Patrimonio IIC gestionadas neto Patrimonio IIC gestionadas 1181 (menos inversión en IIC gestionadas por la SGIIC) Gestión discrecional de carteras neto (incluidos fondos de pensiones) Gestión discreiconal de carteras (incluidos fondos de pensiones) 1191 (menos inversión en IIC gestionadas por la SGIIC) Comercialización de acciones y participaciones SUMA (A) Gastos de personal (*) Amortizaciones de inmovilizado (*) Gastos de servicios exteriores (*) Tributos (*) Otros gastos de gestión corriente (*) Gastos de estructura previstos 0270 SUMA (B) 0280 Ingresos por gestión de IIC de Inversión libre RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES= Máx (A, 25%*B) + Incremento ingresos inversión libre 0300 RECURSOS PROPIOS COMPUTABLES - RECURSOS PROPIOS EXIGIBLES 0310 (*) Importe correspondientes a gastos del ejercicio precedente; o bien, gastos del ejercicio corriente en el caso de que el importe de estos últimos sea superior en un 25% a los del ejercicio precedente. 12

15 ESTADO G11- FONDO DE GARANTÍA DE INVERSIONES Mes Año Fecha: MM AAAA Clientes cubiertos por Total Clientes no cubiertos FOGAIN Clave Importe Clave Importe Clave Importe INGRESOS BRUTOS POR COMISIONES 1. Gestión discrecional de carteras de inversiones Gestión de ECR Asesoramiento de inversiones Custodia y administración de participaciones y acciones de IIC Comercialización de IIC VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS 6. Acciones y participaciones de IIC custodiadas Valores y otros instrumentos financieros (excluido efectivo) bajo gestión discrecional de carteras incluidos fondos de pensiones Efectivo disponible en intermediarios financieros asociado con gestión discrecional de carteras de inversiones excluidos fondos de pensiones Número de clientes de gestión discrecional de carteras incluidos fondos de pensiones