Curso Taller Presupuesto por Resultados. Sesión 3. Mag. Aida Luz Rojas Ramirez

Transcripción

1 Curso Taller 2013 Presupuesto por Resultados Sesión 3 Mag. Aida Luz Rojas Ramirez

2 Agenda SUMARIO 1. Categorías Presupuestarias 2. PP Formación Universitaria de Pregrado - Acciones Comunes 3. Acciones Centrales 4. Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos - APNOP 2

3 Agenda SUMARIO 1. Categorías Presupuestarias 2. PP Formación Universitaria de Pregrado - Acciones Comunes 3. Acciones Centrales 4. Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos - APNOP 3

4 Instrumentos de programación y formulación Estructura programática Programa Presupuestal Producto 1 Producto 2 Actividades Actividades Acciones Centrales Acciones comunes Proyecto 1 Proyecto 2 Proyecto 1 Actividades Acciones de inversión/obra Acciones de inversión/obra Acciones de inversión/obra Actividades APNOP Proyecto 1 Acciones de inversión/obra MEF-DGPP 4 Actividades

5 Agenda SUMARIO 1. Categorías Presupuestarias 2. PP Formación Universitaria de Pregrado - Acciones Comunes 3. Acciones Centrales 4. Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos - APNOP 5

6 Instrumentos de programación y formulación Estructura programática del Programa Presupuestal Categoría Presupuestal Producto/ Proyectos Actividades/ Acciones - Obras Programa Presupuestal Productos Acciones comunes Actividades Actividades Proyectos Acción/Obra MEF-DGPP 6

7 PRODUCTO Es el conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la población beneficiaria con el objeto de generar un cambio. Los productos son la consecuencia de haber realizado, según las especificaciones técnicas, las actividades correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos. 7

8 PP Formación Universitaria de Pregrado La lógica del Programa Presupuestal: Resultado específico y productos Resultado específico: Productos: Adecuada formación profesional de los estudiantes de pregrado para su inserción laboral y contribución al desarrollo nacional Proceso efectivo de incorporación e integración de estudiantes Fortalecimie nto de capacidades y evaluación del desempeño docente Currículos de las carreras profesionales de pregrado articulados a los procesos productivos y sociales Dotación de aulas, laboratorios y bibliotecas para los estudiantes de pregrado Gestión de la calidad de las carreras profesionales MEF-DGPP 11 actividades 8 8

9 INGRESOS PUBLICOS

10 INGRESOS PUBLICOS

11 INGRESOS PUBLICOS

12 ACCIONES COMUNES Son los gastos administrativos de carácter exclusivo del Programa Presupuestal, los que además no pueden ser identificados en los productos del Programa Presupuestal, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos. 12

13 Instrumentos de programación y formulación Acciones Comunes DESARROLLO DE LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA DE PREGRADO GESTION ADMINISTRATIVA PARA EL APOYO A LA ACTIVIDAD ACADEMICA SERVICIO DEL COMEDOR UNIVERSITARIO SERVICIO MEDICO AL ALUMNO APOYO AL ALUMNO CON RESIDENCIA SERVICIO DE TRANSPORTE UNIVERSITARIO MEF-DGPP 13

14 Acciones Comunes Nombre Unidad de Medida Acciones Comunes (a) 1 Desarrollo de la Educación Superior de Pregrado (b) Alumno 2 Gestión administrativa para el apoyo a la actividad académica (c) Acción 3 Servicio del Comedor Universitario Ración 4 Servicio médico al alumno Atención 5 Apoyo al alumno con residencia Alumno 5 Servicio de Transporte Universitario Usuario (a) (b) (c) Considerar lo propio de la Universidad Remuneraciones de Docentes Universitarios, material de enseñanza, entre Personal administrativo en apoyo a las facultades (remuneraciones, capacitación, otros), gastos de funcionamiento de las escuelas profesionales y facultades, entre otros MEF-DGPP 14

15 Agenda SUMARIO 1. Categorías Presupuestarias 2. PP Formación Universitaria de Pregrado - Acciones Comunes 3. Acciones Centrales 4. Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos - APNOP 15

16 Instrumentos de programación y formulación Acción Central Categoría Presupuestal Proyectos Actividades/ Acciones - Obras Acción Central Actividades Proyectos Acción/Obra MEF-DGPP 16

17 Acción Central Instrumentos de programación y formulación PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO CONDUCCION Y ORIENTACION SUPERIOR GESTION ADMINISTRATIVA Actividades ASESORAMIENTO TECNICO Y JURIDICO GESTION DE RECURSOS HUMANOS ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA MEF-DGPP 17

18 Instrumentos de programación y formulación Acción Central DIVISION ACTIVIDADES FUNCION FUNCIONAL PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO 01, 02, 03, 04, 004 PLANEAMIENTO 05, 06, 07, 08, GUBERNAMENTAL 09,10, 11, 12, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 GRUPO FUNCIONAL 0005 PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL CONDUCCION Y ORIENTACION SUPERIOR 006 GESTION 0007 DIRECCION Y SUPERVISION SUPERIOR GESTION ADMINISTRATIVA 0008 ASESORAMIENTO Y APOYO ASESORAMIENTO TECNICO Y JURIDICO GESTION DE RECURSOS HUMANOS 0011 PREPARACION Y PERFECCIONAMIENTO DE RECURSOS HUMANOS ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA 0012 CONTROL INTERNO DFENSA JUDICIAL DEL ESTADO 018 SEGURIDAD JURIDICA 0039 DEFENSA DE LOS DERECHOS CONSTITUCIONALES Y LEGALES NOTA: LA FUNCION VARIA DEPENDIENDO DEL SECTOR CORRESPONDIENTE MEF-DGPP 18

19 Instrumentos de programación y formulación APNOP Categoría Presupuestal Producto/ Proyectos Actividades/ Acciones - Obras APNOP Actividades Proyectos Acción/Obra MEF-DGPP 19

20 Instrumentos de programación y formulación Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos - APNOP DESARROLLO DE ESTUDIOS, INVESTIGACIÓN Y ESTADISTICA DESARROLLO Y EVALUACION DE PROGRAMAS DE POST GRADO Actividades EXTENSION Y PROYECCION SOCIAL OBLIGACIONES PREVISIONALES UNIDADES DE ENSEÑANZA Y PRODUCCION MEF-DGPP 20

21 Instrumentos de programación y formulación Codificaciones Toda las codificaciones tienen 7 dígitos, podrán diferenciarlos por el primer dígito, de acuerdo a: Proyectos : empiezan con 2 Productos : empiezan con 3 Actividades : empiezan con 5 Acciones : empiezan con 6 Obras : empiezan con 4 MEF-DGPP 21

22 Instrumentos de programación y formulación Ejemplo codificaciones Productos: : Universidades cuentan con un proceso de incorporación e integración de estudiantes efectivo Actividades: : Implementación de mecanismos de orientación, Tutoría y Apoyo Académico para yngresantes Proyectos: : Construcción e implementación de modulos demostrativos de Producción animal Fundación Taro Obras: : Recuperación de Infraestructura Universitaria Acciones: : Expediente Técnico MEF-DGPP 22

23 Meta Instrumentos de programación y formulación La meta es la expresión cuantificada de los resultados, productos y actividades. En el caso de los proyectos es la expresión cuantificada de las acciones de inversión y/u obra. La meta tiene las siguientes dimensiones a) Dimensión física b) Dimensión financiera MEF-DGPP 23

24 PP : Formación Universitaria de Pregrado Universidades: Actores involucrados 42 universidades públicas con un presupuesto de S/ ,5 millones, de ellas 10 se encuentran en Lima y concentran el 33,7% del presupuesto de las universidades. PRESUPUESTO DE LAS UNIVERSIDADES PUBLICAS - Ppto (En millones de Nuevos Soles) FUENTES DE FINANCIAMIENTO Monto Est. % 1. RECURSOS ORDINARIOS 1 984,7 59,6 2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 855,9 25,7 5. RECURSOS DETERMINADOS 455,9 13,7 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 31,0 0,9 TOTAL 3 327,5 100,0 PRESUPUESTO DE LAS UNIVERSIDADES PUBLICAS - Ppto (En millones de Nuevos Soles) GENERICAS DE GASTO Monto Est. % 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1 491,0 44,8 3. BIENES Y SERVICIOS 828,5 24,9 6. ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 731,1 22,0 2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 213,5 6,4 5. OTROS GASTOS 63,2 1,9 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0,2 0,0 TOTAL 3 327,5 100,0 24

25 PP : Formación Universitaria de Pregrado El presupuesto del programa presupuestal PRESUPUESTO DE LAS UNIVERSIDADES PUBLICAS - Ppto CATEGORIA PRESUPUESTAL Monto Est. % FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 1 999,7 60, ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 856,9 25, ACCIONES CENTRALES 467,8 14, REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 3,2 0,1 TOTAL 3 327,5 100,0 El presupuesto del PP representa el 60,1% del presupuesto de las universidades. El 69,9% del presupuesto del PP está en Acciones comunes, S/ ,9 millones, de los cuales el 22,6% se destinan a gastos administrativos y el resto a servicios : comedor universitario, servicio médico, residencia universitaria y transporte universitario. PRESUPUESTO DEL PP FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO - Ppto CATEGORIA PRESUPUESTAL Monto Est. % ACCIONES COMUNES 1 396,9 69,9 PROYECTOS 433,4 21, PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES Y EVALUACION DEL DESEMPEÑO DOCENTE 78,3 3, DOTACION DE AULAS, LABORATORIOS Y BIBLIOTECAS PARA LOS ESTUDIANTES DE PRE-GRADO 44,1 2, UNIVERSIDADES CUENTAN CON UN PROCESO DE INCORPORACION E INTEGRACION DE ESTUDIANTES EFECTIVO 27,3 1, GESTION DE LA CALIDAD DE LAS CARRERAS PROFESIONALES 16,3 0, CURRICULOS DE LAS CARRERAS PROFESIONALES DE PRE- GRADO ACTUALIZADOS Y ARTICULADOS A LOS PROCESOS PRODUCTIVOS Y SOCIALES 3,5 0,2 TOTAL 1 999,7 100,0 El 21,7% del presupuesto del PP está en proyectos, S/. 433,4 millones, de los cuales el 85% se destinan a proyectos de infraestructura, el 6.5% a la adquisición de equipos, el 1,8% al fortalecimiento de capacidades y el 6,5% a otros proyectos. 25

26 Curso Taller 2013 Presupuesto por Resultados Sesión 3 Mag. Aida Luz Rojas Ramirez