CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2015

Transcripción

1 CUENTAS ANUALES EJERCICIO 2015

2

3 Contas anuais. ÍNDICE DE LA MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES 2015 I.INTRODUCCIÓN... 7 II.BASES DE PRESENTACIÓN... 7 III.LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO... 8 III.1. GASTOS... 8 III.1.1 Presupuesto inicial, modificaciones y presupuesto definitivo... 8 III.1.2. Liquidación del presupuesto de gastos y niveles de ejecución... 9 III.2. INGRESOS III.2.1. Previsiones iniciales, definitivas y liquidación del presupuesto de ingresos III.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO IV.LIBRAMIENTO FONDOS DE LA XUNTA DE GALICIA V.ESTADOS CONTABLES, INDICADORES Y INVENTARIO V.1. BALANCE V.2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL V.3. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO V.4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO V.5. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA V.6. ESTADO DE LA SITUACIÓN DE LA TESORERÍA V.7. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS V.8. INVENTARIO VI.ANEXO DE LAS CUENTAS, ESTADOS Y OTRA DOCUMENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES EJERCICIO

4 Cuentas anuales. Ejercicio

5 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 ÍNDICE DO ANEXO Balance de situación Cuenta del resultado económico patrimonial Estado total de cambios en el patrimonio Estado de ingresos y gastos reconocidos Estado de operaciones con la entidad o entidades propietarias - Otras operaciones con la entidad o entidades propietarias Estado de flujos de efectivo Estado de liquidación del presupuesto - Liquidación del presupuesto de gastos Primera parte Segunda parte Liquidación del presupuesto de ingresos Resultado presupuestario Estado de remanente de tesorería Información sobre la gestión de los gastos públicos - Modificaciones de crédito Remanentes de crédito Clasificación funcional del gasto Primera parte Segunda parte Contratación administrativa - Procedimientos y formas de adjudicación Situación de los contratos Obligaciones de los presupuestos cerrados Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores Tramitación anticipada de gastos presupuestarios Información sobre la ejecución de los ingresos públicos - Proceso de gestión de los ingresos públicos Derechos presupuestarios reconocidos netos Derechos presupuestarios reconocidos Recaudación Derechos a cobrar de presupuestos cerrados Derechos a cobrar netos De los derechos pendientes de cobro Estado de operaciones no presupuestarias - Estado de las partidas pendientes de aplicación Acreedores no presupuestarios Certificación bancaria del saldo de la cuenta operativa Certificación bancaria del saldo de la cuenta restringida de pagos Conciliación bancaria Relación de acreedores

6 Cuentas anuales. Ejercicio

7 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES

8

9 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 I.INTRODUCCIÓN Las cuentas anuales se elaboran por esta Intervención y se someten a la decisión del Pleno del Consello y, una vez aprobadas se remiten al Parlamento de Galicia para su examen, acompañando como anexo a la Memoria anual de actividades conforme a los artículos 63, 77 y siguientes del Reglamento de régimen interior del Consello de Contas. La formación de las cuentas se realiza conforme a: Lei 6/1985, de 24 de junio, del Consello de Contas. Reglamento de régimen interior del Consello de Contas de Galicia aprobado por la Comisión permanente no legislativa para las relaciones con el Consello de Contas el 2 de junio de Texto refundido de la Ley de Régimen financiero y presupuestario de Galicia, aprobado por el Decreto Legislativo 1/1999, de 7 de octubre. Plan general de contabilidad pública, aprobado por la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda 1037/2010, de 13 de abril. Disposición adicional octava de la Ley 11/1996, de 30 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad autónoma de Galicia para Orden de la Consellería de Economía y Hacienda, de 3 de mayo de 1999 relativa al libramiento de dotaciones al Consello de Contas. Ley 11/2014, del 19 de diciembre, de presupuestos generales de la Comunidad Autónoma de Galicia para el año II.BASES DE PRESENTACIÓN Las cuentas se elaboraron utilizando el nuevo sistema de información contable denominado SIC 3. La migración se realizó desde el sistema de información contable SIC 2, utilizado por el Consello de Contas desde el año 1997, al SIC 3 a finales del ejercicio Conforme al Plan general de contabilidad pública de 2010, las cuentas anuales del Consello de Contas de Galicia muestran la image fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la ejecución de su presupuesto y comprende todas las operaciones presupuestarias, patrimoniales y financieras llevadas a cabo durante el ejercicio. Los documentos que integran las cuentas anuales comprenden además de esta memoria, el balance de situación, la cuenta del resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y el estado de liquidación del presupuesto. 7

10 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 III.LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO El estado de liquidación del presupuesto comprende la liquidación del presupuesto de gastos y del presupuesto de ingresos del Consello de Contas y el resultado presupuestario. III.1. GASTOS III.1.1 PRESUPUESTO INICIAL, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO DEFINITIVO La Ley de presupuestos generales de la Comunidad autónoma de Galicia para el año 2015 publicada en el DOGA, de 30 de diciembre de 2014, consigna créditos para gastar en la Sección 02 Consello de Contas de Galicia por importe de ,00. Los créditos presupuestarios se destinan a financiar: Por clasificación económica: 5,14% 0,55% Operaciones corrientes Operaciones de capital 94,31% Gastos de operaciones financieras Por capítulos: 0,04% 5,14% 0,55% Gastos de personal 18,31% 75,96% Gastos en bienes corrientes y servicios Gastos de transferencias corrientes Gastos de inversiones reales Activos financieros Los créditos iniciales se modificaron durante el ejercicio como consecuencia de : Una transferencia externa, negativa por importe de ,21, aprobada por la Xunta de Galicia respecto de las dotaciones no utilizadas a 31/12/2015 en los créditos del Consello de Contas de Galicia para su traslado al programa 531B Imprevistos y función no clasificadas, para su posterior reasignación. 8

11 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 Y una transferencia de crédito interna entre créditos del Consello de Contas por importe de minorando créditos del capítulo 1 de gastos de personal y creando y dotando crédito en el artículo 48 de transferencias corrientes para afrontar los gastos relacionados con la pertenencia del Consello de Contas a la Asociación de Órganos de control externo autonómico (ASOCEX) constituída el 2 de junio de 2015 y poder atender las cuotas que se determinen por ser miembro. Estas modificaciones suponen dar de baja en el presupuesto del Consello de Contas el 20,04% de los créditos iniciales. Los créditos iniciales y sus modificaciones se muestran en el cuadro siguiente: CAPÍTULOS PRESUPUESTO MODIFICACIONES DE CRÉDITO PRESUPUESTO INICIAL POSITIVAS NEGATIVAS DEFINITIVO CAPÍTULOS % , , ,77-9, , , ,53-46, , , ,05 257,27 OP. CTES , , ,35-16, , ,30-86,53 OP. CAP , ,30-86,53 OP. N. F , , ,65-19, , , ,14-67,06 OP. F , , ,14-67,06 Total , , ,79-20,04 III.1.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Y NIVELES DE EJECUCIÓN La ejecución del presupuesto de gastos del ejercicio corriente y de anteriores se señala en el cuadro siguiente: GASTOS EJERCICIO CORRIENTE EJERCICIOS ANTERIORES CAPÍTULOS C. INICIALES C. DEFINITIVOS OBLIGACIONES PAGOS SALDO INICIAL OBLIGACIONES PAGOS I. Gastos de personal , , , , , ,26 II. Gastos en bienes corrientes y servicios , , , , , ,48 IV. Transferencias corrientes 2.705, , , ,05 VI. Investimentos reais , , ,30 VIII. Activos financeiros , , , ,14 Total , , , , , ,74 9

12 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 Durante el ejercicio 2015 se ejecutaron gastos por ,79 lo que supuso que se reconocieron obligaciones sobre el 79,96% de los créditos iniciales. Por tipo de gasto los porcentajes de ejecución sobre créditos iniciales son del 83,86% para gastos por operaciones corrientes, del 13,47% para gastos por operaciones de capital y, del 32,94% para gastos por operaciones financieras. Durante el ejercicio se realizaron pagos a acreedores presupuestarios por importe de ,57 lo que supuso la cancelación del 98,40% del total de obligaciones reconocidas. Las obligaciones pendientes de pago a fin de ejercicio son ,22 y suponen el 1,60% del total de obligaciones. Las obligaciones de ejercicios anteriores por ,74 fueron canceladas en su totalidad. III.2. INGRESOS III.2.1. PREVISIONES INICIALES, DEFINITIVAS Y LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS La apertura y la ejecución del presupuesto de ingresos se realiza en correspondencia con la apertura y ejecución del presupuesto de gastos. Las previsiones, derechos reconocidos, recaudación y derechos pendientes de cobro correspondientes al ejercicio corriente y, el saldo inicial y recaudación de ejercicios anteriores se refleja en el cuadro siguiente: INGRESOS EJERCICIO CORRIENTE EJERCICIOS ANTERIORES CAPÍTULOS PREVISIONES INICIALES DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN DERECHOS PENDIENTES DE COBRO SALDO INICIAL DERECHOS RECAUDACIÓN III. Tasas, precios públicos y otros ingresos 314,82 314,82 IV. Transferencias corrientes , , , , , ,74 V. Ingresos patrimoniales 2.320, ,98 8,85 16,92 16,92 VI. Enajenación de inversiones reales VII. Transferencias de capital , ,30 VIII. Activos financieros , , , , , ,26 Total , , , , , ,92 III.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO Resultado presupuestario: diferencia entre los ingresos presupuestarios realizados en el ejercicio y su totalidad de gastos presupuestarios del mismo. (+) Derechos reconocidos netos ,79 (-) Obligaciones reconocidas netas ,79 Total 10

13 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 IV.LIBRAMIENTO FONDOS DE LA XUNTA DE GALICIA Durante el ejercicio la Consellería de Facenda transfirió al Consello de Contas fondos por importe de ,80 e las fechas, importes y con cargo a los períodos siguientes: FECHA DE INGRESO PERÍODO IMPORTES 8/04/2015 1º trimestre/ ,30 12/05/2015 2º trimestre/ ,50 28/08/2015 3º trimestre/ ,50 30/11/2015 4º trimestre/ ,50 Total ,80 Los libramientos se determinan trimestralmente teniendo en cuenta el importe vigente del presupuesto de gastos en cada momento. Los fondos no utilizados en el ejercicio anterior se reintegran en el ejercicio siguiente mediante compensación. Durante el ejercicio, el Consello dispuso de fondos por importe suficiente para atender la totalidad de las obligaciones del ejercicio. Se realizan pagos por importe de ,57 y ,74 con cargo al presupuesto corriente y presupuestos cerrados respectivamente. V.ESTADOS CONTABLES, INDICADORES Y INVENTARIO V.1. BALANCE El balance comprende el activo, el pasivo y el patrimonio neto de la entidad y refleja la situación del patrimonio del Consello de Contas a 31 de diciembre de ACTIVO PATRIMONIO NETO Y PASIVO Activo no corriente ,78 Patrimonio neto ,78 Inmovilizado intangible ,50 Patrimonio ,00 Inmovilizado material ,28 Patrimonio generado ,22 Resultados ej. anteriores ,38 Resultados del ejercicio ,84 Activo corriente ,53 Pasivo corrente ,53 Deudores op. Gestión ,30 Acreedores op gestión ,22 Inversiones financieras a c/p 8.236,21 Otras cuentas a pagar ,90 Tesorería ,02 Administraciones públicas ,41 Total ,31 Total ,31 11

14 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 V.2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL La cuenta del resultado económico patrimonial recoge el importe del resultado obtenido en el ejercicio, es decir, el desahorro neto del ejercicio por importe de ,84, calculado por la agregación de las diferencias entre los ingresos y gastos correspondientes a los resultados de la gestión ordinaria y de las operaciones no financieras y financieras. INGRESOS Transferencias recibidas ,00 Ingresos financieros (Intereses bancarios) 2.320,83 Bajas y enajenación de inmovilizado 15 Otras partidas no ordinarias 314,82 Total ingresos ,65 GASTOS Gastos de personal ,77 Transferencias concedidas 9.664,05 Otros gastos de gestión ,53 Dotación de amortización ,14 Total gastos ,49 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO (DESAHORRO) ,84 V.3. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO El estado de cambios de patrimonio neto informa de todo los cambios originados en el patrimonio neto derivados de los ajustes por cambios de criterios contables y correcciones de errores, de ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio, de operación con la entidad propietaria y de otras variaciones en el patrimonio neto. Refleja los cambios en el patrimonio neto derivados del resultado económico patrimonial obtenido en el ejercicio. Patrimonio aportado Patrimonio xenerado Axustes cambio valor Outros incrementos patrimoniais Total Patrimonio neto al final del ejercicio , , ,62 Ajustes por cambios en criterios y corrección de errores Patrimonio neto inicial ejercicio , , ,62 Variaciones del patrimonio neto ejercicio , ,84 Ingresos y gastos reconocidos durante el ejercicio , ,84 Operaciones con la entidad y entidades propietarias Otras variaciones del patrimonio neto Patrimonio neto al final del ejercicio , , ,78 12

15 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 V.4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO El estado de flujos de efectivo informa sobre el origen y destino de los movimientos de las partidas de activo representativas de efectivo agrupados por actividad y la variación neta del ejercicio. Flujos de efectivo de las actividades de gestión Cobros Transferencias recibidas ,52 Intereses cobrados 2.328,90 Otros cobros ,52 (+) Total cobros ,94 Pagos Gastos de personal ,10 Transferencias concedidas 9.664,05 Otros gastos de gestión ,72 (-) Total pagos ,87 Total flujos de efectivo de las actividades de gestión ,07 Flujos de efectivo de las actividades de inversión Cobros Venta de inversiones reales 15 Venta de activos financieros ,19 (+) Total cobros ,19 Pagos Compra de inversiones reales ,30 Compra de activos financieros ,14 (-) Total pagos ,44 Total flujos de efectivo de las actividades de inversión ,25 Flujos de efectivo pendientes de clasificación (+) Cobros pendientes de aplicación Total flujos de efectivo pendientes de clasificación - Incremento/disminución de efectivo y activos líquidos ,82 Efectivo al inicio del ejercicio ,20 Efectivo al final del ejercicio ,02 13

16 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 V.5. ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA El remanente de la tesorería a 31 de diciembre de 2015 se obtine, por los importes de los saldos a fin de ejercicio, por la suma de los fondos líquidos y la diferencia entre los derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago de presupuesto corriente, de presupuestos cerrados y de operaciones no presupuestarias y, las partidas pendientes de aplicación. Fondos líquidos Saldo cuenta operativa ,05 Saldo cuenta restringida de pagos ,97 Total ,02 Derechos pendientes de cobro (+) De presupuesto corriente ,28 De presupuestos cerrados 214,23 De operaciones no presupuestarias Total ,51 Derechos pendientes de pago (-) De presupuesto corriente ,22 De presupuestos cerrados De operaciones no presupuestarias ,31 IRPF retenciones trabajo personal ,86 Fondos Xunta pendientes de imputar ,55 Otros (Resto saldos acreedores op. no presupuestarias) ,90 Total ,31 Derechos pendientes de aplicación (-) Cobros realizados pendientes de aplicación Total REMANENTE DE TESORERÍA TOTAL V.6. ESTADO DE LA SITUACIÓN DE LA TESORERÍA El estado de la situación de la tesorería a 31 de diciembre de 2015 refleja a esa fechas los fondos líquidos y la diferencia entre los cobros y pagos del ejercicio de presupuesto corriente, de cerrados y de operaciones no presupuestarias. 14

17 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 Fondos líquidos a 1 de enero de 2015 Saldo cuenta operativa ,23 Saldo cuenta restringida de pagos ,97 Total ,20 Cobros (+) De presupuesto corriente ,51 De presupuestos cerrados ,92 De operaciones no presupuestarias ,88 Total ,31 Pagos (-) De presupuesto corriente ,57 De presupuestos cerrados ,74 De operaciones no presupuestarias ,18 Total ,49 Fondos líquidos a 31 de diciembre de 2013 (=) Saldo cuenta operativa ,05 Saldo cuenta restringida de pagos ,97 Total ,02 V.7. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS Liquidez inmediata: refleja el porcentaje de deudas presupuestarias y no presupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediata disponible. Fondos líquidos ,02 = Pasivo corriente ,53 x 100 = 94,83% Liquidez a corto plazo: refleja la capacidad de la entidad para atender a corto plazo sus obligaciones pendientes de pago. Fondos líquidos + Derechos pdtes. de cobro ,53 = Pasivo corriente ,53 x 100 = 100% 15

18 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 Ejecución presupuesto de gastos: refleja el porcentaje de los créditos aprobados en el ejercicio que dieron lugar al reconocimiento de obligaciones presupuestarias. Obligaciones reconocidas netas ,79 = Créditos totales ,00 x 100 = 79,96% Realización de pagos: refleja el porcentaje de obligaciones reconocidas en el ejercicio que fueron pagadas durante el mismo con respecto al total de obligaciones reconocidas. Pagos realizados ,57 = Obligaciones reconocidas netas ,79 x 100 = 98,40% V.8. INVENTARIO Las modificaciones efectuadas en el inventario se producen como resultado de las inversiones realizadas por el Consello de Contas durante el ejercicio 2013, siendo las variaciones producidas: Agrupación del inventario Adicións Bajas Variación Marcas Aplicaciones informáticas , ,30 Construcciones 1.767, ,40 Maquinaria y herramientas 4.159, ,38 Instalaciones técnicas Mobiliario 5.983, ,45 Equipos para procesos de información , , ,76 Elementos de transporte Otro inmovilizado material 8.352, ,27 Total , , ,56 Además se incluye documentación sobre: Información sobre a gestión de los gastos e ingresos públicos. Información sobre a contratación administrativa. Certificaciones de saldos bancarios de las cuentas de la Institución a 31/12/

19 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 Relación de acreedores a 31/12/2015. Las cuentas anuales y la documentación que a acompaña está contenida en las páginas numeradas de 21 a 82 que se presenta precedida de un índice. Haciéndose constar que todas las operaciones registradas en el sistema contable del Consello de Contas de Galicia durante el ejercicio presupuestario de 2015 fueron fielmente reflejadas en las cuentas anuales. Santiago de Compostela, 16 de marzo de 2016 EL INTERVENTOR Fernando Rodríguez Couceiro 17

20 Cuentas anuales. Ejercicio

21 Cuentas anuales. Ejercicio 2015 VI.ANEXO DE LAS CUENTAS, ESTADOS Y OTRA DOCUMENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES EJERCICIO

22 Cuentas anuales. Ejercicio

23 BALANCE DE SITUACIÓN. Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO 2014 Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO 2014 A) ACTIVO NON CORRENTE , ,62 A) PATRIMONIO NETO. I. Inmobilizado intanxible , , I. Patrimonio. 200, 201, (2800), 1. Investimento en investigación e desenvolvemento. (2801) 203, (2803), (2903) 207, (2807), (2907) 208, 209, (2809), (2909) 211, (2811), (2911), (2991) II. Patrimonio xerado 2. Propiedade industrial e intelectual , , Resultados de exercicios anteriores. 206, (2806), (2906) 3. Aplicacións informáticas , , Resultado do exercicio. 210, (2810), (2910), (2990) 212, (2812), (2912), (2992) 5. Outro inmobilizado intanxible. III. Axustes por cambio de valor. II. Inmobilizado material , , Activos financeiros dispoñibles para a venda. 1. Terreos Operacións de cobertura. 2. Construccións , ,49 130, 131,132 IV. Outros incrementos patrimoniais pendentes de imputación a resultados B) PASIVO NON CORRENTE. 213, (2813), (2913), 4. Bens do patrimonio histórico 14 I. Provisións a longo prazo. (2993) II. Débedas a longo prazo. 214, 215, 216, 217, 5. Outro inmobilizado material , ,54 218, 219, (2814) (2815), (2816), Obrigas e outros valores negociables. (2817), (2818) (2819), (2914), 170, Débedas con entidades de crédito (2915), (2916), (2917), (2918), Derivados financeiros. (2919), (2999) 171, 172, 173, 178, Outras débedas 2300, 2310, 232, 233, 234, 235, 237, Investimentos sobre activos utilizados en réxime de arrendamento Reservas legais. ou cedidos. Infraestructuras III. Investimentos inmobiliarios. 136 Inmobilizado non financeiro III. Débedas con entidades de grupo, multigrupo e asociadas a longo prazo , , , , ,84 6. Inmobilizado en curso e anticipos Acredores por arrendamento financeiro a longo prazo , , , , ,68 220, (2820), (2920) 1. Terreos. C) PASIVO CORRENTE , ,35 221, (2821), (2921) 2. Construcións 2301, 2311, Investimentos inmobiliarios en curso e anticipos 58 I. Provisións a curto prazo. 21

24 BALANCE DE SITUACIÓN. Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO 2014 Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO , (2930) 2401, 2402, 2403, (248), (2931) 241, 242, 245, (294), (295) IV. Investimentos financeiros a longo prazo en entidades do grupo, multigrupo e asociadas Investimentos financeiros en patrimonio de entidades de dereito público. Investimentos financeiros en patrimonio de sociedades mercantís , 527 II. Débedas a curto prazo. 3. Créditos e valores representativos de débeda 4003, 521, 522, 4. Outras débedas 523, 528, 560, Obrigas e outros valores negociables Débedas con entidades de crédito Derivados financeiros 246, Outros investimentos Acredores por arrendamento financeiro a curto prazo 250, (259), (296) 251, 252, 254, 257, 256, (297), (298) , V. Investimentos financeiros a longo prazo. 4002, 51 III. Débedas con entidades do grupo, multigrupo e asociadas a curto prazo Investimentos financeiros en patrimonio Créditos e valores representativos de débeda IV. Acredores por operacións de xestión , , , 401, 405, Acredores por operacións de xestión , ,74 3. Derivados financeiros 4001, 41, 550, 554, Outras contas a pagar , ,87 4. Outros investimentos financeiros 475, 476, Administracións Públicas , ,74 VI. Debedores e outras contas a cobrar a longo prazo. 452, 453, Acredores por administración de recursos por conta doutros entes públicos. B) ACTIVO CORRENTE , ,35 485, 568 V. Axustes por periodicación. 38, (398) I. Activos en estado de venda. II. Existencias 37, (397) 1. Activos construídos ou adquiridos para outras entidades 30, 35, (390), (395) 2. Mercaderías e produtos terminados 31, 32, 33, 34, 36, (391), (392), (393), (394), (396) 3. Aprovisionamento e outros. III. Debedores e outras contas a cobrar , , , 431, 435, 436, 4430, (4900) 1. Debedores por operacións de xestión , ,66 22

25 BALANCE DE SITUACIÓN. Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2014 EXERCICIO 2013 Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2014 EXERCICIO , 4431, 441, 442, 445, 446, 447, 440, 449, (4901), 550, 555, Outras contas a cobrar. 470, 471, Administracións públicas 450, 455, Debedores por administración de recursos por conta doutros entes públicos. IV. Investimentos financeiros a curto prazo en entidades do grupo, multigrupo e asociados. 530, (539), (593) 1. Investimentos financeiros en patrimonio de sociedades mercantís. 4302, 4432, (4902), 531, 532, 535, (594), (595), 2. Créditos e valores representativos de débeda. 536, 537, Outros investimentos. V. Investimentos financeiros a curto prazo , ,49 540, (549), (596) 1. Investimentos financeiros en patrimonio. 4303, 4433, (4903), 541, 542, 544, 546, 547, (597), (598) 2. Créditos e valores representativos da débeda , , Derivados financeiros 545, 548, 565, Outros investimentos financeiros. 480, 567 VI. Axustes por periodificación. VII. Efectivo e outros activos líquidos equivalentes , , Efectivo e outros activos líquidos equivalentes 556, 570, 571, 573, 575, Tesourería , ,20 TOTAL ACTIVO (A+B) , ,97 TOTAL PATRIMONIO NETO E PASIVO (A+B+C) , ,97 23

26 CONTA DO RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO Ingresos tributarios e cotizacións sociais. 720, 721, 722, 723, 724, 725, 726, 727, 728, 73 a) Impostos 740, 742 b) Taxas 744 c) Outros ingresos tributarios 729 d) Cotizacións sociais 2. Transferencias e subvencións recibidas , ,24 a) Do exercicio , , a.1) Subvencións recibidas para financiar gastos do exercicio 750 a.2) Transferencias , , a.3) Subvencións recibidas por cancelación de pasivos que non supoñan financiación específica 7530 b) Imputación de subvencións para o inmobilizado non financeiro 754 c) Imputación de subvencións para activos correntes e outras 3. Vendas netas e prestación de servicios 700, 701, 702, 703, 704, (706), (708), (709) a) Vendas netas 741, 705 b) Prestacións de servicios 707 c) Imputación de ingresos por activos construídos ou adquiridos para outras entidades 71*, 7930, 7937, (6930), (6937) 4. Variación de existencias de productos terminados e en curso de fabricación e deteriore de valor 780, 781, 782, Traballos realizados pola entidade para os seus inmobilizados 776, Outros ingresos de xestión ordinarias Exceso de provisións A) TOTAL INGRESOS DE XESTIÓN ORDINARIA ( ) , ,24 24

27 CONTA DO RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Nº CONTAS DESCRICIÓN 8. Gastos de persoal (640), (641) a) Soldos, salarios e asimilados EXERCICIO , ,91 EXERCICIO , ,97 (642), (643), (644), (645) b) Cargas sociais , ,33 (65) 9. Transferencias e subvencións concedidas , Aprovisionamentos (600), (601), (602), (605) (607), 606, 608, 609, 61* a) Consumo de mercaderías e outros aprovisionamentos (6931), (6932), (6933), 7931, 7932, 7933 b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas e outros aprovisionamentos 11. Outros gastos de xestión ordinaria , ,06 (62) a) Subministración e servicios exteriores , ,78 (63) b) Tributos , ,28 (676) c) Outros (68) 12. Amortización do inmobilizado , ,12 B) TOTAL GASTOS DE XESTIÓN ORDINARIA ( ) , ,48 I Resultado (Aforro ou desaforro) da xestión ordinaria (A+B) , , Deterioro de valor e resultados por enaxenación do inmobilizado non financeiro e activos ,00 (690), (691), (692), (6938), 790, 791, 792, 799, 7938 a) Deterioro de valor 770, 771, 772, 774, (670) (671), (672), (674) b) Baixas e enaxenacións , c) Imputación de subvencións para inmobilizado non financeiro 14. Outras partidas non ordinarias 314, ,95 773, 778 a) Ingresos 314, ,95 25

28 CONTA DO RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO EXERCICIO (678) b) Gastos II Resultado das operacións non financeiras (I+13+14) 15. Ingresos financeiros , , , ,61 a) De participacións en instrumentos de patrimonio 7630 a.1) En entidades do grupo, multigrupo e asociadas 760 a.2) Noutras entidades b) De valores negociables e de créditos de activo inmobilizado 2.320, , , 7632 b.1) En entidades do grupo, multigrupo e asociadas 761, 762, 769, 76454, (66454) b.2) Outras 2.320, , Gastos financeiros (663) a) Por debédas con entidades do grupo, multigrupo e asociadas (660), (661), (662), (669), 76451, (66451) b) Outras 784, 785, 786, Gastos financeiros imputados ó activo 18. Variación do valor razoable en activos e pasivos financeiros 7646, (6646), 76459, (66459) a) Derivados financeiros 7640, 7642, 76452, 76453, (6640), b) Outros activos e pasivos a valor razonable con imputación en resultados (6642), (66452), (66453) 7641, (6641) c) Imputación ó resultado do exercicio activos financeiros disp. para a venda 768, (668) 19. Diferenzas de cambio 7960, 7961, 7965, 766, (6960), (6961), (6965), (666), 7970, (6970), (6670) 20. Deterioro de valor, baixas e enaxenacións de activos e pasivos financeiros a) Entidades do grupo, multigrupo e asociadas 26

29 CONTA DO RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO 2015 EXERCICIO , 7966, 7971, (665), (6671), (6962), (6966), (6971) b) Outros 755, Subvencións para a financiación de operacións financeiras III Resultado das operacións financeiras ( ) 2.320, ,61 IV Resultado (Aforro ou desaforro) neto do exercicio (II+III) , ,68 27

30 ESTADO TOTAL DE CAMBIOS NO PATRIMONIO. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO PARTIDA ORZAMENTARIA DESCRICIÓN I. PATRIMONIO APORTADO II. PATRIMONIO XERADO III. AXUSTES POR CAMBIOS DE VALOR IV. OUTROS INCREMENTOS PATRIMONIAIS TOTAL A. PATRIMONIO NETO Ó FINAL DO EXERCICIO N , , ,62 B. AXUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES E CORRECCIÓN DE ERROS C. PATRIMONIO NETO INICIAL AXUSTADO DO EXERCICIO N (A+B) , , ,62 D. VARIACIÓNS DO PATRIMONIO NETO EXERCICIO N 1. Ingresos e gastos recoñecidos no exercicio , ,84 2. Operacións coa entidade ou entidades propietarias 3. Outras variacións do patrimonio neto E. PATRIMONIO NETO Ó FINAL DO EXERCICIO N (C+D) , , ,78 28

31 ESTADO DE INGRESOS E GASTOS RECOÑECIDOS Nº CONTAS DESCRICIÓN EXERCICIO EXERCICIO I. Resultado económico patrimonial , ,68 II. Ingresos e gastos recoñecidos directamente no patrimonio neto. 1. Inmobilizado non financeiro Ingresos (820), (821), (822) 1.2 Gastos 2. Activos e pasivos financeiros 900, Ingresos (800), (891) 2.2 Gastos 3. Coberturas contables Ingresos (810) 3.2 Gastos Outros incrementos patrimoniais Total ( ) III. Transferencias á conta do resultado económico patrimonial ou ó valor inicial da partida cuberta: (823) 1. Inmobilizado non financeiro 2. Activos e pasivos financeiros 3. Coberturas contables (8110), Importes transferidos á conta de resultado económico patrimonial (8111), Importes transferidos ó valor inicial da partida cuberta Outros incrementos patrimoniais Total ( ) IV. Total ingresos e gastos recoñecidos (I+II+III) , ,68 29

32 ESTADO DE OPERACIÓNS COA ENTIDADE OU ENTIDADES PROPIETARIAS Outras operacións coa entidade ou entidades propietarias EXERCICIO 2015 EXERCICIO Ingresos e gastos recoñecidos directamente na conta do resultado económico patrimonial 1.1 Ingresos 1.2 Gastos , ,24 2. Ingresos e gastos recoñecidos directamente no patrimonio neto 1.1 Ingresos 1.2 Gastos TOTAL , ,24 30

33 ESTADO DE FLUXOS DE EFECTIVO. EXERCICIO EXERCICIO I. FLUXOS DE EFECTIVO DAS ACTIVIDADES DE XESTIÓN A) Cobros: , ,69 1. Ingresos tributarios e cotizacións sociais Transferencias e subvencións recibidas Vendas netas e prestacións de servizos , ,62 4. Xestión de recursos recadados por conta doutros entes 5. Xuros e dividendos cobrados 2.328, ,47 6. Outros cobros , ,40 B) Pagamentos: , , Gastos de persoal Transferencias e subvencións concedidas Aprovisionamento , , , Outros gastos de xestión 11. Xestión de recursos recadados por conta doutros entes 12., Xuros pagados , , Outros pagados Fluxos netos de efectivo por actividades de xestión (+A-B) , ,96 II. FLUXOS DE EFECTIVO DAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN C) Cobros: , ,67 1. Venda de investimentos reais ,00 2. Venda de activos financeiros , ,67 31

34 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. EXERCICIO EXERCICIO Outros cobros das actividades de inversión D. Pagamentos: , ,45 4. Compra de investimentos reais , ,45 5. Compra de activos financeiros , Outros pagamentos das actividades de investimento Fluxos netos de efectivo por actividades de xestión (+C-D) , ,78 III. FLUXOS DE EFECTIVO DAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO E. Aumentos no patrimonio: 1. Aportacións da entidade ou entidades propietarias F. Pagamentos á entidade ou entidades propietarias: 2. Devolución de aportacións e reparto de resultados á entidade ou entidades propietarias G. Cobros por emisión de pasivos financeiros: 3. Obrigas e outros valores negociables 4. Préstamos recibidos 5. Outras débedas H. Pagamentos por reembolso de pasivos financeiros: Obrigas e outros valores negociables Préstamos recibidos Outras débedas Fluxos netos de efectivo por actividades de financiación (+E+F+G-H) IV. FLUXOS DE EFECTIVO PENDENTES DE CLASIFICACIÓN I) Cobros pendentes de aplicación J) Pagamentos pendentes de aplicación Fluxos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) 32

35 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. EXERCICIO 2015 EXERCICIO 2014 V. EFECTO DAS VARIACIÓNS DOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DO EFECTIVO E ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIV. Ó EFECTIVO (I+II+III+IV+V) , ,82 Efectivo e activos líquidos equivalentes ó efectivo ó inicio do exercicio , ,02 Efectivo e activos líquidos equivalentes ó efectivo ó final do exercicio , ,20 DIFERENZA (VI - Conta 57) ## 33

36 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS GASTOS OBRIGAS RECOÑECIDAS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS COMPROMETIDOS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO 1 GASTOS DE PERSOAL 10 ALTOS CARGOS E DELEGADOS , , , , , Retribucións básicas e outras remuneracións de altos cargos e delegados , , , , , Retribucións básicas , , , , , , Outras remuneracións 5.373, , , IPC Galego 1.428, , , ,79 325, Altos cargos, recuperación paga extra , , ,54 11 PERSOAL EVENTUAL DE GABINETE , , , , , Persoal eventual de gabinete , , , , , Retribucións básicas e outras remuneracións do persoal do gabinete , , , , , , Persoal eventual. Recuperación paga extra , , ,49 12 FUNCIONARIOS , , , , , Retribucións básicas , , , , ,30-648, Soldos Grupo A , , , , , , Soldos Grupo B , , , , , Soldos Grupo C , , , , , Soldos Grupo D , , , , , Trienios , , , , , Funcionarios. Recuperación paga extra , , , Retribucións complementarias , , , , ,91 648, Complementos de destino , , , , , Complementos específico , , , , , IPC Galego , , , ,71 648,29 13 LABORAIS , , , , Laboral fixo , , , , Retribucións básicas , , , , , Outras remuneracións , , , , ,10 756, Trienios , , , ,22 285, IPC Galego 926,00 926,00 911,32 911,32 14, Laboral eventual Laboral eventual Laboral eventual 34

37 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO 15 INCENTIVOS AO RENDEMENTO , , , , , Productividade persoal non estatutario , , , , , Gratificacións COTAS, PRESTACIÓNS E GASTOS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR , , , , , Cotas sociais , , , , , Seguridade Social , , , , , Gastos sociais de persoal , , , , , Formación e perfeccionamento do persoal Transportes do persoal , , , , Acción social , , , , Seguros ,00-50, , , , Outros 6.886, ,99 36,01 36,01 36,01 TOTAL CAPÍTULO , , , , ,77 2 GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 20 ALUGAMENTOS E CANONS , , , , , Edificios e outras construcións Maquinaria, instalacións e utensilios 602,00-602, Material de transporte 1.804, , Outro inmobilizado material , , , ,21 21 REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN , , , , , Edificios e outras construccións , , , , Maquinaria, instalacións e utensilios , , , , , Material de transporte , , , , ,82, 35

38 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO 215 Mobilliario e utensilios , , , , Equipos para procesos de información , , , , Outro inmobilizado material MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS , , , , , Material de oficina , , , , , Ordinario non inventariable , , , , , Prensa, revistas, libros e outras publicacións , , , , , Material informático non inventariable , , , , , Subministracións , , , , Enerxía eléctrica , , , , Auga ,61 49,39 49,39 49, Combustibles , , , , , Vestiario , , , , , Outras subministracións , , , , Comunicacións , , Telefónicas , Postais , Telegráficas 838,00-733, Informáticas , , Outras 2.067,00-642, , , , , , , , , ,44 104,06 104,06 104, , , , , , , Primas de seguros , , , , Tributos , , , , Gastos diversos , , Atenciós protocolarias e representativas , , Publicidade e propaganda 1.251, , Xurídicos, contenciosos 1.311, , Reunións, conferencias e cursos , , Outros , , , , , , , , , , , , , ,44 36

39 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS GASTOS COMPROMETIDOS OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO 227 Traballos realizados por outras empresas , , , , , Limpeza e aseo , , , , Seguridade , , , , Postais Custodia, depósito e almacenaxe Estudos e traballos técnicos , , , , , Outros , , , , ,68 23 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DE SERVIZO , Axudas de custo , , , , , , , , Locomoción , , , , ,11 27 PUBLICACIÓNS Edicións e distribucións TOTAL CAPÍTULO , , , , , TRANSFERENCIAS CORRENTES COTAS A "ASOCIACIÓN DE ÓRGANOS DE CONTROL EXTERNO AUTONÓMICOS" Cotas a "Asociación de órganos de control externo autonómicos" Cotas a "Asociación de órganos de control externo autonómicos" 7.664, , , , , , , , , , , ,05 49 AO EXTERIOR 2.705,00-705, Cotas a organizacións internacionais de auditoría 2.705,00-705, EURORAI 2.705,00-705, TOTAL CAPÍTULO , , , , ,05 6 INVESTIMENTOS REAIS 62 INVESTIMENTO NOVO ASOCIADOAO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS , , , , , Edificios e outras construcións , , , , Edificios e outras construcións , , , , Maquinaria, instalacións e utensilios , , , , Maquinaria, instalacións e utensilios. Adquisicións , , , ,38 37

40 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS GASTOS OBRIGAS RECOÑECIDAS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS COMPROMETIDOS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO 625 Mobiliario e utensilios , ,05 114, Mobiliario e utensilios. Adquisicións , ,05 114,95 114,95 114,95 114,95 114, Equipos para procesos de información , , , , Equipos para procesos de información. Adquisicións , , , , Outro inmobilizado material , , Outro inmobilizado material , , , , , , , ,27 63 INVESTIMENTO DE REPOSICIÓN ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVOS DOS SERVIZOS , , , , , Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións Maquinaria, instalacións e utensilios Maquinaria, instalacións e utensilios Mobiliario e utensilios , , , , , Mobiliario e utensilios , , , , , Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información TOTAL CAPÍTULO , , , ,30 8 ACTIVOS FINANCEIROS 83 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS FÓRA DO SECTOR PÚBLICO , , , , , Préstamos a curto prazo , , , , , A familias e institucións sen fins de lucro , , , , ,14 TOTAL CAPÍTULO , , , , ,14 TOTAL SECCIÓN 02 EN PROGRAMA 111C , , , , ,79 TOTAL DA SECCIÓN , , , , ,79 38

41 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS ORZAMENTARIOS GASTOS OBRIGAS RECOÑECIDAS INICIAIS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS COMPROMETIDOS NETAS REMANENTES DE CRÉDITO Total Capítulo I , , , , ,77 Total Capítulo , , , , ,53 Total Capítulo , , , , ,05 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES , , , , ,35 Total Capítulo , , , ,30 TOTAL OPERACIÓNS DE CAPITAL , , , ,30 TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS , , , , ,65 Total Capítulo , , , , ,14 TOTAL OPERACIÓNS FINANCEIRAS , , , , ,14 TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN , , , , ,79 39

42 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS ATA PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA GASTOS DE PERSOAL 10 ALTOS CARGOS E DELEGADOS , , Retribucións básicas e outras remuneracións de altos cargos e delegados , , Retribucións básicas , , Outras remuneracións 5.373, , IPC Galego 1.102, , Altos cargos. Recuperación paga extra , ,54 11 PERSOAL EVENTUAL DE GABINETE , , Persoal eventual de gabinete , , Retribucións básicas e outras remuneracións , , Persoal eventual. Recuperación paga extra , ,49 12 FUNCIONARIOS , , Retribucións básicas , , Soldos Grupo A , , Soldos Grupo B , , Soldos Grupo C , , Soldos Grupo D , , Trienios , , Funcionarios. Recuperación paga extra , , Retribucións complementarias , , Complementos de destino , , Complementos específico , , IPC Galego , ,71 13 LABORAIS , , Laboral fixo , , Retribucións básicas , , Outras remuneracións , , Trienios , , IPC Galego 911,32 911, Laboral eventual Laboral eventual Laboral eventual 40

43 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS ATA PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA INCENTIVOS AO RENDEMENTO , , Productividade de persoal non estatutario , , Gratificacións 16 COTAS, PRESTACIÓNS E GASTOS SOCIAIS A CARGO EMPREGADOR , , , Cotas sociais , , , Seguridade Social , , , Gastos sociais do persoal , , Formación e perfeccionamento do persoal Transporte do persoal , , Acción social 3.067, , Seguros , , Outros 36,01 36,01 TOTAL CAPÍTULO , , ,93 2 GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 20 ALUGAMENTOS E CANONS , , Edificios e outras construcións 8.800, Maquinaria, instalacións e utensilios 204 Material de transporte 208 Outro inmobilizado material , , ,74 21 REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN , , Edificios e outras construccións 9.229, ,11 628, Maquinaria, instalacións e utensilios , ,35 628, Material de transporte , ,82 41

44 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO ATA DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA Mobilliario e utensilios , , Equipos para procesos de información , , Outro inmobilizado material 22 MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS , , , Material de oficina , , Ordinario non inventariable , , Prensa, revistas, libros e outras publicacións , , Material informático non inventariable 4.083, , Subministracións , , Enerxía eléctrica , , Auga 49,39 49, Combustibles , , Vestiario , , Outras subministracións 3.167, , Comunicacións , , Telefónicas 9.766, , Postais 4.402, , Telegráficas 104,06 104, Informáticas , , Outras 1.424, , Primas de seguros 7.433, , Tributos 1.438, , Gastos diversos , , Atencións protocolarias e representativas , , Publicidade e propaganda Xurídicos, contenciosos Reunións, conferencias e cursos 9.150, , Outros , ,44 42

45 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO ATA DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA Traballos realizados por outras empresas , , , Limpeza e aseo , , , Seguranza , , , Postais Custodia, depósito e almacenaxe Estudos e traballos técnicos 1.573, , Outros , ,68 23 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓNS DE SERVIZO , , Axudas de custo , , Locomoción , ,11 27 PUBLICACIÓNS 270 Edicións e distribucións TOTAL CAPÍTULO , , , TRANSFERENCIAS CORRENTES COTAS A "ASOCIACIÓN DE ÓRGANOS DE CONTROL EXTERNO AUTONÓMICOS" 7.664, ,05 Cotas a "Asociación de órganos de control externo autonómicos" 7.664, , Cotas a "Asociación de órganos de control externo autonómicos" 7.664, ,05 49 AO EXTERIOR Cotas a organizacións internacionais de auditoría EURORAI TOTAL CAPÍTULO , ,05 6 INVESTIMENTOS REAIS 62 INVESTIMENTO NOVO ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS , , Edificios e outras construcións 1.767, , Edificios e outras construcións 1.767, , Maquinaria, instalacións e utensilios 4.159, , Maquinaria, instalacións e utensilios. Adquisicións 4.159, , Mobiliario e utensilios 114,95 114, Mobiliario e utensilios.adquisicións 114,95 114,95 43

46 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO ATA DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA Equipos para procesos de información , , Equipos para procesos de información. Adquisicións , , Outro inmobilizado material 8.352, , Outro inmobilizado material 8.352, ,27 63 INVESTIMENTO DE REPOSICIÓN ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS 5.868, , Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións 633 Maquinaria, instalación e utensilios Maquinaria, instalación e utensilios 635 Mobiliario e utensilios 5.868, , Mobiliario e utensilios 5.868, , Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información TOTAL CAPÍTULO , ,30 8 ACTIVOS FINANCEIROS 83 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS FÓRA DO SECTOR PÚBLICO , , Préstamos a curto prazo , , A familias e institucións sen fins de lucro , ,14 TOTAL CAPÍTULO , ,14 TOTAL SECCIÓN 02 EN PROGRAMA 111C , , ,22 TOTAL DA SECCIÓN , , ,22 44

47 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Gastos. (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PENDENTES DE PAGAMENTO ATA DENDE O 1 DE XANEIRO A ATA Total Capítulo I , , ,93 Total Capítulo , , ,29 Total Capítulo , ,05 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES , , ,22 Total Capítulo , ,30 TOTAL OPERACIÓNS DE CAPITAL , ,30 TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS , , ,22 Total Capítulo , ,14 TOTAL OPERACIÓNS FINANCEIRAS , ,14 TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN , , ,22 45

48 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Ingresos CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO PARTIDA ORZAMENTARIA DESCRICIÓN INICIAIS (1) PREVISIÓNS ORZAMENTARIAS DEREITOS MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS RECOÑECIDOS DEREITOS ANULADOS (2) (3=1+2) (4) (5) DEREITOS CANCELADOS (6) DEREITOS RECOÑECIDOS NETOS (7=4-5-6) 380 DE EXERCICIOS PECHADOS 399 INGRESOS DIVERSOS 314,82 314, TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , , XUROS DE CONTAS BANCARIAS 2.320, , VENDA DOUTROS INVESTIMENTOS REAIS DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , A CURTO PRAZO , , , ,14 TOTAL , , , ,79 46

49 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Liquidación do Orzamento de Ingresos CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO PARTIDA ORZAMENTARIA DESCRICIÓN PREVISIÓNS ORZAMENTARIAS DEFINITIVAS DEREITOS RECOÑECIDOS NETOS (7=4-5-6) RECADACIÓN NETA (8) DEREITOS PENDENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE (9=7-8) EXCESO/DEFECTO DE PROVISIÓN (10=7-3) 380 DE EXERCICIOS PECHADOS 399 INGRESOS DIVERSOS 314,82 314,82 314, TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , , , XUROS DE CONTAS BANCARIAS 2.320, ,98 8, , VENDA DOUTROS INVESTIMENTOS REAIS DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , , A CURTO PRAZO , , , , ,86 TOTAL , , , , ,21 47

50 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO. Resultado orzamentario. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CONCEPTOS DEREITOS RECOÑECIDOS NETOS OBRIGAS RECOÑECIDAS NETAS RESULTADO ORZAMENTARIO a) Operacións correntes , ,35 b) Operacións de capital , ,30 c) Operacións comerciais 1. Total operacións non financeiras (a+b+c) , ,00 d) Activos financeiros , ,14 e) Pasivos financeiros 2. Total operacións financeiras (d+e) , ,14 I. RESULTADO ORZAMENTARIO DO EXERCICIO (I=1+2) , ,79 AXUSTES 3. Créditos gastados financiados con remanente de tesourería non afectado 4. Desviacións de financiación negativas do exercicio 5. Desviacións de financiación positivas do exercicio II. TOTAL AXUSTES (II=3+4+5) RESULTADO ORZAMENTARIO AXUSTADO (I+II) 48

51 ESTADO DO REMANENTE DE TESOURERÍA. Nº CONTAS COMPOÑENTES EXERCICIO 2015 EXERCICIO , (+) FONDOS LÍQUIDOS , ,20 2. (+) DEREITOS PENDENTES DE COBRO , , (+) do Orzamento corrente , , (+) do Orzamentos pechados. 214,23 246, 247, 260, 265, 440, 442, 449, 456, 470, 471, 472, 537, 538, 550, 565, 566 (+) de Operacións non orzamentarias. 435, 436 (+) de Operacións comerciais. 3. (-) OBRIGAS PENDENTES DE PAGO , , (+) do Orzamento corrente , , (+) do Orzamentos pechados. 167, 168, 180, 185, 410, 412, 419, 453, 456, 475, 476, 477, 517, 518, 550, (+) de Operacións non orzamentarias , ,61 405, 406 (+) de Operacións comerciais. 4. (+) PARTIDAS PENDENTES DE APLICACIÓN 554, 559 (-) cobros realizados pendentes de aplicación definitiva 555, 5581, 5585 (+) pagos realizados pendentes de aplicación definitiva I. REMANENTE DE TESOURERÍA TOTAL ( ) II. EXCESO DE FINANCIACIÓN AFECTADA 2954, 298, 490, 595, 598 III. SALDO DE DUBIDOSO COBRO IV REMANENTE DE TESOURERÍA NON AFECTADO = (I - II - III) 49

52 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO TOTAL PARCIAL EXTRAORDINARIOS CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS 1ª PARTE GASTOS DE PERSOAL ALTOS CARGOS E DELEGADOS , ,87 Retribucións básicas e outras remuneracións de altos cargos delegados , , Retribucións básicas , , Outras remuneracións IPC Galego PERSOAL EVENTUAL DE GABINETE , ,70 Persoal eventual de gabinete , , Retribucións básicas e outras remuneracións , , FUNCIONARIOS , ,79 Retribucións básicas , , Soldos Grupo A , , Soldos Grupo A Soldos Grupo C Soldos Grupo C Trienios Retribucións complementarias Complementos de destino Complementos específico IPC Galego , , , , , , LABORAIS Laboral fixo Retribucións básicas Outras remuneracións Trienios IPC Galego 3.684, , , , , , Laboral eventual Laboral eventual Laboral eventual 50

53 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO TOTAL PARCIAL EXTRAORDINARIOS CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS 1ª PARTE 15 INCENTIVOS AÓ RENDEMENTO 150 Productividade de persoal non estatutario , , , , Gratificacións 16 COTAS, PRESTACIÓNS E GASTOS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 160 Cotas sociais Seguridade Social , , , , , , Gastos sociais de persoal , , Formación e perfeccionamento do persoal Transporte do persoal , , Acción social 932,90-932, Seguros 50,58-50, Outros 6.849, ,99 TOTAL CAPÍTULO , ,23 2 GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 20 ALUGAMENTOS E CANONS 202 Edificios e outras construcións , , Maquinaria, instalacións e utensilios 602,00-602, Material de transporte 1.804, , Outro inmobilizado material 9.231, ,79 21 REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN , , Edificios e outras construcións , , Maquinaria, instalacións e utensilios 6.197, , Material de transporte , ,18 51

54 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN EXTRAORDINARIOS CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO NEGATIVAS TOTAL PARCIAL 1ª PARTE 215 Mobilliario e utensilios , , Equipos para procesos de información , , Outro inmobilizado material MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS , , Material de oficina , , Ordinario non inventariable , , Prensa, revistas, libros e outras publicacións , , Material informático non inventariable , , Subministracións , , Enerxía eléctrica , , Auga 850,61-850, Combustibles , , Vestiario 6.587, , Outras subministracións 5.832, , Comunicacións , , Telefónicas , , Postais 2.597, , Telegráficas 733,94-733, Informáticas , , Outros 642,84-642, Primas de seguros , , Tributos 121,32-121, Gastos diversos , , Atenciós protocolarias e representativas , , Publicidade e propaganda 1.251, , Xurídicos, contenciosos 1.311, , Reunións, conferencias e cursos , , Outros 3.686, ,56 52

55 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO TOTAL PARCIAL EXTRAORDINARIOS CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS 1ª PARTE 227 Traballos realizados por outras empresas , , Limpeza e aseo , , Seguranza 3.073, , Postais Custodia, depósito e almacenaxe Estudos e traballos técnicos , , Outros 2.988, ,32 23 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓNS DE SERVIZO , , Axudas de custo , , Locomoción , ,89 27 PUBLICACIÓNS 270 Edicións e distribucións TOTAL CAPÍTULO , , , , , , , ,05 49 AO EXTERIOR 705,00-705, Cotas a organizacións internacionais de auditoría 705,00-705, EURORAI 705,00-705,00 TOTAL CAPÍTULO , ,05 6 INVESTIMENTOS REAIS 62 INVESTIMENTO NOVO ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS 622 Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións , , , , , , Maquinaria, instalacións e utensilios Maquinaria, instalacións e utensilios. Adquisicións , , , ,62 53

56 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS TOTAL PARCIAL 1ª PARTE 625 Mobiliario e utensilios Mobiliario e utensilios. Adquisicións , , , , Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información. Adquisicións , , , , Outro inmobilizado material Outro inmobilizado material 6.071, , , ,73 63 INVESTIMENTO DE REPOSICIÓN ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS 632 Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións 633 Maquinaria, instalación e utensilios Maquinaria, instalación e utensilios , , Mobiliario e utensilios 6.646, , Mobiliario e utensilios 6.646, , Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información TOTAL CAPÍTULO , ,70 8 ACTIVOS FINANCEIROS 83 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS FÓRA DO SECTOR PÚBLICO , , Préstamos a curto prazo , , A familias e institucións sen fins de lucro , ,86 TOTAL CAPÍTULO , ,86 TOTAL SECCIÓN 02 EN PROGRAMA 111C , ,21 TOTAL DA SECCIÓN , ,21 54

57 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS. Modificacións de créditos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CRÉDITOS SUPLEMENTOS DE INCORPORACIÓN TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO EXTRAORDINARIOS CRÉDITOS REMANENTES DE CRÉDITO POSITIVAS NEGATIVAS TOTAL PARCIAL 1ª PARTE Total Capítulo I , ,23 Total Capítulo , ,47 Total Capítulo , ,05 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES , ,65 Total Capítulo ,70 TOTAL OPERACIÓNS DE CAPITAL , , ,70 TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS , ,35 Total Capítulo 8 TOTAL OPERACIÓNS FINANCEIRAS , , , ,86 TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN , ,21 55

58 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NON COMPROMETIDOS TOTAL REMANENTES 1 GASTOS DE PERSOAL 10 ALTOS CARGOS E DELEGADOS 100 Retribucións básicas e outras remuneracións de altos cargos e delegados Retribucións básicas , , Outras remuneracións , , IPC Galego 325,21 325, Altos cargos. Recuperación paga extra , ,54 11 PERSOAL EVENTUAL DE GABINETE 110 Persoal eventual de gabinete Retribucións básicas e outras remuneracións 4.332, , Persoal eventual. Recuperación paga extra , ,49 12 FUNCIONARIOS 120 Retribucións básicas -648,29-648, Soldos Grupo A , , Soldos Grupo A , , Soldos Grupo C , , Soldos Grupo C , , Trienios , , Funcionarios. Recuperación paga extra , , Retribucións complementarias 648,29 648, Complementos de destino Complementos específico IPC Galego 648,29 648,29 13 LABORAIS 130 Laboral fixo Retribucións básicas , , Outras remuneracións 756,60 756, Trienios 285,78 285, IPC Galego 14,68 14, Laboral eventual Laboral eventual Laboral eventual 56

59 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES REMANENTES NON TOTAL COMPROMETIDOS COMPROMETIDOS REMANENTES 15 INCENTIVOS Ó RENDEMENTO 150 Productividade persoal non estatutario 151 Gratificacións 16 COTAS, PRESTACIÓNS E GASTOS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR 160 Cotas sociais Seguridade Social 162 Gastos sociais do persoal Formación e perfeccionamento do persoal Transporte do persoal Acción social Seguros Outros TOTAL CAPÍTULO GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 20 ALUGAMENTOS E CANONS 202 Edificios e outras construcións 203 Maquinaria, instalacións e utensilios 204 Material de transporte 208 Outro inmobilizado material 21 REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN 212 Edificios e outras construcións 213 Maquinaria, instalacións e utensilios 214 Material de transporte 57

60 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES REMANENTES NON TOTAL COMPROMETIDOS COMPROMETIDOS REMANENTES 215 Mobilliario e utensilios 216 Equipos para procesos de información 219 Outro inmobilizado material 22 MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS 220 Material de oficina Ordinario non inventariable Prensa, revistas, libros e outras publicacións Material informático non inventariable 221 Subministracións Enerxía eléctrica Auga Combustibles Vestiario Outras subministracións 222 Comunicacións Telefónicas Postais Telegráficas Informáticas Outros 224 Primas de seguros 225 Tributos 226 Gastos diversos Atenciós protocolarias e representativas Publicidade e propaganda Xurídicos, contenciosos Reunións, conferencias e cursos Outros 58

61 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES REMANENTES NON TOTAL COMPROMETIDOS COMPROMETIDOS REMANENTES 227 Traballos realizados por outras empresas Limpeza e aseo Seguranza Postais Custodia, depósito e almacenaxe Estudos e traballos técnicos Outros 23 INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓNS DO SERVIZO 230 Axudas de custo 231 Locomoción 27 PUBLICACIÓNS 270 Edicións e distribucións TOTAL CAPÍTULO TRANSFERENCIAS CORRENTES 49 AO EXTERIOR 491 Cotas a organizacións internacionais de auditoría EURORAI TOTAL CAPÍTULO INVESTIMENTOS REAIS 62 INVESTIMENTO NOVO ASOC. FUNCION, OPERAT. SERVIZO 622 Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións 623 Maquinaria, instalacións e utensilios Maquinaria, instalacións e utensilios. Adquisicións 59

62 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NON COMPROMETIDOS TOTAL REMANENTES 625 Mobiliario e utensilios Mobiliario e utensilios. Adquisicións 626 Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información. Adquisicións 628 Outro inmobilizado material Outro inmobilizado material 63 INVESTIMENTO DE REPOSICIÓN ASOCIADO AO FUNCIONAMENTO OPERATIVO DOS SERVIZOS 632 Edificios e outras construcións Edificios e outras construcións 633 Maquinaria, instalación e utensilios Maquinaria, instalación e utensilios 635 Mobiliario e utensilios Mobiliario e utensilios 636 Equipos para procesos de información Equipos para procesos de información TOTAL CAPÍTULO ACTIVOS FINANCEIROS 83 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS FÓRA DO SECTOR PÚBLICO 830 Préstamos a curto prazo A familias e institucións sen fins de lucro TOTAL CAPÍTULO 8... TOTAL SECCIÓN 02 EN PROGRAMA 111C TOTAL DA SECCIÓN 02 60

63 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Remanentes de crédito. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN REMANENTES REMANENTES NON TOTAL COMPROMETIDOS COMPROMETIDOS REMANENTES Total Capítulo I Total Capítulo 2 Total Capítulo 4 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES Total Capítulo 6 TOTAL OPERACIÓNS DE CAPITAL TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS Total Capítulo 8 TOTAL OPERACIÓNS FINANCEIRAS TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN 02 61

64 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Clasificación funcional do gasto (1ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO PROGRAMA EXPLICACIÓN INICIAIS CRÉDITOS ORZAMENTARIOS GASTOS OBRIGAS REMANENTES MODIFICACIÓNS DEFINITIVOS COMPROMETIDOS RECOÑECIDAS NETAS DE CRÉDITO 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO , , , , ,79 62

65 MEMORIA. INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS GASTOS PÚBLICOS Clasificación funcional do gasto (2ª Parte) CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO PROGRAMA EXPLICACIÓN OBRIGAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PDTES. RECOÑECIDAS NETAS DENDE O 1 DE XANEIRO DE PAGAMENTO ATA 31/12/2015 ATA 31/12/2015 ATA 31/12/ C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO , , ,22 63

66 CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA Estado de procedementos e formas de adxudicación. TIPO DE CONTRATO PROCEDEMENTOS E FORMAS DE ADXUDICACIÓN PROCEDEMENTO ABERTO PROCEDEMENTO RESTRINXIDO PROCEDEMENTO NEGOCIADO MULTIPLIC. CRITERIOS UNICO CRITERIO MULTIPLIC. CRITERIOS UNICO CRITERIO CON PUBLICIDADE SEN PUBLICIDADE CONTRATACIÓN CENTRALIZADA CONTRATO MENOR PRÓRROGAS TOTAL Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Nº Importe Contrato de obras , ,58 Contrato de subministración Contrato de xestión de servizos públicos , , ,54 Contrato de servizos , , ,53 Outros contratos , , ,96 TOTAL , , , ,61 64

67 CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA. Estado de situación dos contratos. TIPO DE CONTRATO PDTE. ADXUDICAR Ó INICIO DO EXERCICIO CONVOCADO NO EXERCICIO ADXUDICADO NO EXERCICIO BAIXAS LICITACIÓN PDTE. DE ADXUDICAR A FIN DE EXERCICIO Contrato de obras 1.664, ,58 Contrato de subministración , ,54 Contrato de xestión de servizos públicos Contrato de servizos , , Outros contratos , ,64 677,14 TOTAL , , ,14 65

68 OBRIGAS DE ORZAMENTOS PECHADOS EXERCICIO CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN SALDO INICIAL DE OBRIGAS A 1 DE XANEIRO RECTIFICACIÓNS DE SALDO ENTRANTE E ANULACIÓNS TOTAL OBRIGAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PDTES. DE PAGAMENTO A 31 DE DECEMBRO GASTOS DE PERSOAL COTAS, PRESTACIÓNS E GASTOS SOCIAIS A CARGO DO EMPREGADOR , , ,26 Cotas sociais , , ,26 Seguridade Social , , ,26 TOTAL CAPÍTULO I , , ,26 2 GASTOS EN BENS CORRENTES E SERVIZOS 20 ALUGAMENTOS E CANONS 4.069, , , Outro inmobilizado material , , , REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN 633,87 633,87 633,87 Maquinaria, instalacións e utensilios. 633,87 633,87 633, MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS , , ,90 Gastos diversos. Outros , , , Gastos diversos. Outros , , ,03 66

69 OBRIGAS DE ORZAMENTOS PECHADOS EXERCICIO CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN SALDO INICIAL DE OBRIGAS A 1 DE XANEIRO RECTIFICACIÓNS DE SALDO ENTRANTE E ANULACIÓNS TOTAL OBRIGAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PDTES. DE PAGAMENTO A 31 DE DECEMBRO 227 Traballos realizados por outras empresas , , , Limpeza e aseo 6.206, , , Seguranza , , ,22 TOTAL CAPÍTULO II , , ,48 TOTAL SECCIÓN 02 EN PROGRAMA 111C , , ,74 TOTAL DA SECCIÓN , , ,74 67

70 OBRIGAS DE ORZAMENTOS PECHADOS EXERCICIO CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN SALDO INICIAL DE OBRIGAS A 1 DE XANEIRO RECTIFICACIÓNS DE SALDO ENTRANTE E ANULACIÓNS TOTAL OBRIGAS PAGAMENTOS REALIZADOS OBRIGAS PDTES. DE PAGAMENTO A 31 DE DECEMBRO Total Capítulo , , ,26 Total Capítulo ,48 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES , , , , ,74 Total Capítulo 6 TOTAL OPERACIÓNS DE CAPITAL TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS , , ,74 TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN , , ,74 68

71 COMPROMISOS DE GASTO CON CARGO A ORZAMENTOS DE EXERCICIOS POSTERIORES CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO Ó EXERCICIO DO: ANO 2016 ANO 2017 ANO 2018 ANO 2019 ANOS SUCESIVOS 22 MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS 5.018, ,65 904, Comunicacións 5.018, , Telefónicas 5.018, ,65 904,74 904,74 TOTAL CAPÍTULO , ,65 904,74 TOTAL OPERACIÓNS CORRENTES 5.018, ,65 904,74 TOTAL OPERACIÓNS NON FINANCEIRAS 5.018, ,65 904,74 TOTAL PROGRAMA 111C EN SECCIÓN , ,65 904,74 69

72 TRAMITACIÓN ANTICIPADA DE GASTOS ORZAMENTARIOS CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN EXERCICIO RETENCIÓNS DE CRÉDITO AUTORIZACIÓNS COMPROMISOS 16 COTAS, PRESTAC. E GASTOS SOCIAIS A CARGO EMPRESA Gastos sociais do persoal Seguros Seguros Seguros REPARACIÓNS, MANTEMENTO E CONSERVACIÓN , Edificios e outras construccións 2016 Edificios e outras construccións 2017 Edificios e outras construccións 2018 Edificios e outras construccións ,00 22 MATERIAL, SUBMINISTRACIÓNS E OUTROS , Comunicacións Postais , Telegráficas , Outros , Traballos realizados por outras empresas Limpeza e aseo ,01 Seguridade ,64 TOTAL ,65 70

73 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Proceso de xestión dos Ingresos Públicos. Dereitos orzamentarios recoñecidos netos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN TOTAL DEREITOS RECOÑECIDOS TOTAL DEREITOS ANULADOS DEREITOS RECOÑECIDOS NETOS 1399 INGRESOS DIVERSOS 314,82 314,82 TOTAL CAPÍTULO 3 314,82 314, TRANSFERENCIAS CORRENTES , ,70 TOTAL CAPÍTULO , , XUROS CONTAS BANCARIAS 2.320, ,83 TOTAL CAPÍTULO , , VENDA DOUTROS INVESTIMENTOS REAIS TOTAL CAPÍTULO DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , ,30 TOTAL CAPÍTULO , , A CURTO PRAZO , ,14 TOTAL CAPÍTULO , ,14 TOTAL , ,79 71

74 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Proceso de xestión dos Ingresos Públicos. Dereitos orzamentarios recoñecidos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN CONTRAÍDO PREVIO CONTRAÍDO SIMULTÁNEO TOTAL DEREITOS INGRESO DIRECTO INGRESO RECIBO AUTOLIQUIDACIÓNS SEN CONTRAÍDO PREVIO RECOÑECIDOS 1399 INGRESOS DIVERSOS 314,82 314,82 TOTAL CAPÍTULO 3 314,82 314, TRANSFERENCIAS CORRENTES , , ,70 TOTAL CAPÍTULO , , , XUROS DE CONTAS BANCARIAS 8, , ,83 TOTAL CAPÍTULO 5 8, , , VENDA DOUTROS INVESTIMENTOS REAIS TOTAL CAPÍTULO DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , ,30 TOTAL CAPÍTULO , , A CURTO PRAZO 8.236, , ,14 TOTAL CAPÍTULO , , ,14 TOTAL , , ,79 72

75 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Proceso de xestión dos Ingresos Públicos. Recadación neta. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN RECADACIÓN TOTAL DEVOLUCIÓNS DE INGRESOS RECADACIÓN NETA 39 OUTROS INGRESOS 314, OUTROS INGRESOS 314,82 314,82 314,82 TOTAL CAPÍTULO 3 314,82 314,82 4 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , ,48 TOTAL CAPÍTULO , ,48 5 INGRESOS PATRIMONIAIS 52 XUROS DE DEPÓSITOS 2.311, , XUROS CONTAS BANCARIAS 2.311, ,98 TOTAL CAPÍTULO , ,98 73

76 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Proceso de xestión dos Ingresos Públicos. Recadación neta. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN RECADACIÓN TOTAL DEVOLUCIÓNS DE INGRESOS RECADACIÓN NETA 6 ALLEAMENTO DE INVESTIMENTOS REAIS 61 DOS DEMÁIS INVESTIMENTOS REAIS VENDA DOUTROS INVESTIMENTOS REAIS TOTAL CAPÍTULO TRANFERENCIAS DE CAPITAL 75 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , ,30 TOTAL CAPÍTULO , , ACTIVOS FINANCEIROS REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS FORA DO SECTOR PÚBLICO 3.642, ,93 A CURTO PRAZO 3.642, ,93 TOTAL CAPÍTULO , ,93 TOTAL OFICINA , ,51 74

77 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Dereitos a cobrar de orzamentos pechados. Dos dereitos a cobrar netos. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN SALDO INICIAL DE DEREITOS A 1 DE XANEIRO RECTIFICACIÓNS SALDO ENTRANTE ANULACIÓN LIQUIDACIÓNS DEREITOS ANULADOS APRAZAMENTO E FRACCIONAMENTO TOTAL DEREITOS A COBRAR NETOS 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES 45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , TRANSFERENCIAS CORRENTES , ,74 TOTAL CAPÍTULO , , INGRESOS PATRIMONIAIS XUROS DEPÓSITOS 16,92 16, XUROS CONTAS BANCARIAS 16,92 16,92 TOTAL CAPÍTULO 5 16,92 16,92 8 ACTIVOS FINANCEIROS 83 REINTEGRO DE PRÉSTAMOS CONCEDIDOS FORA DO SECTOR PÚBLICO 7.928, , A CURTO PRAZO 7.928, ,49 TOTAL CAPÍTULO , ,49 TOTAL DA OFICINA , ,15 75

78 INFORMACIÓN SOBRE A EXECUCIÓN DOS INGRESOS PÚBLICOS Dereitos a cobrar de orzamentos pechados. Dos dereitos pendentes de cobro. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA EXPLICACIÓN DEREITOS A DEREITOS DEREITOS PDTES DE COBRO COBRAR NETOS RECADADOS CANCELADOS A 31 DE DECEMBRO 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES 45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS , , TRANSFERENCIAS CORRENTES , ,74 TOTAIS CAPÍTULO , ,74 5 INGRESOS PATRIMONIAIS 52 XUROS DEPÓSITOS 16,92 16, XUROS CONTAS BANCARIAS 16,92 16,92 TOTAIS CAPÍTULO 5 16,92 16,92 8 ACTIVOS FINANCEIROS 83 REINTEGRO DE PRESTAMOS CONCEDIDOS FORA DO SECTOR PÚBLICO 7.928, ,26 214, A CURTO PRAZO 7.928, ,26 214,23 TOTAIS CAPÍTULO , ,26 214,23 TOTAL DA OFICINA , ,92 214,23 76

79 ESTADO DE OPERACIÓNS NON ORZAMENTARIAS Estado de partidas pendentes de aplicación. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CONCEPTO DESCRICIÓN COBROS PENDENTES DE APLICACIÓN A 1 DE XANEIRO MODIFICACIÓNS AO SALDO INICIAL COBROS REALIZADOS EN EXERCICIO TOTAL COBROS PENDENTES DE APLICACIÓN PAGOS COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE DECEMBRO COBROS EN ENTIDADES FINANCEIRAS PENDENTES APLICACIÓN , , ,31 TOTAL OFICINA , , ,31 77

80 ESTADO DE OPERACIÓNS NON ORZAMENTARIAS Acredores non orzamentarios. CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CONCEPTO DESCRICIÓN SALDO INICIAL ACREDOR BAIXAS E PRESCRICIÓNS COBROS TOTAL ACREDORES PAGAMENTOS SALDO ACREEDOR A 31/ IRPF RETENCIÓN TRABALLO PERSOAL , , , , , COTA DEREITOS PASIVOS 4.284, , , , , COTA TRABALLADOR SEG. SOCIAL 9.504, , , , , ANTICIPOS E PRÉSTAMOS RECIBIDOS 1.928, , , , , MUFACE 1.876, , , , , INGRESOS DUPLICADOS OU EXCESIVO 17,93 17,93 17, FONDOS RECIBIDOS XUNTA DE GALICIA , , , , ,55 TOTAL OFICINA , , , , ,31 78

81 79

82 80

83 81

84 RELACIÓN DE ACREDORES A día: 31 de decembro de 2015 CLASIFICACIÓN ORGÁNICA 02 CONSELLO DE CONTAS DE GALICIA CLASIFICACIÓN DE PROGRAMAS 111C CONTROL EXTERNO DO SECTOR PÚBLICO CÓDIGO DENOMEACIÓN DO TERCEIRO APLICACIÓN ORZAMENTARIA IMPORTE ES000Q B ES000B TESOURERÍA XERAL DA SEGURIDADE SOCIAL MOVILIDAD Y APARCAMIENTOS, SL C , C ,74 ES000A ASCENSORES ENOR, SA C ,50 ES000B LIMPIEZAS GERMANIA, S.L C ,83 ES000B SERVICIOS DE SEGURIDADE E MANTEMENTOS A1, SL C ,22 Total ,22 TOTAL ,22 82

85