ORGANO DE CONTROL INTERNO

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1 PLAN OPERATIVO 2013 ORGANO DE CONTROL INTERNO 611Página

2 I. INTRODUCCION La Actividad de Control "Gestión Administrativa de la Oficina del OCI", es una actividad de control programada, ha sido desarrollada en cumplimiento a la programación de actividades establecidas en el Plan Anual de Control 2013 del Órgano de Control institucional del Gobierno Regional del Cusco (en adelante ORCI), que para su oficialidad debe ser aprobada mediante Resolución de Contraloría la misma que se halla en proceso de aprobación y a las disposiciones, criterios técnicos y procedimientos contenidos en la Directiva N GR /PR- "Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación del Plan Operativo Institucional en el Gobierno Regional del Cusco". El presente Informe tiene la finalidad de proporcionar información a la Gestión del Gobierno Regional Cusco, para la formulación del consolidado del Plan Operativo Institucional 2013 del Gobierno Regional del Cusco, según corresponda. 62iPágina

3 II. BASE LEGAL Ley N Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y sus modificatorias, Ley N y Ley Ley N Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto (art. 7 ) Directiva N CG/pEC "Formulación y Evaluación del Plan Anual de Control de los Órganos de Control Institucional para el año 2012" aprobada mediante Resolución de Contraloría N CG R.E.R. N GR /PR que aprueba la Directiva N GR /PR "Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación del Plan Operativo Institucional en el Gobierno Regional Cusco" 3.2 OBJETIVOS INSTITUCIONALES Fortalecer la institucionalidad regional basada en valores-solidaridad, reciprocidad, no discriminación, transparencia, que destaque la riqueza ambiental y patrimonial, así como la diversidad, desde un tejido organizacional cohesionado,-orientado hacia el desarrollo humano sostenible, con equidad, democracia participativa y descentralización. III. DIAGNOSTICO SITUACIONAL ANÁLISIS DE LA DEMANDA A nivel de Pliego, el Gobierno Regional del Cusco cuenta con Unidades Ejecutoras y Unidades Operativas, las que son las demandantes de los servicios que brinda la Oficina Regional de Control Interno ORCI, sin embargo es necesario puntualizar que se han implementado, Jefaturas de Organos de Control Institucional en algunas de ellas, quedando aún en la jurisdicción de la ORCI 13 dependencias regionales, entre unidades ejecutoras y operativas, según se detalla en el siguiente cuadro: 1: SEDE DIRCETUR D1R ENERGIA Y MINAS DIR de PRODUCCION Unidad Ejecutora y Unidad Operativa DR de TRABAJO Y PROMOCION EMPLEO ARCHIVO REGIONAL DR de VIVIENDA. CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO ALDEA INFANTIL "JUAN PABLO II" ALDEA INFANTIL "SEÑOR DE QUILLABAMBA" 2: PER COPESCO 3: Plan MERISS 4: IMA 63 1Página

4 100: D. R. AGRICULTURA 200: D.R. TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 301: ESABAC "DIEGO QUISPE TITO" 302: EDUCACION CANCHIS 303: EDUCACION QUISPICANCHI 304: EDUCACION LA CONVENCION 305: EDUCAION CHUMBIVILCAS 400: SALUD 401: SALUD CANAS-CANCHIS 402: HOSPITAL DE APOYO DEPARTAMENTAL 403: HOSPITAL ANTONIO LORENA 404: SALUD LA CONVENCION 405: RED DE SERVICIOS DE SALUD SUR 406: RED DE SERVICIOS DE SALUD QUIMBIRI PICHARI 407: RED DE SERVICIOS DE SALUD NORTE Siendo las dependencias demandantes de los servicios de la ORCI las 13 dependencias citadas, que en general constituyen áreas críticas y áreas de riesgo potencial en el manejo de presupuesto y la administración financiera. ANALISIS DE LA OFERTA La oferta está constituida por las acciones de control programadas, no programadas y actividades de control, así como la atención de denuncias en el ámbito regional de nuestra jurisdicción, contando para tal efecto con los siguientes recursos: CAPACIDAD OPERATIVA a) Recurso Humano El recurso más importante es el recurso humano con el que cuenta, incluyendo el Director Regional de Control Interno que en total son diecinueve (16) auditores y tres (03) técnicos administrativos de apoyo, según se indica: 01 Ingeniero Industrial como Director de la Oficina 06 Contadores Públicos Colegiados 01 Arquitecto 02 Ingenieros Civiles 02 Abogados 01 Economista 03 Administradores de Empresas 03 Técnicos Administrativos de Apoyo (Secretaria, Chofer y Conserje) De los 19 profesionales y técnicos, el Director de la Oficina es designado en plaza de la Contraloría General de la República, 15 constituyen personal permanente en plazas presupuestadas del Gobierno Regional del Cusco, y 03 profesionales contratados, el 64 1Página

5 ingeniero civil y abogado son contratados en la condición de personal eventual del Gobierno Regional del Cusco, desde el 1 de marzo al 31 de diciembre con cargo al presupuesto proveniente de la fuente Canon y sobre canon, y el contador, por la modalidad de CAS desde el 15 de julio al 31 de diciembre con cargo a la Meta SIAF 022 por el presupuesto de Recursos Ordinarios, el personal contratado no cuenta con la seguridad que para el período 2012 continúen laborando en esa condición. INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO Los ambientes que ocupa la Oficina Regional de Control Interno se encuentran ubicados en parte del segundo piso del local institucional de la Avenida De la Cultura N 732, cuenta con 7 espacios, según se señala a continuación: Despacho del Director Regional de 24 m 2. Secretaría y Conserjería de 19 m ambientes para el trabajo de investigación de los auditores de 60 y 32 m ambientes para archivo documentario y fotocopiado de 7 y 5.5 m Sala de reuniones de m 2 Servicios Higiénicos de varones y damas. El mobiliario que ha sido asignado a cada auditor, en la mayoría de casos, data de bienes de mucha antigüedad y uso, escritorios y archivadores metálicos que ocupan mucho espacio y de difícil movilidad, por otro lado no guardan armonía entre sí, creando un ambiente diferenciado en espacio y calidad. En cuanto a los bienes computarizados y periféricos, este se encuentra acorde a la tecnología actual, el siguiente cuadro refleja las características generales de cada equipo computarizado: Cant. Detalle Procesador Antigüedad Estado 12 Equipo de Cómputo Personal Intel Core año Muy Buena 02 Equipo de Cómputo Portátil Intel Core año Muy Buena 02 Equipo de Cómputo Personal Intel Core 2 04 años Buena 03 Equipo de Cómputo Personal Pentium IV 07 años Regular Fuente: Consolidación e inventario propio. IDENTIFICACION DE PROBLEMAS El ámbito directo de intervención de la ORCI son las 13 dependencias regionales, incluida la Sede Regional, que mantiene Gerencias Regionales de gran magnitud de gasto público, siendo la principal problemática el de recursos humanos insuficientes, requiriéndose un contador y un abogado que contribuyan en la celeridad de los hallazgos 651Página

6 encontrados mediante la vía administrativa y judicial, según corresponda. Asimismo debido a que el Gobierno Regional Cusco, ejecuta proyectos de inversión pública de diversa naturaleza y prioritariamente obras de infraestructura vial, de salud y educación, se hace indispensable contar con profesionales en ingeniería civil, arquitectos, geólogos o similares que puedan a tener la necesidad del control gubernamental en éstas áreas. En lo referente a los recursos físicos, existe mobiliario antiguo que ocupa mayores espacios y dificulta su movilidad, y otros equipos modernos generando diferencias entre auditores, lo que conlleva a demandar mobiliario uniforme, que ubicados en forma proporcional y de modo conveniente, generen ambientes y espacios más armónicos. IV. PROGRAMACION DE ACTIVIDADES (ver anexos) 661Página