JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELECTRICO MUNICIPAL DE CARTAGO ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS DEPARTAMENTO PRESUPUESTO Y CONTROL

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1 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELECTRICO MUNICIPAL DE CARTAGO ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS DEPARTAMENTO PRESUPUESTO Y CONTROL Cartago, 7 de junio 2018 SUBG-SF-PC Señor Ing. Carlos Quirós Calderón Gerente General a. i. JASEC Presente Estimado Señor: Para su conocimiento y aprobación por parte de la Junta Directiva, adjunto se remite el informe de ejecución presupuestaria de ingresos y egresos al 31 de mayo del Sin más por el momento. Atentamente, Licda. Mónica Martínez Mata Jefa a.i Departamento y Control hsv cc Junta Directiva (digital) Exp. Informes de Ejecución Presupuestaria (digital) mónica.martinez@jasec.go,cr Tel ext SGE JASEC 6F43 Formato de carta R:30/08/17 V. 04 Página 1 de 1 1

2 AREA SERVICIOS FINANCIEROS PRESUPUESTO Y CONTROL INFORME # INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE MAYO 2018 REVISADO POR: Licda. Mónica Martínez Mata JUNIO SGE JASEC 6F132 Portada de Informe R: 15/11/16 V. 03 Página 1 de 1 2

3 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control 1. Introducción El de la Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago JASEC, está conformado por cuatro negocios: Energía, Servicios Corporativos, Alumbrado Público, Infocomunicaciones y Acueducto y Saneamiento Ambiental. Este documento explica la ejecución presupuestaria de Ingresos y Egresos al 31 de mayo del 2018, a nivel consolidado y por Negocio. Incluye tres apartados que corresponde a la siguiente información: Apartado I: Introducción, Apartado II: Informe de Ejecución Presupuestaria de Ingresos y Egresos por Negocio y Apartado III: Conclusiones. La fuente de información para el análisis y elaboración de este documento proviene de los registros del Sistema de Información Financiera Administrativa de JASEC (SIFAJ). Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

4 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control 2. Informe de Ejecución Presupuestaria de Ingresos y Egresos.» Ingreso Consolidado La ejecución presupuestaria de ingresos al 31de mayo del 2018 muestra los resultados y el comportamiento de las partidas durante el periodo. El presupuesto ajustado se estableció en millones, mientras que el ingreso efectivo acumulado ascendió a millones, para una ejecución de un 35.7% cuya composición se presenta seguidamente: Ejecución de cuentas de Ingresos Detalle de Cuentas Ingresos Ingresos Pendiente de Porcentaje Presupuestados Recaudados Ingresar Recaudación Ingresos Corrientes > Ventas/Arrendamiento/Alquileres/Multas , , ,3 39,6% Ingresos de Capital > Recuperac. Préstamos/Otras Obras Util. 385,0 149,6 235,4 38,9% Superávit Específico , ,2 0,0 100,0% Financiamiento > BCR 393,7 0,0 393,7 0,0% Subtotal Energía- Servicios Corporativos , , ,2 40,8% Ingresos Corrientes > Impuesto/Serv. Telemáticos/Alq. Equipo 3.244, , ,2 32,8% Financiamiento >BNCR/BCR , , ,2 15,3% Subtotal Infocomunicaciones , , ,3 19,2% Alumbrado Público 1.241,6 533,7 707,9 43,0% Ingresos de Capital 1,9 9,8-7,9 515,8% Superávit Específico ,7 46,7 0,0 100,0% Subtotal Alumbrado Público 1.290,2 590,2 700,0 45,7% Ingresos Corrientes>Reintegros en 1.371,8 108, ,6 7,9% Superávit Específico ,0 174,0 0,0 100,0% Financiamiento >BCR 2.070,7 557, ,0 26,9% Subtotal Acueducto y Saneamiento Ambiental 3.616,6 839, ,7 23,2% TOTAL , , ,2 35,7% Millones de colones Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

5 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egreso Consolidado La ejecución presupuestaria acumulada de egresos al cierre del mes de mayo 2018 ascendió a millones, el porcentaje de ejecución corresponde a un 34.7%. A continuación se muestra el comportamiento de cada negocio. Negocio Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Ordenes de Compra Saldo Ejecución Energía , ,9 168, ,9 869, ,2 34,8% Alumbrado Público 1.290,2 92,1 491,2 146,9 34,0 618,2 38,1% Infocomunicaciones , , ,1 11,8 940, ,9 35,9% Acueducto y Saneamiento Ambient 3.616,5 76,2 970,9 75, , ,0 26,8% Servicios Corporativos 6.704,9 391, ,3 851,9 650, ,7 34,5% Total , , , , , ,0 34,7% El análisis de cada uno de los Negocios se detallará más adelante. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

6 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Financiamiento Consolidado En cuanto al rubro de financiamiento se presenta el siguiente cuadro con el detalle de lo presupuestado, desembolsado y pagado. Financiamiento Ejecución de Ingresos Presupuestados Desembolsos Pendiente de Egresos Ingresar (real pagado) Variación desembolso - real pagado Préstamos BCR Infocomunicaciones Préstamo Largo Plazo 575,6 0,0 136,7 575,6-136,7 Capital de Trabajo , , , , ,6 TOTAL , , , , ,3 Prestamo BCR Energía-Serv. Corporativo Servicios Corporativos 199,6 0,0 0,0 199,6 0,0 Energía Largo Plazo - Inversión 194,1 0,0 0,0 194,1 0,0 TOTAL 393,7 0,0 0,0 393,7 0,0 Préstamos BCR AySA Préstamo Capital de Trabajo 2.070,7 557,7 776, ,0-219,0 TOTAL , , , , ,3 Los recursos financiados incorporados en el Institucional suman ,8 millones, representando 19.1% el Ajustado, a continuación se explica su composición: Negocio Infocomunicaciones Préstamo Banco de Costa Rica (Largo Plazo) millones Dadas de alta Adquisición ONT Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

7 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Materiales OC que trascienden 2.1 Préstamo Banco de Costa Rica (Capital de Trabajo) millones. Recursos que se presupuestan para la operativa normal del Negocio. Negocio Energía y Servicios Corporativos Préstamo Banco de Costa Rica >> Energía (Largo Plazo-Inversión) millones. Camión tipo grúa para atender las averías en el levantamiento de postes. Préstamo Banco de Costa Rica >>Servicio Corporativo (Largo Plazo-Inversión) millones. Compra de vehículos para el área técnica. En este mes no se utilizaron recursos financiados en el Negocio de Energía. Negocio AySA Préstamo Banco de Costa Rica (Capital de Trabajo) millones Los recursos financiados, corresponden al capital de trabajo asignado para estudios iniciales, contrataciones para regencias ambientales, gestión social entre otros. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

8 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control INFORME # INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE MAYO 2018 NEGOCIO ENERGIA Y SERVICIOS CORPORATIVOS ELABORADO POR: Licda. Olga Rivas Brenes Licda. María F. Redondo Martínez Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

9 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Ingresos Energía - Servicios Corporativos La ejecución acumulada al cierre del periodo de los Ingresos de Servicios Corporativos presenta una ejecución de un 40,8% ( ,0 millones), las partidas más significativas corresponden a Ventas de energía eléctrica, Intereses s/títulos valores Gobierno Central, Alquiler de Postería, Multa por Atraso y Recuperación de Préstamos. En el mes de mayo se estimaron ventas de energía eléctrica por 3.915,1 millones, el ingreso recaudado no considerando CVC ascendió a 48,5 millones, lo que origina una variación de 93,3 millones, con respecto a lo proyectado. Ventas de Energía Proyectado vrs Recaudación Real Mayo 2018 (millones de colones) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Acumulado Proyectado 3.746, , , , , ,6 Real 3.833, , , ,1 48, ,7 Diferencia 86,3-329,2-107,6 149,2 93,3-107,9 Nota: No se considera lo recaudado por CVC El costo variable de combustible recaudado en el mes de abril asciende a 78,4 millones. CVC Recaudado Mayo 2018 (millones de colones) CVC recaudado Enero Febrero Marzo Abril Mayo Acumulado -28,8-29,6 46,8 78,3 78,4 145,1 Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

10 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egresos Energía La ejecución presupuestaria acumulada de Egresos del Negocio Energía al cierre del mes de mayo 2018 ascendió a millones, el porcentaje de ejecución corresponde a un 34.8% con respecto a los recursos asignados para este Negocio. A continuación se muestra el comportamiento de las partidas: Partida Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Compromisos Saldo Ejecución Remuneraciones 2.720,9 197, ,5 0,0 0, ,4 42,3% Servicios 7.192,3 465, ,8 184,0 344, ,1 34,3% Materiales y Suministros 946,9 0,1 246,5 404,3 144,6 151,5 26,0% Compras de Energía , , , ,5 38,5% Bienes Duraderos >Proyectos de Inversión 2.465,9 20,6 102, ,6 380,5 450,4 4,2% Transferencias Corrientes >Becas/Indemniza./Prestaciones 6,9 0,2 0,7 0,0 0,0 6,2 9,9% Intereses y Comisiones 1.690,3 110,7 565,4 0,0 0, ,9 33,4% Amortización 2.618,6 116,8 567, ,2 21,7% Total , ,9 168, ,9 869, ,2 34,8% En el Ordinario 2018 se presupuestó el rubro de Compras de Energía en el Negocio de Energía, anteriormente se presupuestaba en el Negocio Servicios Corporativos, es un aspecto importante de considerar. Las partidas que presentan mayor ejecución corresponden a: Remuneraciones con un 42.3%, incluye la cancelación del Salario Escolar en el mes de enero por un monto de millones y el aumento salarial del 1.55% primer semestre, así como el gasto mensual correspondiente. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

11 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Seguidamente la partida Compras de Energía con un 38.5% de ejecución acumulada, en el mes de mayo, se canceló al ICE el 100% de la factura del mes de marzo 2018 ( millones). Servicios 34.3%, especialmente el Fideicomiso N 3214 Titularización proyecto Hidroeléctrico Toro 3 por millones. Le sigue las partidas de atención de la deuda, con una ejecución de un 33.4% que corresponde a Intereses y Comisiones, Amortización un 21.7% y corresponde a los préstamos del Banco de Costa Rica, Banco Nacional, BICSA y Banco Popular. Materiales y Suministros asciende a 26.0 %, donde destaca la adquisición de repuestos varios para el sistema SCADA y accesorios para medidores. Las partidas Transferencias Corrientes presentan una ejecución de 9.9% se refiere al pago de indemnizaciones y Bienes Duraderos un 4.2% básicamente a la adquisición de pintura para la infraestructura de Birris I y al suministro de transformador de potencia. Recursos operativos y de inversión recursos propios Costos de Operación se asignan para cubrir remuneraciones, arrendamiento y mantenimiento de Toro III, compras de energía, mantenimiento especial de las plantas de Producción, mantenimientos del SCADA, alquileres de grúas, entre otros. Inversión recursos propios, se atiende el servicio de la deuda, así como Modernización Barro Morado, reposición subestación Tuis, modificación del sistema de enfriamiento de Tuis, conversión de voltaje del San Rafael, adquisición de grúa y vehículos para el área técnica, entre otros. Con respecto a la ejecución de los egresos del Negocio Energía los recursos propios de operación alcanzaron un 35.9% y los de inversión un 21.5% según detalle: Ejecución de Egresos Operativos e Inversión Recursos Propios Egresos Operativos Egresos Presupuestados Acumulado Mayo Ejecución Inversión Recursos Propios Egresos Presupuestados Acumulado Mayo Ejecución Total 9.352, ,4 35,9% 8.095, ,3 21,5% Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

12 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Al corresponder a recursos propios, el cuadro anterior no incluye la porción financiada de Energía del crédito del Banco de Costa Rica Largo Plazo y los egresos operativos no incluyen la partida de compras de energía. Financiamiento Corresponde a los recursos provenientes del financiamiento con el Banco de Costa Rica largo plazo, asignados a inversión mediante el Ordinario Para el año 2018, se estima desembolsar para el Negocio Energía de acuerdo con el plan de inversión con el Banco de Costa Rica, lo correspondiente al Equipo de Transporte (Grúa siembra postes millones). Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

13 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egresos Servicios Corporativos La ejecución presupuestaria de Egresos al cierre del mes de mayo 2018 ascendió a 2.310,3 millones, el porcentaje de ejecución corresponde a un 34,5%. A continuación se muestra el comportamiento de las partidas de Egresos al cierre de periodo: Partida Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Compromisos Saldo Ejecución Remuneraciones 3.464,1 243, ,7 0,0 0, ,4 42,3% Servicios 2.105,5 116,9 674,5 248,1 497,9 685,0 32,0% Materiales y Suministros 465,9 13,6 62,6 209,3 84,1 109,9 13,4% Bienes Duraderos >Proyectos de Inversión Transferencias Corrientes >Becas/Indemniza./Presta 591,7 0,9 52,3 394,6 68,1 76,7 8,8% 77,8 16,2 55,1 0,0 0,0 22,7 70,8% Total 6.704,9 391, ,3 851,9 650, ,7 34,5% A nivel consolidado se puede observar que las partidas que presentan mayor ejecución acumulada corresponden a: Partida Remuneraciones un 42,3%, incluye la cancelación de la primer y segunda quincena del mes de mayo. Servicios 32,0%, especialmente el pago de Comisiones, Gastos por Servicios Financieros y Comerciales, el Servicio de Vigilancia y Servicio de Telecomunicaciones Materiales y Suministros ascendió a un 13,4%, el cual incluye el pago de 36,1 millones pago de combustibles y 20,6 millones de repuestos y accesorios de vehículos. Transferencias Corrientes un 70,8%, el cual para este mes de mayo los recursos ejecutados fueron de solamente 16,2 millones, de los cuales 14,5 millones corresponde de prestaciones legales a los siguientes funcionarios: Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

14 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Mauricio Castillo Arce Miguel Chacon Perez Luis Antonio Monge Brenes Jose Antonio Jiménez Campos Recursos Operativos y de inversión recursos propios Costos de Operación se asignan para cubrir Remuneraciones, el pago de seguros o pólizas, pago del servicio de vigilancia y aseo, comisiones y gastos por servicios financiados y comerciales, mantenimientos de edificios, entre otros. Inversión recursos propios, se atiende a la construcción de nuevas oficinas, así como adquisición de equipo de cómputo, almacenamiento y recuperación, adquisición de equipo y mobiliario de oficina, entre otros. Con respecto a la ejecución de los egresos del Negocio Servicios Corporativos los recursos propios de operación alcanzaron un 36,2% y los de inversión un 19,6% según detalle: Egresos Operativos Egresos Acumulado Ejecución Presupuestados Mayo Inversión Recursos Propios Egresos Acumulado Ejecución Presupuestados Mayo Total 6.248, ,9 36,2% 257,4 50,3 19,6% Al corresponder a recursos propios, el cuadro anterior no incluye la porción financiada de Servicios Corporativos del crédito del Banco de Costa Rica Largo Plazo. Financiamiento Corresponden a recursos provenientes del financiamiento con el Banco de Costa Rica largo plazo, asignados a inversión mediante el Ordinario Para el año 2018, se estima desembolsar para el Negocio Servicios Corporativos de acuerdo a lo acordado con el Banco de Costa Rica 199,6 millones para la adquisición de vehículos. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

15 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control INFORME # INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE MAYO 2018 NEGOCIO ALUMBRADO PUBLICO ELABORADO POR: Licda. Hazel Salazar Valverde Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

16 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Ingresos Alumbrado Público El Ingreso por ventas de Alumbrado Público en el mes de mayo ascendió a millones, el monto proyectado fue de millones, presentándose una diferencia de 9.4 millones. Alumbrado Público Proyectado versus Recaudación Real Al 31 de Mayo 2018 (Millones de Colones) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Acumulado Proyectado 102,3 104,0 105,4 101,3 104,4 517,5 Real 110,3 97,9 103,9 107,9 113,8 533,8 Diferencia 7,9-6,1-1,5 6,6 9,4 16,3 El Servicio de Alumbrado Público como servicio regulado, obtiene ingresos para su operación e inversión. Dentro de la operación, el Ente Regulador le reconoce gastos por administración realizada por la actividad Corporativa, es decir, por los servicios de los procesos Recursos Humanos, Almacén Central,, Contabilidad, Tesorería y Apoyo Logístico entre otros, los cuales debe asumir y reintegrar los recursos al servicio electricidad. Con base en el método de asignación de gastos administrativos presentado ante ARESEP y validado por dicha entidad, el monto estimado a reasignar por este rubro representa 69.1 millones para el año 2018, el mismo corresponde a un 2.51% sobre un gasto administrativo regulado de millones. De igual medida, la lámpara de alumbrado público se sostiene de la postería que ha adquirido electricidad para brindar su servicio, por lo que se debe asumir un costo por alquiler o uso de la postería, el cual se ha presentado en estudio tarifario como el costo por depreciación de una porción de la depreciación de la postería, el cual se estima en 33.4 millones para el periodo En resumen, para el periodo 2018, se estima asignar los ingresos del servicio Alumbrado Público según se detalla: Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

17 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control En el mes de enero con el Extraordinario N se incorporaron 46.7 millones correspondientes al Superávit Específico. En el mes de febrero fue aplicado ese superávit correspondiente al año En este mismo mes mediante depósito se recibieron 7.9 millones en la partida Otras Obras de Utilidad Pública, los mismos corresponden al aporte realizado por la Municipalidad de Paraíso para la iluminación de la plaza de deportes de Llanos de Santa Lucía. En el mes de marzo se recibieron 1.3 millones los cuales son el aporte parcial realizado por el Club Sport Cartaginés para servicio de mantenimiento incluyendo materiales de la iluminación del estadio Fello Meza. Con el Extraordinario N se realizó un aumento de 1.9 millones en la partida Otras Obras de Utilidad Pública, por la cancelación del servicio de mantenimiento realizado por el Club Sport Cartaginés para la mejora del sistema de iluminación del estadio. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

18 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egresos Alumbrado Público El Negocio Alumbrado Público presenta una ejecución acumulada de millones lo que representa un 38.1%. A continuación se presenta el comportamiento del negocio. Partida Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Compromisos Saldo Ejecución Remuneraciones 76,2 5,6 33,2 0,0 0,0 43,0 43,6% Servicios 109,7 6,7 43,0 0,2 0,0 66,5 39,2% Materiales y Suministros 155,8 0,0 4,3 145,7 0,2 5,6 2,8% Compras de Energía 777,8 70,0 351,0 0,0 0,0 426,8 45,1% Bienes Duraderos >Proyectos de Inversión 70,7 1,8 19,4 1,0 33,8 16,5 27,5% Intereses y Comisiones 56,0 4,6 23,7 0,0 0,0 32,3 42,3% Amortización 44,1 3,4 16,6 0,0 0,0 27,6 37,6% Total 1.290,2 92,1 491,2 146,9 34,0 618,2 38,1% Seguidamente se indica las partidas que presentan mayor ejecución: Compras de Energía con un 45.1%, los cuales corresponden al pago al ICE del 50% restante de la factura del mes de diciembre 2017 ( 34.9 millones) y el 100% de la factura del mes de enero 2018, para un total de 70.2 millones. En el mes de marzo no registra pagos de compras de energía, por cuanto el 100% de la factura de enero fue cancelado en febrero En el mes de abril se canceló el 100% de la factura del mes de febrero 2018 ( 63.1 millones). La factura del mes de marzo 2018 fue cancelada en el mes de mayo por un monto de 70.0 millones (100%). Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

19 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control La partida Remuneraciones con un 43.6%, el cual incluye el pago del salario escolar en el mes de enero ( 4.1 millones) y el gasto propio de la partida ( 29.2 millones) y el aumento salarial del 1.55%. Intereses y Comisiones un 42.3% y Amortización con un 37.6% correspondientes al préstamo del BCR de millones. La partida Servicios presenta un 39.2%, corresponde al registro de los gastos administrativos que el negocio Alumbrado Público le cancela al negocio Energía de los meses de enero a mayo 2018, y al alquiler de postería que el negocio Alumbrado Público le cancela al negocio Energía del mismo período. Bienes Duraderos un 27.5% se refiere a la contratación de mano de obra para el desarrollo de proyectos y mantenimiento. La partida restante Materiales y Suministros con un 2.8% lo cual corresponde a gastos por medio de caja chica y a la adquisición de repuestos para alumbrado público. El ajustado asciende a millones el 85.0% ( millones) corresponde a gastos operativos, el 15.0% restante (193.6 millones) a proyectos de inversión recursos propios. Recursos operativos y de inversión recursos propios Los gastos asociados a costos de operación incluyen remuneraciones, gastos administrativos y alquiler de postería entre negocios y mano de obra para la instalación y mantenimiento de las luminarias. Se atiende con los recursos propios la atención de la deuda. Los porcentajes de ejecución corresponden a 31.4% a recursos propios de operación y un 20.8% a los de inversión recursos propios. Egresos Operativos Egresos Acumulado Ejecución Presupuestados Mayo Inversión Recursos Propios Egresos Acumulado Ejecución Presupuestados Mayo Total 318,8 100,0 31,4% 193,6 40,2 20,8% Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

20 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control INFORME # INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE MAYO 2018 NEGOCIO INFOCOMUNICACIONES ELABORADO POR: Licda. Laura Solano Quirós Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

21 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Ingresos Infocomunicaciones La ejecución presupuestaria de ingresos al 31 de mayo del 2018 muestra los resultados y el comportamiento de las partidas durante el periodo. El presupuesto ajustado se estableció en ,1 millones, mientras que el ingreso efectivo acumulado ascendió a 1.065,4 millones, por la venta de servicios de internet, alquiler de ONT, recargo por reconexión y multas por atraso, para el ingreso de recursos por financiamiento ascendió a 1.742,3 millones correspondientes desembolsos de Capital de Trabajo realizados en el mes de febrero, para una ejecución de 19.2% al cierre del mes. A continuación, se muestra los ingresos proyectados versus los reales del proyecto de Infocomunicaciones. Proyección de Recaudación versus Recaudación Real Al 31 de mayo 2018 (Millones de colones) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Acumulado Proyectado 234,80 241,28 247,45 254,00 260, ,95 Real 216,14 147,83 265,63 258,63 177, ,53 Diferencia - 18,66-93,45 18,18 4,63-83,13-172,42 La variación de acuerdo con lo proyectado en el mes de mayo representa un 31,9% de menos, obedece a que se encuentran pendientes de pago varias facturas de clientes mayoristas. Durante el mes de mayo no se registran los pagos de operadores mayoristas. Cabe destacar que no hubo ingreso efectivo correspondiente a las facturas con vencimiento en el mes de marzo del operador CABLETICA y de las facturas con vencimiento en el mes de abril y mayo de los operadores mayoristas ICE y CABLETICA. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

22 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egresos Infocomunicaciones La ejecución presupuestaria de Egresos del Negocio Infocomunicaciones al cierre del mes de mayo 2018 ascendió a millones, el porcentaje de ejecución acumulada corresponde a un 25.9%. A continuación, se muestra el comportamiento de las partidas: Partida Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Compromisos Saldo Ejecución Remuneraciones 219,2 15,2 92,4 0,0 0,0 126,9 42,1% Servicios 1.989,7 99,7 591,7 5,7 727,5 664,8 29,7% Materiales y Suministros 139,4 7,7 7,7 6,1 78,1 47,5 5,5% Bienes Duraderos >Proyectos de 491,2 29,1 175,5 0,1 134,7 181,0 35,7% Transferencias Corrientes 196,5 0,0 0,0 0,0 0,0 196,5 0,0% Intereses y Comisiones 1.578,2 114,7 574,8 0,0 0,0 13,4 36,4% Amortización 9.987, , ,0 0,0 0, ,7 38,1% Total , , ,1 11,8 940, ,9 35,9% Millones de colones Las partidas que presentan mayor ejecución corresponden a: La partida de Bienes Duraderos registra una ejecución de un 35,7% que corresponde a la mano de obra para dadas de alta y mano de obra de construcciones adicionales. La partida de Remuneraciones presenta una ejecución de un 42,1% correspondiente a 77.2 millones, incluye la cancelación del Salario Escolar y el gasto mensual de los meses de enero, febrero, marzo, abril y mayo Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

23 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Se atiende la deuda correspondiente a Infocomunicaciones, en lo que respecta a intereses un 36,4% de lo presupuestado y un 38,1% en amortización de los préstamos de largo plazo y de capital de trabajo. La partida de Servicios registra el 29,7% de lo presupuestado, para pagos realizados por el acceso a internet para la venta, servicio de operación y mantenimiento de la Red, póliza de riesgos del trabajo, el pago de los cánones de regulación y parafiscal de SUTEL, así mismo se registra el gasto administrativo del servicio brindado JASEC corporativo a JASEC Infocomunicaciones. Financiamiento Los recursos del financiamiento con el Banco de Costa Rica largo plazo, asignados a inversión, presentaron en el mes de enero un egreso de 9.2, en el mes de febrero de 44.5 millones, en el mes de marzo de 21.7, en mes de abril 24.5 y este mes de mayo de 36.7 correspondiente a mano de obra para dadas de alta para un total de millones. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

24 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control INFORME # INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA AL 31 DE MAYO 2018 NEGOCIO ACUEDUCTO Y SANEAMIENTO AMBIENTAL ELABORADO POR: Licda. Laura Solano Quirós Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

25 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Ingresos AySA La ejecución presupuestaria de ingresos al 31 de mayo del 2018 muestra los resultados y el comportamiento de las partidas durante el periodo. El presupuesto ajustado se estableció en 3.616,5 millones, durante el mes de se registra el ingreso por el monto de 60.0 millones, por el pago de las facturas de la Municipalidad de Cartago MUN y MUN correspondiente cobro de servicio de Unidad Ejecutora del mes de febrero y marzo respectivamente y la factura MUN correspondiente al avance 23 de la construcción del alcantarillado sanitario Zona Toyogres según factura generada por el proveedor MECO. El ingreso efectivo acumulado es de 108,2 millones, correspondiente al detalle de factura del siguiente cuadro, de los recursos por financiamiento el monto acumulado es de 557,7 millones correspondientes a Capital de Trabajo, y 174,0 millones correspondiente al Superávit del año 2017; para una ejecución total de 23,2% al cierre del mes de mayo. DESCRIP DETALLE FACTURA MONTO MONTO INGRESOS INGRESO COBRO SERVICIO DE UNIDAD EJECUTORA DEL UE- MES DE DICIEMBRE 2017, PARA EL PROYECTO DICIEMBRE ALACANTARILLADO SANITARIO DE Cartago MUN ,78 FEBRERO 12,9 COBRO MES DICIEMBRE 2017 POR AVANCE 21 MECO CONSTRUCCIÓN ALCATARILLADO SANITARIO MUN ,63 ZONA TOYOGRES, SEGÚN FACTURA MECO COBRO SERVICIO DE UNIDAD EJECUTORA DEL ABRIL 38,1 UE-ENERO MES DE ENERO 2018, PARA EL PROYECTO MUN ,62 ALACANTARILLADO SANITARIO DE Cartago UE-FEBRERO COBRO SERVICIO DE UNIDAD EJECUTORA DEL MES DE FEBRERO 2018, PARA EL PROYECTO MUN ,85 ALACANTARILLADO SANITARIO DE Cartago UE-MARZO COBRO SERVICIO DE UNIDAD EJECUTORA DEL MES DE MARZO 2018, PARA EL PROYECTO MUN ,33 MAYO 57,1 ALACANTARILLADO SANITARIO DE Cartago MECO COBRO MES FEBRERO 2018 POR AVANCE 23 CONSTRUCCIÓN ALCATARILLADO SANITARIO ZONA TOYOGRES, SEGÚN FACTURA MECO MUN ,58 TOTAL DE INGRESOS RECAUDADOS ,79 108,1 Este Negocio en particular cuenta con dos fuentes de Ingresos, los que provienen de la Municipalidad y atienden la primera etapa del alcantarillado sanitario y el financiamiento con capital de trabajo por parte del Banco de Costa Rica, para los proyectos de acueducto río Sombrero y Purires, así como la planta de tratamiento. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

26 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Egresos AySA La ejecución presupuestaria de Egresos del Negocio AySA al cierre del mes de mayo 2018 ascendió a millones, el porcentaje de ejecución corresponde a un 26.8%. A continuación, se muestra el comportamiento de las partidas: Partida Egresos Presupuestados Egresos Mayo Acumulado Reservas Compromisos Saldo Ejecución Remuneraciones 116,1 7,3 41,9 0,0 0,0 74,3 36,0% Servicios 327,8 13,2 23,6 71,4 46,3 186,5 7,2% Materiales y Suministros 83,7 0,1 1,7 1,5 79,8 0,7 2,1% Bienes Duraderos >Proyectos de 1.313,1 45,9 80,4 2, ,6 50,0 6,1% Intereses y Comisiones 107,2 6,8 43,4 0,0 0,0 63,8 40,5% Amortización 1.668,6 2,9 779,9 0,0 0,0 888,7 46,7% Total 3.616,5 76,2 970,9 75, , ,0 26,8% Las partidas que presentan mayor ejecución corresponden a: La partida de Remuneraciones presenta una ejecución de un 36.0%, incluye la cancelación del Salario Escolar y el gasto mensual de los meses de enero, febrero, marzo, abril y mayo Se atiende la deuda del Negocio AySA, en lo que respecta a intereses un 40.5% de lo presupuestado y un 46.7% en amortización, corresponde al préstamo de largo plazo con el Banco Popular para la compra de los terrenos e intereses y amortización de capital de trabajo. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

27 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control 3. Conclusiones.» Información relevante de cada Negocio Negocio Energía» Cancela al ICE por concepto de compras de energía, el 100% de la factura del mes de marzo 2018 ( millones).» Pago del Fideicomiso N 3214 Titularización Proyecto Hidroeléctrico Toro 3 del mes de abril por millones. Negocio Infocomunicaciones» Para el mes de mayo quedan pendientes de pago por parte de los operadores mayoristas las siguientes facturas: Operador N Factura Total Cabletica MA-0164 $ ,31 Cabletica MA-0165 $ 4.192,69 Cabletica MA-0167 $ 88,12 Cabletica MA-0175 $ ,72 Cabletica MA-0176 $ 4.445,32 Cabletica MA-0178 $ 108,40 Cabletica MA-0195 $ ,23 Cabletica MA-0196 $ 4.712,81 Cabletica MA-0198 $ 35,11 ICE MA-0192 $ ,52 ICE MA-0193 $ 840,69 ICE MA-0194 $ 110,17 ICE MA-0207 $ ,49 ICE MA-0208 $ 840,69 ICE MA-0209 $ 36,44 Monto $ 568,77 $ ,72 Monto colones ,55 Cabletica MA ,39 Cabletica MA ,49 Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

28 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Cabletica MA ,41 Cabletica MA ,73 Cabletica MA ,47 Cabletica MA ,12 Monto total ,17 Negocio AySA» En el mes de abril, se registra el pago de una factura a la Municipalidad correspondiente al cobro por avance N 23 de la Construcción del Alcantarillado Sanitario Zona Toyogres. Negocio Servicios Corporativos» Para el mes de mayo se registra en el SIFAJ la Modificación Presupuestaria , la cual atiende las siguientes necesidades: 40,0 millones, para el pago de consultorías por parte de la Gerencia General. 13,0 millones, para el cumplimiento del Plan de Gestión Ambiental de la Subestación Tejar. Por lo anterior los recursos para atender estos requerimientos provienen de la siguiente fuente: 53,6 millones disminución del Servicio de Vigilancia, por los ahorros en la disminución de puestos de seguridad. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

29 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Resumen > Ingresos y Egresos A nivel Institucional los ingresos efectivos al cierre de mayo 2018 fueron por la suma de millones, y los egresos ascendieron a millones, obteniendo un superávit de millones, como se muestra a continuación: Detalle de la Ejecución de Ingresos y Egresos Acumulados consolidados Asignado (acumulado) Ingresos Egresos Ingresos Egresos Ejecución Ingresos (%) Ejecución Egresos (%) Superávit Déficit Electricidad - Servicios Corporativos Ingresos Corrientes - Capital - Financiamiento , ,9 39,3% 1.869,7 Gastos Corrientes , ,3 36,0% Compras de Energía , ,1 38,5% Inversión Recursos Propios 8.353, ,7 21,5% Superávit Específico 1.332, , ,2 Inversión Financiada 393,7 Sub-Total , , , ,1 40,8% 34,8% 3.201,9 Alumbrado Público Ingresos Corrientes y de Capital 1.243,5 543,5 43,7% 52,3 Gastos Corrientes 318,8 100,0 31,4% Compras de Energía 777,8 351,0 45,1% Inversión Recursos Propios 193,6 40,2 20,8% Superávit Específico 46,7 46,7 46,7 Sub-Total 1.290, ,2 590,2 491,2 45,7% 38,1% 99,0 Infocomunicaciones Ingresos Corrientes y de Capital 3.244, ,4 32,8% -239,9 Gastos Corrientes 3.244, ,4 40,2% Recursos Financiados Largo Plazo 575,6 575,6 136,7 23,7% -136,7 Recursos Financiados Capital de Trabajo , , , ,0 35,3% ,7 Sub-Total , , , ,1 19,2% 35,9% ,3 Acueducto y Saneamiento Ambiental Acueducto y Saneamiento Reintegro 1.371, ,8 108,2 99,8 7,9% 8,4 Superavit Específico Recursos Municipalidad 81,1 81,1 81,1 1,6 2,0% 79,5 Acueducto y Saneamiento Capital de Trabajo 2.070, ,7 557,7 776,7 37,5% -219,0 Superavit Específico Capital de Trabajo 92,9 92,9 92,9 92,9 100,0% 0,0 Sub-Total 3.616, ,5 839,8 970,9 23,2% 26,8% -131,1 Total General , , , ,3 35,7% 34,7% 730,6 Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

30 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Al cierre del mes de mayo el de Ingresos consolidado muestra un 35.7% de recaudación, los ingresos corrientes ascendieron a 39.3% Servicio Corporativo, siendo Ventas de Energía el principal ingreso y 43.7% Alumbrado Público. El de Egresos, presenta al cierre del mes de mayo una ejecución de un 34.7%, los gastos corrientes ascendieron al 36%, las compras de energía 38.5% Servicios Corporativos y 45.1% Alumbrado Público, la inversión recursos propios alcanzó un 21.5% y 20.8% respectivamente y la inversión recursos financiados del Negocio de Energía y Servicios Corporativos no presentó egresos. El superávit que se presenta en este mes ascendió a millones, obedece principalmente a la aplicación del superávit en los diferentes negocios ( millones en total), lo anterior en el mes de febrero y que se va difiriendo en el transcurso del año. Los ingresos reales acumulados al mes de mayo del negocio de Infocomunicaciones ascendieron a 2.807,8 millones y los egresos acumulados por un monto de 5.247,1 millones, de los cuales 4.379,8 corresponden a la atención de la deuda, obteniendo un déficit de 2.439,3 millones. El Negocio de Infocomunicaciones presenta un déficit de 239,9 millones en recursos corrientes que incluye el pago de intereses, en recursos financiados largo plazo millones y el rubro más significativo corresponde a recursos de capital de trabajo por 2.062,7 millones que incluye amortizaciones de la deuda de largo plazo y capital de trabajo. Es importante destacar que la brecha acumulada en la proyección de ventas del Negocio de Infocomunicaciones con respecto a lo real al mes de mayo estuvo moderado, debido a que queda pendiente el pago de las facturas de los operadores mayoristas. Los egresos realizados durante el mes obedecen a la operación normal del Negocio y el déficit de acuerdo con la proyección de flujo de caja que se atenderá con el Capital de Trabajo. Para el mes de mayo 2018 no hubo ingresos del negocio Acueducto y Saneamiento Ambiental, el monto acumulado ascendiendo a 839,8 millones y se erogaron recursos por un monto de 970,9 millones, obteniendo un déficit de 131,1 millones. Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

31 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Se realiza el pago al proveedor MECO el cual con anterioridad depositó la Municipalidad a JASEC, los egresos realizados durante el mes obedecen a la operación normal del Negocio y el déficit de acuerdo con la proyección de flujo de caja se atenderá con el Capital de Trabajo. Gráfico comparativo de Ingresos y Egresos Acumulados. Al comparar los años 2018, 2017 y 2016 en sus ejecuciones se muestra lo siguiente: Ingresos PERIODO PRESUPUESTARIO RUBRO MonPo % RespecPo al PoPal del PresupuesPo MonPo % Resp ecpo al PoPal del Presup uespo MonPo % RespecPo al PoPal del Presup uespo INGRESOS ACUaULADOS ,0 35,7% ,0 33,1% ,0 36,4% PENDIENTE DE INGRESAR ,2 64,3% ,4 66,9% ,0 63,6% Ajustado ,2 100,0% ,4 100,0% ,0 100,0% GRAFICO COMPARATIVO INGRESOS MAYO ,0 500,0 400,0 300,0 200,0 100,0 0, INGRESOS ACUMULADOS PENDIENTE DE INGRESAR Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

32 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control Egresos PERIODO PRESUPUESTARIO RUBRO MonPo % RespecPo al PoPal del Presup uespo MonPo % RespecPo al PoPal del Presup uespo MonPo % RespecPo al PoPal del Presup uespo ACUaULADO ,2 34,7% ,8 33,1% ,6 37,7% RESERVAS + COaPROaISOS 77,0 9,7% ,3 17,7% ,4 20,0% SALDO ,0 55,6% ,3 49,2% ,0 42,4% Ajustado ,2 100,0% ,4 100,0% ,0 100,0% COMPARATIVO EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA EGRESOS MAYO ,0 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0, ACUMULADO RESERVAS + COMPROMISOS SALDO Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

33 Junta Administrativa del Servicio Eléctrico Municipal de Cartago y Control» Anexos de Ingresos Informe de Ejecución Presupuestaria: Mayo

34 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELECTRICO MUNICIPAL DE CARTAGO EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AL 31 DE MAYO DEL 2018 CONSOLIDADO (Millones de Colones) PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESOS INGRESOS INGRESOS PENDIENTE % DETALLE DE CUENTAS ORDINARIO EXTRAORDINARIO AJUSTADO ACUMULADOS MAYO ACUMULADOS INGRESAR INGRESOS 2018 (+) (-) 2018 AL 30/04/ AL 31/05/2018 EFECTIVOS INGRESOS CORRIENTES ,9 326, , , , , ,9 38,5% INGRESOS TRIBUTARIOS 314,0 0,0 314,0 78,9 15,1 94,0 220,0 29,9% IMPUESTO SOBRE BIENES Y SERVICIOS 314,0 0,0 314,0 78,9 15,1 94,0 220,0 29,9% IMPUESTO GENERAL SOBRE VENTAS Y CONSUMO 314,0 0,0 314,0 78,9 15,1 94,0 220,0 29,9% IMPUESTO GENERAL SOBRE VENTAS 314,0 0,0 314,0 78,9 15,1 94,0 220,0 29,9% Impuesto sobre las Ventas Servicios Telemáticos 314,0 0,0 314,0 78,9 15,1 94,0 220,0 29,9% INGRESOS NO TRIBUTARIOS ,9 326, , , , , ,8 38,6% VENTA DE BIENES Y SERVICIOS ,9 42, , , , , ,8 39,1% VENTA DE BIENES ,5 0, , , , , ,8 40,5% Ventas de Energía eléctrica ,4 0, , ,3 48, , ,6 40,4% Venta de Otros Bienes 303,1 0,0 303,1 125,9 41,0 166,9 136,2 55,1% VENTA DE SERVICIOS 6.109,4 42, , ,2 322, , ,1 28,3% SERVICIO TELECOMUNIC.Y CORREOS 2.740,0 0, ,0 751,7 150,3 902, ,0 32,9% Servicios Telemáticos Red de Comunicaciones 2.740,0 0, ,0 751,7 150,3 902, ,0 32,9% ALQUILERES 1.913,5 42, ,1 177,2 48,4 225, ,6 11,5% Alquiler de maquinaria y equipo 1.909,7 42, ,3 175,9 48,1 224, ,3 11,5% Alquiler de postería 507,0 0,0 507,0 133,7 40,6 174,3 332,7 34,4% Arrendamiento Subestación Tejar 1.255,0 42, ,6 0,0 0,0 0, ,6 0,0% Alquiler Equipo 147,6 0,0 147,6 42,2 7,4 49,7 98,0 33,6% Otros alquileres 3,8 0,0 3,8 1,3 0,3 1,6 2,2 41,7% SERVICIOS COMUNITARIOS 1.241,6 0, ,6 420,0 113,8 533,7 707,9 43,0% Servicios de alumbrado público 1.241,6 0, ,6 420,0 113,8 533,7 707,9 43,0% OTROS SERVICIOS 214,3 0,0 214,3 68,3 10,3 78,6 135,6 36,7% Venta de otros servicios 161,1 0,0 161,1 54,1 5,8 59,9 101,2 37,2% Recargo por reconexión 53,2 0,0 53,2 14,2 4,5 18,7 34,4 35,2% DERECHOS ADMINISTRATIVOS 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% DERECHOS ADMINISTRATIVOS 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% A OTROS SERVICIOS PUBLICOS Otros derechos advos a otros servicios públicos 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% INGRESOS DE LA PROPIEDAD 100,9 257,5 358,4 273,4 6,5 279,9 78,5 78,1% RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 100,9 257,5 358,4 273,4 6,5 279,9 78,5 78,1% INTERESES S/TITULOS VALORES 6,0 257,5 263,5 259,0 2,8 261,7 1,8 99,3% Intereses s/titulos valores Gobierno Central 6,0 257,5 263,5 259,0 2,8 261,7 1,8 99,3% INTERESES Y COMISIONES S/PRESTAMOS 74,4 0,0 74,4 5,6 2,8 8,4 66,0 11,3% Intereses y comisiones s/préstamos al Sector Privado 74,4 0,0 74,4 5,6 2,8 8,4 66,0 11,3% OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,5 0,0 20,5 8,9 0,9 9,8 10,7 47,9% Intereses s/cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales 20,5 0,0 20,5 8,9 0,9 9,8 10,7 47,9% MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 635,7 0,0 635,7 196,9 43,9 240,8 394,9 37,9% MULTAS Y SANCIONES 635,7 0,0 635,7 196,9 43,9 240,8 394,9 37,9% Multas por atraso en pago de bienes y servicios 392,8 0,0 392,8 135,2 36,6 171,8 220,9 43,7% Otras multas 242,9 0,0 242,9 61,7 7,3 69,0 173,9 28,4% OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.365,5 26, ,0 53,3 61,1 114, ,6 8,2% Reintegros en efectivo 1.365,4 26, ,9 53,2 61,1 114, ,6 8,2% Ingresos varios no especificados 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 30,0% INGRESOS DE CAPITAL 385,0 1,9 386,9 126,9 32,4 159,3 227,6 41,2% RECUPERACION Y ANTICIPOS POR OBRAS DE UTILIDAD PUBLICA 85,0 1,9 86,9 25,9 3,5 29,4 57,5 33,8% Otras obras de utilidad pública 85,0 1,9 86,9 25,9 3,5 29,4 57,5 33,8% RECUPERACION DE PRESTAMOS 300,0 0,0 300,0 100,9 29,0 129,9 170,1 43,3% Recuperación de prestamos al sector privado 300,0 0,0 300,0 100,9 29,0 129,9 170,1 43,3% 34

35 PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESOS INGRESOS INGRESOS PENDIENTE DETALLE DE CUENTAS ORDINARIO EXTRAORDINARIO AJUSTADO ACUMULADOS MAYO ACUMULADOS INGRESAR 2018 (+) (-) 2018 AL 30/04/ ,0 AL 31/05/ FINANCIAMIENTO , , , ,9 0, , ,9 25,1% FINANCIAMIENTO INTERNO ,9 0, , ,0 0, , ,9 16,6% PRESTAMOS DIRECTOS ,9 0, , ,0 0, , ,9 16,6% PRESTAMOS DIRECTOS EMPRESAS PUBLICAS ,9 0, , ,0 0, , ,9 16,6% FINANCIERAS Prestamos Banco de Costa Rica ,2 0, , ,3 0, ,3 108,8 14,8% Prestamos Banco de Costa Rica (acueductos) 2.070,7 0, ,7 557,7 0,0 557, ,0 26,9% RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 81, , , ,9 0, ,9 0,0 100,0% Superavit Específico-Contribución para el Desarrollo 81, , , ,9 0, ,9 0,0 100,0% Fuente: Registros Presupuestarios SIFAJ TOTAL GENERAL , , , , , , ,2 35,7% Por ciento del Total 97,5% 2,5% 100,0% 29,4% 6,3% 35,7% 64,3% 35

36 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO ELECTRICO MUNICIPAL DE CARTAGO EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS AL 31 DE MAYO DEL 2018 SERVICIOS CORPORATIVOS (Millones de colones) PRESUPUESTO PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESOS INGRESOS INGRESOS PENDIENTE % DETALLE DE CUENTAS ORDINARIO EXTRAORDINARIO AJUSTADO ACUMULADOS MAYO ACUMULADOS INGRESAR INGRESOS 2018 (+) (-) 2018 AL 30/04/ AL 31/05/2017 EFECTIVOS INGRESOS CORRIENTES ,4 300, , , , , ,2 39,6% INGRESOS NO TRIBUTARIOS ,4 300, , , , , ,2 39,6% VENTA DE BIENES Y SERVICIOS ,5 42, , , , , ,7 39,4% VENTA DE BIENES ,5 0, , , , , ,8 40,5% Ventas de Energía eléctrica ,4 0, , ,3 48, , ,6 40,4% Venta de Otros Bienes 303,1 0,0 303,1 125,9 41,0 166,9 136,2 55,1% VENTA DE SERVICIOS 1.965,0 42,6 27,6 198,2 49,4 247, ,9 12,3% ALQUILERES 1.765,9 42, ,5 134,9 41,0 175, ,6 9,7% Alquiler de maquinaria y equipo 1.762,0 42, ,6 134,9 40,6 175, ,3 9,7% Alquiler de postería 507,0 0,0 507,0 133,7 40,6 174,3 332,7 34,4% , Arrendamiento Subestación Tejar 1.255,0 42, ,6 0,0 0,0 0, ,6 0,0% Otros alquileres 3,8 0,0 3,8 1,3 0,3 1,6 2,2 41,7% OTROS SERVICIOS 199,1 0,0 199,1 63,3 8,5 71,8 127,3 36,0% Venta de otros servicios 161,1 0,0 161,1 54,1 5,8 59,9 101,2 37,2% Recargo por Reconexión 38,0 0,0 38,0 9,2 2,7 11,9 26,1 31,2% DERECHOS ADMINISTRATIVOS 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% DERECHOS ADMINISTRATIVOS 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% A OTROS SERVICIOS PUBLICOS Otros derechos advos a otros servicios públicos 127,0 0,0 127,0 49,0 8,0 57,0 70,0 44,9% INGRESOS DE LA PROPIEDAD 100,9 257,5 358,4 273,4 6,5 279,9 78,5 78,1% RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 100,9 257,5 358,4 273,4 6,5 279,9 78,5 78,1% INTERESES S/TITULOS VALORES 6,0 257,5 263,5 259,0 2,8 261,7 1,8 99,3% Intereses s/titulos valores Gobierno Central 6,0 257,5 263,5 259,0 2,8 261,7 1,8 99,3% INTERESES Y COMISIONES S/PRESTAMOS 74,4 0,0 74,4 5,6 2,8 8,4 66,0 11,3% Intereses y comisiones s/préstamos al Sector Privado 74,4 0,0 74,4 5,6 2,8 8,4 66,0 11,3% OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,5 0,0 20,5 8,9 0,9 9,8 10,7 47,9% Intereses s/cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatales 20,5 0,0 20,5 8,9 0,9 9,8 10,7 47,9% MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 607,9 0,0 607,9 186,6 41,2 227,8 380,1 37,5% MULTAS Y SANCIONES 607,9 0,0 607,9 186,6 41,2 227,8 380,1 37,5% Multas por atraso en pago de bienes y servicios 365,0 0,0 365,0 124,9 33,9 158,8 206,2 43,5% Otras multas 242,9 0,0 242,9 61,7 7,3 69,0 173,9 28,4% OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 20,1 0,0 20,1 5,1 1,1 6,2 13,9 30,6% Reintegros en efectivo 20,0 0,0 20,0 5,0 1,1 6,1 13,9 30,6% Ingresos varios no especificados 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 30,0% INGRESOS DE CAPITAL 385,0 0,0 385,0 117,1 32,4 149,6 235,4 38,8% 36

37 RECUPERACION Y ANTICIPOS POR OBRAS DE UTILIDAD PUBLICA 85,0 0,0 85,0 16,2 3,5 19,6 65,4 23,1% Otras obras de utilidad pública 85,0 0,0 85,0 16,2 3,5 19,6 65,4 23,1% RECUPERACION DE PRESTAMOS 300,0 0,0 300,0 100,9 29,0 129,9 170,1 43,3% Recuperación de prestamos al sector privado 300,0 0,0 300,0 100,9 29,0 129,9 170,1 43,3% FINANCIAMIENTO 618, , , ,2 0, ,2 393,7 77,2% FINANCIAMIENTO INTERNO 618,6-224,9 393,7 0,0 0,0 0,0 393,7 0,0% PRESTAMOS DIRECTOS 618,6-224,9 393,7 0,0 0,0 0,0 393,7 0,0% PRESTAMOS DIRECTOS EMPRESAS PUBLICAS 618,6-224,9 393,7 0,0 0,0 0,0 393,7 0,0% FINANCIERAS Prestamos Banco de Costa Rica 618,6-224,9 393,7 0,0 0,0 0,0 393,7 0,0% RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 0, , , ,2 0, ,2 0,0 100,0% Superavit Específico-Contribución para el Desarrollo 0, , , ,2 0, ,2 0,0 100,0% Fuente: Registros Presupuestarios SIFAJ TOTAL GENERAL , , , , , , ,2 40,8% Por ciento del Total 97,3% 2,7% 100,0% 32,9% 7,9% 40,8% 59,2% 40,8% 37