Facturación de muestras en Aspel-SAE 7.0

Transcripción

1 Facturación de muestras en Aspel-SAE 7.0 Antecedente Una de las estrategias más utilizada por las empresas para posicionar sus productos es la entrega de muestras sin costo, tanto en la compra de otro producto como en la entrega del nuevo producto de manera gratuita. En la actual legislación fiscal se establece que la enajenación de bienes es una transmisión de la propiedad ya sea de manera gratuita o a cambio de una contraprestación, y en toda enajenación de bienes se debe expedir un comprobante fiscal. Las empresas que otorgan dichas muestras deben considerarlas como un gasto (no como un costo de ventas) y podrán hacerlo deducible conforme a la ley del ISR. También deberán tener en cuenta que si no se factura con un valor neto de cero, estas facturas podrían considerarse un ingreso acumulable a valor de mercado, como se menciona en la ley del IVA, donde indica que los faltantes de inventarios se consideran enajenados. En la guía de llenado del anexo 20 se establece que el importe de los descuentos aplicables a cada concepto, debe tener hasta la cantidad de decimales que tenga registrado en el atributo importe del concepto y debe ser menor o igual al campo Importe. No se permiten valores negativos. Para generar una factura de muestras en Aspel-SAE 7.0 y dar cumplimiento a lo establecido en el anexo 20 a continuación se describe el procedimiento a seguir. Para realizar el descuento de muestras en Aspel-SAE 7.0, sigue los siguientes pasos: 1. Configura el precio mínimo del producto. 2. Genera tu CFDI (tipo ingreso). 3. Revisa la representación impresa y el XML. 1

2 1 Configura el precio mínimo del producto. Inventarios/ Productos y servicios/ selecciona el producto/ clic en modificar / Pestaña Precios y control / Botón Precios. En caso de no manejar un precio mínimo captura la cantidad de 0.00, de lo contrario no cambies el valor ya capturado. 1. Configuración del precio mínimo. 2 Genera tu CFDI (tipo ingreso). Existen cuatro formas para poder generar descuentos en Aspel-SAE 7.0. Descuento por cabecera. Descuento por partida. Descuento por cliente. Descuento por política de descuento. A continuación, se describen el proceso para la emisión de un CFDI con las diferentes formas de generar descuentos: A. Descuento desde la cabecera: Ventas / Facturas / Agregar 1. En la cabecera de la factura, localiza el campo descuento. Captura el descuento del 100%. 2

3 2.1 Captura de CFDI de factura de muestras con descuento en la cabecera B. Descuento por partida: 1. Configura el uso descuentos por partida en Aspel-SAE 7.0. Configuración/ Parámetros del sistema/ Ventas pestaña Por partida. Figura 3. Configura descuentos por partida 2. Genera el CFDI tipo ingreso, selecciona el producto muestra en el campo Desc.1 captura el descuento de 100% para el producto muestra. Ventas/ Facturas/ Agregar 3

4 2.2 Captura de CFDI de factura de muestras con descuento en la partida. C. Descuento por cliente: 1. Configura el manejo de descuentos en el detalle del cliente. Clientes/ Clientes/ Detalle del cliente En el detalle del cliente, ingresa a la pestaña Datos de venta. Localiza el campo Descuento, captura el 100% de descuento. 2.4 Configuración de descuento en expediente del cliente 4

5 2. Genera el CFDI tipo ingreso para el cliente al que se le configuro el descuento del 100%. Ventas/ Facturas/ Agregar 2.5 Captura de CFDI de factura de muestras con descuento en detalle del cliente D. Descuento por política de descuento: Una política de descuento otorga una disminución en el precio de uno o varios artículos. 1. Da de alta una nueva política, para aplicar el 100% de descuento. Ventas/ Políticas/ Clic en Agregar 2.6 Configuración de política de descuento 5

6 2. Emite el CFDI tipo ingreso aplicando la política de descuento. Ventas/ Facturas/ Agregar Al seleccionar el producto la política de descuento es aplicada. Se observa el descuento del producto en la columna Desc Captura de CFDI de factura de muestras con descuento por política de descuento. Una vez generado el documento con descuento guarda los cambios, da clic en Grabar. Selecciona las condiciones de pago. Figura 10. Opciones de pago. Campo Uso del CFDI Forma de pago SAT Método de pago Valor Valor por default. Se puede utilizar cualquier clave del catálogo Ejemplo: 01 (Efectivo) PUE (Pago en una sola exhibición) 6

7 3 Revisa la representación impresa y el XML. 1. Realiza la revisión de la representación impresa y el XML de la venta. Ventas/ Facturas/ Timbrado de CFDI / Clic en Extraer CFDI. Representación impresa Se observa en el apartado de los productos, la partida del producto con el descuento correspondiente. 3.1 PDF factura de muestras. 7

8 XML En el nodo conceptos se observa el descuento aplicado en el producto. 3.2 XML de factura de muestras. El proceso antes mencionado también es aplicable para descuentos de porcentajes específicos a un producto. Por ejemplo, descuento del 30% para un producto específico. Listo! Con estos sencillos pasos estarás actualizado. Te invitamos a consultar más documentos como este en base de conocimientos y a suscribirte a nuestro canal de YouTube dando clic en esta imagen: Dudas, comentarios y sugerencias sobre este documento aquí. 8