AUTORIDADES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS (al 31 de diciembre de 2006)

Transcripción

1

2 AUTORIDADES DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS (al 31 de diciembre de 2006) SUPERINTENDENTE : Gustavo Arriagada Morales INTENDENTES : Julio Acevedo Acuña Gustavo Rivera Urrutia DIRECCION DE NORMAS Director : Gustavo Plott Wernekinck Jefe Departamento de Normas : Marcelo Bittner Niklitschek DIRECCION DE ESTUDIOS Y ANALISIS FINANCIERO Director : José Miguel Zavala Matulic Jefe Departamento de Estudios : Sergio Huerta Vial Jefe Departamento de Análisis Financiero : Magali Giudice de la Espada Jefe Departamento de Sistemas : Héctor Carrasco Reyes DIRECCION DE SUPERVISION Director : Osvaldo Adasme Donoso Jefe de Depto. Supervisión : Marco A. Tapia Gago Jefe de Depto. Supervisión : Mariela Barrenechea Parra Jefe de Depto. Supervisión : Jessica Bravo Perea Jefe de Depto. Supervisión : Ana María Bosch Passalacqua DIRECCION JURIDICA Director : Ignacio Errázuriz Rozas Jefe Departamento Jurídico : Deborah Jusid Froimovich DIRECCION DE ASISTENCIA AL CLIENTE BANCARIO Director : Alex Villalobos Ribal Jefe Departamento Atención de Público : Carlos Berner Birke DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y FINANZAS Jefe Departamento Administración y Finanzas: Edgardo Retamal Ramírez

3 DIRECTOR Y REPRESENTANTE LEGAL José Miguel Zavala M. Dirección: Moneda º piso Casilla 15-D Teléfono Fax: publicaciones@sbif.cl Santiago-Chile REPRODUCCION PERMITIDA SIEMPRE QUE SE MENCIONE LA FUENTE Este número fue impreso en el mes de marzo de 2007

4 INDICE DE CUADROS ESTADISTICOS PUBLICADOS EN LOS ULTIMOS 12 MESES Número de página del mes respectivo 2006 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre EVOLUCION DEL SISTEMA FINANCIERO Evolución estados de situación y cuentas de orden Variación mensual cuentas de resultado Evolución de los indicadores del sistema financiero Evolución de los act., pas. y result., por rubro del sist Evolución de algunas variables del sistema financ INDICADORES ECONOMICOS IPC, UF, IVP, dólar de representación contable Tasas de interés. Interés corriente ESTADOS FINANCIEROS Estados de situación y cuentas de orden del sist. financ Cuentas de resultado del sistema financiero Estados de situación y cuentas de orden de inst. financ Cuentas de resultado de las instituciones financieras Act., pas. y result. por rubro de las inst. financ Indicadores de las instituciones financieras Colocaciones efectivas: composición institucional Depósitos y captaciones: composición institucional ESTADISTICAS POR INSTITUCION FINANCIERA Ranking instituciones financieras según colocaciones Colocaciones en letras de crédito Adecuación de capital Encaje Cheques, letras y pagarés presentados y su % protesto Operaciones transfronterizas Información en Sitio Web sbif.cl A partir de la edición del mes de enero de 2005, la Revista Información Financiera ha cambiado su estructura, para mejorar la oportunidad de entrega de la información que contiene. Para ello, parte de su información ha sido trasladada o complementada a través del sitio web de SBIF. Usted podrá encontrar datos de cada mes, en las siguientes direcciones: Indicadores de Actividad y Riesgo Estados Financieros Bancos y Filiales Tasas de Interés Corriente y Máxima Convencional Información de Productos Publicaciones SBIF Consultas y Encuestas de Tarifas Tasas de Pizarra Consultas sobre esta revista y otras publicaciones de SBIF puede hacerlas al correo electrónico: publicaciones@sbif.cl

5 CONTENIDO: DICIEMBRE DE 2006 I CIRCULARES 1 II III IV V EVOLUCION DEL SISTEMA FINANCIERO Evolución de los estados de situación y cuentas de orden 8 Variación mensual de las cuentas de resultado 12 Evolución de los indicadores del sistema financiero 14 Evolución de los activos, pasivos y resultados por rubro del sistema financiero 16 Evolución de las principales variables 18 INDICADORES ECONOMICOS IPC, UF, IVP, dólar de representación contable 27 Tasas de interés. Interés corriente 29 ESTADOS FINANCIEROS Estados de situación y cuentas de orden del sistema financiero 38 Cuentas de resultado del sistema financiero 42 Estados de situación y cuentas de orden de las instituciones financieras 46 Cuentas de resultado de las instituciones financieras 56 Activos, pasivos y resultados por rubro de las instituciones financieras 66 Indicadores de las instituciones financieras 72 Colocaciones efectivas: composición institucional 78 Depósitos y captaciones: composición institucional 80 ESTADISTICAS POR INSTITUCION FINANCIERA Ranking según colocaciones 86 Colocaciones en letras de crédito 89 Adecuación de Capital Consolidada 92 Encaje 94 Cheques, letras y pagarés presentados y su porcentaje de protesto 95 Operaciones transfronterizas 97

6 CAMBIOS EN LA INFORMACION CONTABLE

7 Cambios en la Información Contable La Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras informa que a partir de la información contable referida al mes de junio de 2006, se inicia la aplicación de los cambios en los criterios contables de clasificación, valoración y reconocimiento de los instrumentos financieros, establecidos en la Circular N de diciembre de 2005, afectando la información contenida en la Revista Información Financiera a partir de la edición de junio de Los principales cambios son: 1. Los instrumentos financieros se clasifican en instrumentos financieros no derivados e instrumentos derivados. 2. Los instrumentos financieros no derivados (los que antes constituían parte de lo que se denominaba inversiones financieras ) se clasifican en tres categorías: a) Para negociación b) Disponibles para la venta c) Inversiones al vencimiento 3. Los instrumentos financieros derivados que incluyen son: a) Para negociación b) Para coberturas contables 4. Valoración de los instrumentos y reconocimiento en los estados financieros de los ajustes de valoración de éstos, considerando las normas de contabilidad internacional. Algunos de los ajustes se reconocen en el estado de resultados (instrumentos derivados y no derivados para negociación), y otros en el patrimonio (instrumentos disponibles para la venta y derivados utilizados en ciertos tipos de coberturas contables). Los instrumentos clasificados como inversiones al vencimiento se consideran a costo amortizado (Corresponde a costo de adquisición menos amortizaciones más intereses devengados menos deterioros crediticios), por lo que los ajustes a valor razonable (salvo que provengan de deterioros crediticios del emisor o por variaciones en el tipo de cambio o índices de reajustabilidad) no se reconocen en resultados. Como consecuencia de la aplicación de los nuevos criterios de valorización a los instrumentos financieros derivados, la estructura de balance se ve afectada, puesto que estos instrumentos pasan a ser valorados por su valor razonable (conforme criterios establecidos en el Capítulo 7-12 de la Recopilación Actualizada de Normas), y a formar parte del activo o del pasivo, de acuerdo a si el valor razonable es positivo o negativo, respectivamente. Los resultados de los bancos se verán afectados, dado el cambio en el criterio de valorización de los instrumentos y de la forma de reconocer los ajustes de las valoraciones. Desde el punto de vista de información comparada, los cambios en la normativa contable no permiten una comparación directa entre las llamadas inversiones financieras que se tenían hasta el mes de mayo de 2006 con las posiciones en las tres categorías de instrumentos financieros no derivados. Por lo mismo, y considerando la introducción, por su valor razonable, de los instrumentos derivados en los de activos y pasivos de los bancos, los totales de activos y de pasivos tampoco son comparables con los totales de activos y pasivos informados hasta ahora. Algo parecido sucede con el capital y reservas (dado que los cambios en las valoraciones de algunos instrumentos se hacen contra patrimonio), y el concepto de diferencias de precio, y por ende, con todos los subtotales y con los totales del estado de resultados. IX

8 Cambios en esta Edición Debido a esta imposibilidad de comparar los valores antes señalados, desde la presente edición de la Revista Información Financiera se incorporan las nuevas cuentas que reflejan la situación informada. Los cuadros que tienen estos cambios y la forma en que son modificados, se explican a continuación: Evolución de los Estados de Situación y Cuentas de Orden del Sistema Financiero (Activos y Pasivos): Este cuadro se ofrece duplicado; en el primero se muestran las Inversiones Financieras de la manera informada hasta mayo de 2006 y en la siguiente, se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Evolución de los Indicadores del Sistema Financiero (en porcentajes): Este cuadro se ofrece duplicado; en el primero se muestran las Inversiones Financieras de la manera informada hasta mayo de 2006 y en la siguiente, se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Evolución de los Activos, Pasivos y Resultados por rubro del Sistema Financiero: Este cuadro se ofrece duplicado; en el primero se muestran las Inversiones Financieras de la manera informada hasta mayo de 2006 y en la siguiente, se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Estados de Situación y Cuentas de Orden del Sistema Financiero (Activos y Pasivos): En estos cuadros se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Estados de Situación y Cuentas de Orden de las Instituciones Financieras (Activos y Pasivos): En estos cuadros se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Activos, Pasivos y Resultados por rubro de las Instituciones Financieras: En estos cuadros se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados. Indicadores de las Instituciones Financieras (en porcentajes): En estos cuadros se incluyen a partir de junio de 2006 las cuentas referidas a Instrumentos Financieros Derivados y No Derivados, por lo que no es posible comparar las cuentas indicadas. Composición de las Inversiones Financieras: Estos cuadros a partir de junio de 2006 no se incluyen en la Revista Información Financiera. Otra modificación en esta Edición Finalmente se da a conocer que partir de esta edición de la Revista Información Financiera, en los cuadros Evolución de los Estados de Situación y Cuentas de Orden del Sistema Financiero (Activos), Estados de Situación y Cuentas de Orden del Sistema Financiero (Activos) y Estados de Situación y Cuentas de Orden de las Instituciones Financieras (Activos), los valores informados en la línea Colocaciones Efectivas corresponden a las colocaciones totales netas de las colocaciones contingentes. X

9 1 CIRCULARES

10 2

11 INDICE DE ClRCULARES DE DICIEMBRE (Por fecha y número correlativos) Fecha Bancos Materia Pág. Nº RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 6-1. Actualiza nómina de instituciones financieras RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo Administradoras de Fondos que constituyen patrimonios separados. Obligaciones contraídas por cuenta de los Fondos administrados Certificado para acreditar la exención del impuesto de timbres y estampillas de conformidad con el Nº 17 del artículo 24 del Decreto Ley Nº 3.475, modificado por la Ley Nº Su entrega libre de comisión y gastos RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 8-9. Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios. Modifica disposiciones RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo Límites de crédito del artículo 84 de la Ley General de Bancos. Complementa instrucciones RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 8-9. Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios. Modifica disposición * Texto de las circulares se encuentra en página web: 3

12 CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 06 de diciembre de 2006 RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 6-1. Actualiza nómina de instituciones financieras. Debido a la cancelación de la existencia de la agencia en Chile de Bank of America, N.A., que giraba bajo el nombre de BankBoston N.A., y la autorización de la existencia del BankBoston (Chile), se actualiza la nómina de las instituciones financieras. CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 07 de diciembre de 2006 RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo Administradoras de Fondos que constituyen patrimonios separados. Obligaciones contraídas por cuenta de los Fondos administrados. Precisa la forma en que deben ser imputadas, para los efectos del artículo 84 de la Ley General de Bancos (referido a limitaciones de créditos), las obligaciones crediticias por parte de Fondos que constituyen patrimonios separados de conformidad con la ley. CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 12 de diciembre de 2006 Certificado para acreditar la exención del impuesto de timbres y estampillas de conformidad con el Nº 17 del artículo 24 del Decreto Ley Nº 3.475, modificado por la Ley Nº Su entrega libre de comisión y gastos. Determina que el certificado en que se deja constancia del pago del impuesto de timbres y estampillas a que estaba afecto un crédito y que será pagado por un nuevo crédito (exento de dicho impuesto de acuerdo a la Ley Nº ), deberá ser emitido sin costo alguno para el solicitante y con la necesaria diligencia y prontitud. CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 18 de diciembre de 2006 RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 8-9. Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios. Modifica disposiciones. Modifica el Reglamento de Administración del Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios en lo referido a exceptuar del requisito de las acciones de cobro para el pago de la garantía los créditos cuyo monto no exceda de 60 unidades de fomento; a la oportunidad y forma del pago de comisiones y también respecto de acoger a la garantía del Fondo, aquellos créditos que tengan por finalidad el refinanciamiento de pasivos. 4

13 CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 18 de diciembre de 2006 RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo Límites de crédito del artículo 84 de la Ley General de Bancos. Complementa instrucciones. Para efecto de los límites de crédito indicados en el artículo 84 de la Ley General de Bancos, se determina que mientras el margen se mantenga excedido, cualquiera sea la causa de tal exceso, no se podrán celebrar contratos de derivados o cualquier otro tipo de contrato que pueda transformarse en un nuevo crédito, aun cuando al momento de negociarlos tengan un valor razonable negativo o nulo. CIRCULAR BANCOS Nº Santiago, 26 de diciembre de 2006 RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS. Capítulo 8-9. Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios. Modifica disposición. Determina que el refinanciamiento de pasivos con garantía del Fondo de Garantía para Pequeños Empresarios sólo podrá tener lugar respecto de aquellos créditos que originalmente hayan sido cursados con dicha garantía. 5

14 6

15 EVOLUCION DEL SISTEMA FINANCIERO 7

16 EVOLUCION DE LOS ESTADOS DE SITUACION Y CUENTAS DE ORDEN DEL SISTEMA FINANCIERO. ACTIVOS (saldos a fin de mes en millones de pesos de cada mes) Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo ACTIVO CIRCULANTE Fondos disponibles Caja Depósitos en el Banco Central Documentos a cargo de otros bancos (canje) Depósitos en bancos comerciales y Bco. del Est. Depósitos en el exterior Colocaciones COLOCACIONES EFECTIVAS (1) Colocaciones pactadas hasta 1 año plazo Préstamos comerciales Préstamos de consumo Préstamos a instituciones financieras Créditos para importación Créditos para exportación Operaciones de Factoraje Varios deudores Colocaciones pactadas a más de 1 año plazo Préstamos comerciales Préstamos de consumo Préstamos a instituciones financieras Créditos para importación Créditos para exportación Préstamos productivos reprogramados Dividendos hipotecarios reprogramados Créditos hipotecarios para vivienda Préstamos hipotecarios endosables para vivienda Préstamos hipotecarios endosables para fines generales COLOCACIONES EN LETRAS DE CREDITO Préstamos para fines generales en LC Préstamos para vivienda en LC Dividendos por cobrar CONTRATOS DE LEASING COLOCACIONES VENCIDAS Créditos comerciales vencidos Créditos de consumo vencidos Créditos hipotecarios para vivienda vencidos Operaciones de Factoraje Contratos de leasing COLOCACIONES CONTINGENTES Colocaciones pactadas hasta 1 año plazo Deudores por BG y consignaciones judiciales Deudores por avales y fianzas Deudores por cartas de crédito simples o documentarias Deudores por cartas de crédito del exterior confirmadas Colocaciones pactadas a más de 1 año plazo Deudores por BG y consignaciones judiciales Deudores por avales y fianzas Operaciones con pacto de retrocompra Compra de doctos. con pacto de retrocompra a inst. financ. Compra de doctos. con pacto de retrocompra a terceros Inversiones INVERSIONES FINANCIERAS Doctos. emitidos por el B.C. con merc. secundario Doctos. emitidos por el B.C. sin merc. secundario Doctos. emitidos por organismos fiscales Doctos. emitidos por otras inst. financ. del país Inversiones en el exterior Otras inversiones financieras Inversiones financieras intermediadas Ajuste a valor de mercado de inversiones transables (73.081) (64.415) (30.061) (25.197) (28.572) (33.848) (43.323) OTRAS INVERSIONES Activos para leasing Bienes recibidos en pago o adjudicados Otras inversiones no financieras Intereses por cobrar Intereses por cobrar de otras operaciones OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO Saldos con sucursales en el país Operaciones pendientes Cuentas diversas Activo transitorio Operaciones a futuro Sucursales en el Exterior ACTIVO FIJO Físico Inversiones en sociedades CUENTAS DE AJUSTE Y CONTROL ACTIVO Cuentas de la posición de cambios Otras cuentas de conversión y cambio Cuentas varias de control ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) CUENTAS DE GASTOS PERDIDA DEL EJERCICIO TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN Colocaciones recompradas al B.C. Otras cuentas de orden Comprende moneda chilena y extranjera. La moneda extranjera se ha convertido al tipo de cambio de representación contable a la fecha respectiva. (1) Las Colocaciones Efectivas corresponden a las colocaciones totales netas de las colocaciones contingentes. 8

17 EVOLUCION DE LOS ESTADOS DE SITUACION Y CUENTAS DE ORDEN DEL SISTEMA FINANCIERO. ACTIVOS (saldos a fin de mes en millones de pesos de cada mes) 2006 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre ACTIVO CIRCULANTE Fondos disponibles Caja Depósitos en el Banco Central Documentos a cargo de otros bancos (canje) Depósitos en bancos comerciales y Bco. del Est. Depósitos en el exterior Colocaciones COLOCACIONES EFECTIVAS (1) Colocaciones pactadas hasta 1 año plazo Préstamos comerciales Préstamos de consumo Préstamos a instituciones financieras Créditos para importación Créditos para exportación Operaciones de Factoraje Varios deudores Colocaciones pactadas a más de 1 año plazo Préstamos comerciales Préstamos de consumo Préstamos a instituciones financieras Créditos para importación Créditos para exportación Préstamos productivos reprogramados Dividendos hipotecarios reprogramados Créditos hipotecarios para vivienda Préstamos hipotecarios endosables para vivienda Préstamos hipotecarios endosables para fines generales COLOCACIONES EN LETRAS DE CREDITO Préstamos para fines generales en LC Préstamos para vivienda en LC Dividendos por cobrar CONTRATOS DE LEASING COLOCACIONES VENCIDAS Créditos comerciales vencidos Créditos de consumo vencidos Créditos hipotecarios para vivienda vencidos Operaciones de Factoraje Contratos de leasing COLOCACIONES CONTINGENTES Colocaciones pactadas hasta 1 año plazo Deudores por BG y consignaciones judiciales Deudores por avales y fianzas Deudores por cartas de crédito simples o documentarias Deudores por cartas de crédito del exterior confirmadas Colocaciones pactadas a más de 1 año plazo Deudores por BG y consignaciones judiciales Deudores por avales y fianzas Operaciones con pacto de retrocompra Créditos por intermediación de documentos con otras inst. fin. Créditos por intermediación de documentos con terceros Instrumentos financieros no derivados Instrumentos para negociación Instrumentos de inversión Inversiones disponibles para la venta Inversiones hasta el vencimiento OTRAS INVERSIONES Activos para leasing Bienes recibidos en pago o adjudicados Otras inversiones no financieras Intereses por cobrar Intereses por cobrar de otras operaciones OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO Saldos con sucursales en el país Operaciones pendientes Cuentas diversas Activo transitorio Sucursales en el exterior Contratos de derivados financieros Derivados para negociación Derivados para coberturas contables ACTIVO FIJO Físico Inversiones en sociedades CUENTAS DE AJUSTE Y CONTROL ACTIVO Cuentas de la posición de cambios Otras cuentas de conversión y cambio Cuentas varias de control CUENTA DE GASTOS TOTAL ACTIVO ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) CUENTAS DE ORDEN Colocaciones recompradas al B.C. Otras cuentas de orden (1) Las Colocaciones Efectivas corresponden a las colocaciones totales netas de las colocaciones contingentes. 9

18 EVOLUCION DE LOS ESTADOS DE SITUACION Y CUENTAS DE ORDEN DEL SISTEMA FINANCIERO. PASIVOS (saldos a fin de mes en millones de pesos de cada mes) Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo PASIVO CIRCULANTE Depósitos, captaciones y otras obligaciones Saldos pactados hasta 1 año plazo Acreedores en cuentas corrientes Otros saldos acreedores a la vista Cuentas de depósito a la vista Depósitos y captaciones a plazo de 30 a 89 días Depósitos y captaciones a plazo de 90 días a 1 año Otros saldos acreedores a plazo Depósitos de ahorro a plazo Cuentas y documentos por pagar Saldos pactados a más de 1 año plazo Depósitos y captaciones Documentos por pagar Obligaciones por bonos Operaciones con pacto retrocompra Oblig. por intermed. docs. con otras inst. fin. Oblig. por intermed. docs. con terceros Obligaciones por letras de crédito LC en circulación con amortización indirecta LC en circulación con amortización directa Cupones por vencer Préstamos y otras obligaciones contraídas en el país Saldos pactados hasta 1 año plazo Adeudado al Banco Central Adeudado al Banco del Estado Adeudado a otras instituciones financieras Otras obligaciones Saldos pactados a más de 1 año plazo Adeudado al Banco Central Adeudado al Banco del Estado Adeudado a otras instituciones financieras Línea de crédito para reprogramación de deudas Otras obligaciones Préstamos y otras obligaciones en el exterior Saldos pactados hasta 1 año plazo Adeud. a bancos del ext. por financ. de import. y export. Adeud. a bancos del ext. por otras obligaciones Adeud. a oficinas del mismo banco Corresponsales ALADI-Banco Central Otros préstamos y obligaciones Saldos pactados a más de 1 año plazo Adeudado a bancos del exterior Adeudado a oficinas del mismo banco Corresponsales ALADI-Banco Central Otros préstamos y obligaciones Obligaciones contingentes Saldos pactados hasta 1 año plazo BG enteradas con pagarés Obligaciones por avales y fianzas CC simples o documentarias CC del exterior confirmadas Saldos pactados a más de 1 año plazo BG enteradas con pagarés Obligaciones por avales y fianzas Intereses por pagar Intereses por pagar de otras operaciones OTRAS CUENTAS DEL PASIVO Saldos con sucursales en el país Operaciones pendientes Cuentas diversas Pasivo transitorio Operaciones a futuro Bonos subordinados PROVISIONES Provisiones sobre colocaciones Provisiones sobre inversiones Provisiones por bienes recibidos en pago Provisiones por Riesgo-País CAPITAL Y RESERVAS Capital pagado Reserva de revalorización del capital pagado Otras reservas Otras cuentas patrimoniales Revalorización provisional del capital propio (43.063) (38.796) (20.123) (15.942) (15.639) (15.046) (17.637) (16.053) (19.882) (24.871) CUENTAS DE AJUSTE Y CONTROL PASIVO Cuentas de la posición de cambios Otras cuentas de conversión y cambio Cuentas varias de control ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) CUENTAS DE INGRESOS UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL PASIVO

19 EVOLUCION DE LOS ESTADOS DE SITUACION Y CUENTAS DE ORDEN DEL SISTEMA FINANCIERO. PASIVOS (saldos a fin de mes en millones de pesos de cada mes) 2006 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre PASIVO CIRCULANTE Depósitos, captaciones y otras obligaciones Saldos pactados hasta 1 año plazo Acreedores en cuentas corrientes Otros saldos acreedores a la vista Cuentas de depósito a la vista Depósitos y captaciones a plazo de 30 a 89 días Depósitos y captaciones a plazo de 90 días a 1 año Otros saldos acreedores a plazo Depósitos de ahorro a plazo Cuentas y documentos por pagar Saldos pactados a más de 1 año plazo Depósitos y captaciones Documentos por pagar Obligaciones por bonos Operaciones con pacto retrocompra Oblig. por intermed. docs. con otras inst. fin. Oblig. por intermed. docs. con terceros Obligaciones por letras de crédito LC en circulación con amortización indirecta LC en circulación con amortización directa Cupones por vencer Préstamos y otras obligaciones contraídas en el país Saldos pactados hasta 1 año plazo Adeudado al Banco Central Adeudado al Banco del Estado Adeudado a otras instituciones financieras Otras obligaciones Saldos pactados a más de 1 año plazo Adeudado al Banco Central Adeudado al Banco del Estado Adeudado a otras instituciones financieras Línea de crédito para reprogramación de deudas Otras obligaciones Préstamos y otras obligaciones en el exterior Saldos pactados hasta 1 año plazo Adeud. a bancos del ext. por financ. de import. y export. Adeud. a bancos del ext. por otras obligaciones Adeud. a oficinas del mismo banco Corresponsales ALADI-Banco Central Otros préstamos y obligaciones Saldos pactados a más de 1 año plazo Adeudado a bancos del exterior Adeudado a oficinas del mismo banco Corresponsales ALADI-Banco Central Otros préstamos y obligaciones Obligaciones contingentes Saldos pactados hasta 1 año plazo BG enteradas con pagarés Obligaciones por avales y fianzas CC simples o documentarias CC del exterior confirmadas Saldos pactados a más de 1 año plazo BG enteradas con pagarés Obligaciones por avales y fianzas Intereses por pagar Intereses por pagar de otras operaciones OTRAS CUENTAS DEL PASIVO Saldos con sucursales en el país Operaciones pendientes Cuentas diversas Pasivo transitorio Contratos de derivados financieros Derivados para negociación Derivados para coberturas contables Bonos subordinados PROVISIONES Provisiones sobre colocaciones Provisiones sobre inversiones Provisiones por bienes recibidos en pago Provisiones por Riesgo-País CAPITAL Y RESERVAS Capital pagado Reserva de revalorización del capital pagado Otras reservas Otras cuentas patrimoniales Revalorización provisional del capital propio CUENTAS DE AJUSTE Y CONTROL PASIVO Cuentas de la posición de cambios Otras cuentas de conversión y cambio Cuentas varias de control CUENTAS DE INGRESOS TOTAL PASIVO (28.624) (19.259) (14.331) (9.962) (4.322) (1.326) (396) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( )

20 VARIACION MENSUAL DE LAS CUENTAS DE RESULTADO DEL SISTEMA FINANCIERO. INGRESOS (en millones de pesos de cada mes) Acumulado Acumulado a Diciembre Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Diciembre INGRESOS DE OPERACION INTERESES PERCIBIDOS Y DEVENGADOS Colocaciones Colocaciones efectivas en moneda nacional reajustables Colocaciones efectivas en moneda nacional no reajustables Colocaciones efectivas en moneda extranjera Colocaciones en letras de crédito Operaciones de leasing Colocaciones contingentes Colocaciones reprogramadas en moneda nacional Colocaciones reprogramadas en moneda extranjera Operaciones de compra con pacto retrocompra Inversiones Inversiones en documentos fiscales y del Banco Central Instrumentos para negociación Inversiones disponibles para la venta Inversiones hasta el vencimiento Inversiones en documentos del B.C. por reprogramación sin merc. Inversiones en documentos de otras instituciones financieras del país Otras inversiones Intereses por otras operaciones REAJUSTES PERCIBIDOS Y DEVENGADOS Colocaciones Colocaciones efectivas Colocaciones en letras de crédito Operaciones de leasing Colocaciones reprogramadas Operaciones de compra con pacto retrocompra Inversiones Inversiones en doctos. fiscales y del Banco Central Instrumentos para negociación Inversiones disponibles para la venta Inversiones hasta el vencimiento Inversiones en doctos. B.C. sin mercado secundario Inversiones en doctos. de otras instituciones financieras del país Otras inversiones Reajustes por otras operaciones COMISIONES PERCIBIDAS Y DEVENGADAS Colocaciones en letras de crédito Colocaciones contingentes Cartas de crédito Cobranzas de documentos Comisiones de confianza y custodia Otras comisiones UTILIDADES POR DIFERENCIAS DE PRECIO Intermediación de efectos de comercio de la cartera de colocaciones Utilidad por instrumentos para negociación Utilidad por contratos derivados Utilidad por inversiones disponibles p/venta Utilidad por venta de colocaciones y otras Intermediación de documentos emitidos por el Banco Central Intermediación de documentos emitidos por organismos fiscales Intermediación de valores y otros documentos Utilidades por venta de bienes recibidos en pago Ajuste a valor de mercado de inversiones UTILIDADES DE CAMBIO Ajustes de la posición de cambio Ajustes de otras cuentas de cambio Utilidades varias de cambio OTROS INGRESOS DE OPERACION Otros INGRESOS PROVENIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES Recuperación de gastos INGRESOS NO OPERACIONALES Beneficios por venta de activo fijo propio Ingresos varios Utilidades de Sucursales en el Exterior ( ) (45.985) (57.862) (43.671) (55.307) (32.912) (39.499) (7.757) (11.194) (2.012) (2.981) (4.609) (20) (6) 580 (9) (5) (4.908) (2.290) (2.651) (4.809) (405) (503) (133) (1.606) (1.850) (279) (298) (24) ( ) ( ) ( ) ( ) (28.260) (2.278) (18.679) (18.679) (178) (12) INGRESOS POR INVERSIONES EN SOCIEDADES CORRECCION MONETARIA TOTAL DE INGRESOS (156) (89) ( ) PERDIDA NETA Comprende moneda chilena y extranjera. La moneda extranjera se ha convertido al tipo de cambio de representación contable de la fecha respectiva. 12