CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA

Transcripción

1 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA CUENTAS ANUALES CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

2 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA BALANCE DE SITUACIÓN

3 BALANCE DE SITUACIÓN ABREVIADO correspodiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2014 Consejo General C.O.I.T.A.E. ACTIVO Notas A) ACTIVO NO CORRIENTE , ,56 I. Inmovilizado intangible. 4,5 0,00 12,83 II. Inmovilizado material. 4, , ,69 V. Inversiones financieras a largo plazo. 6 73, ,59 VI. Activos por impuesto diferido , ,45 B) ACTIVO CORRIENTE , ,33 II. Existencias , ,00 6. Anticipos a proveedores , ,00 III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar , ,60 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios , ,55 3. Otros deudores. 171, ,05 V. Inversiones financieras a corto plazo , ,00 VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,73 TOTAL ACTIVO (A + B) , ,89 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Notas A) PATRIMONIO NETO , ,56 A-1) Fondos propios , ,56 I. Fondo social , ,73 III. Reservas , ,99 VII. Resultado del ejercicio , ,84 B) PASIVO NO CORRIENTE , ,83 II Deudas a largo plazo , ,83 1. Deudas con entidades de crédito , ,83 C) PASIVO CORRIENTE , ,50 III. Deudas a corto plazo , ,99 1. Deudas con entidades de crédito , ,99 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar , ,51 1. Proveedores 70,18 70,18 2. Otros acreedores 7, , ,33 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) , ,89

4 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

5 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ABREVIADA correspodiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2014 Consejo General C.O.I.T.A.E. Notas Importe neto de la cifra de negocios , ,78 4. Aprovisionamientos , ,87 5. Otros ingresos de explotación , ,00 6. Gastos de personal , ,79 7. Otros gastos de explotación , ,55 8. Amortización del inmovilizado , , Otros resultados ,65-697,88 A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) , , Ingresos financieros , , Gastos financieros , , Resultado por enajenación de instrumentos financieros ,00 0,00 B) RESULTADO FINANCIERO ( ) , ,74 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) , ,84 D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+17) , ,84

6 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

7 B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Escriturado Fondo social No exigido Prima de emisión Reservas (Acciones propias) Resultados de ejercicios anteriores Otras aportaciones de socios Resultado del ejercicio (Dividendo a cuenta) Otros instrumentos de patrimonio neto Ajustes por cambios de valor Subvenciones TOTAL A. SALDO, FINAL DEL AÑO , , , ,72 I. Ajustes por cambios de criterio 2011 y anteriores II. Ajustes por errores 2011 y anteriores B. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO , , , ,72 I. Total ingresos y gastos reconocidos , ,84 II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos de capital 2. (-) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 4. (-) Distribución de dividendos 5. Operaciones con acciones o participaciones propias 6. Incr. (reduc.) de patr. neto por combinación de negocios 7. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto 8.674, ,54 C. SALDO, FINAL DE , , , ,56 I. Ajustes por cambios de criterio 2013 II. Ajustes por errores 2013 D. SALDO AJUSTADO, INICIO DEL AÑO , , , ,56 I. Total ingresos y gastos reconocidos , ,43 II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos de capital 2. (-) Reducciones de capital 3. Conversión de pasivos financieros en patrimonio neto 4. (-) Distribución de dividendos 5. Operaciones con acciones o participaciones propias 6. Incr. (reduc.) de patr. neto por combinación de negocios 7. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto , ,84 E. SALDO, FINAL DEL AÑO , , , ,13

8 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA MEMORIA

9 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO 2014 MEMORIA DE PYMES CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE Actividad de la empresa Los datos de la entidad objeto de esta memoria son: NIF: Q E Razón social: CONSEJO GRAL. COL.OF.ING.TECN. AGRICOLAS Domicilio: GUZMAN EL BUENO, 104 Código Postal: Municipio: MADRID Provincia MADRID La entidad no dispone de ningún otro centro de trabajo que el identificado anteriormente. El objeto social de la entidad está definido en: Epígrafe Actividad E-999 Otros servicios ncop. El Consejo General de Colegios Oficiales de Ingenieros Técnicos Agrícolas de España es una Corporación de Derecho Público con personalidad jurídica propia que constituye el órgano superior representativo y coordinador de los Colegios Oficiales de Ingenieros Técnicos Agrícolas de España. Entre sus principales funciones se encuentran: - Armonizar las actividades profesionales de los Ingenieros Técnicos Agrícolas y velar por que los Colegios cumplan y hagan cumplir las disposiciones oficiales relacionadas con la profesión. - Organizar con carácter nacional instituciones y servicios de asistencia y previsión y colaborar con la Administración para la aplicación a los profesionales colegiados del sistema de Seguridad Social adecuado. - Tratar de conseguir el mayor nivel de empleo de los colegiados, colaborando con la Administración en la medida que resulte necesario. - Representar a los Colegios Oficiales, defendiendo los derechos profesionales y colegiales ante los Organismos del Estado, Tribunales y autoridades de la Administración. - Inspeccionar, cuando lo estime conveniente, el funcionamiento y actuación de los Colegios, adoptando, en su caso, las medidas necesarias para regularizar su desenvolvimiento. - Editar publicaciones profesionales. - Editar los impresos oficiales para los informes que expidan los colegiados, como asimismo aquellos otros documentos que considere de carácter general y obligatorio. - Emitir cuantos informes le sean pedidos por el Estado, Corporaciones oficiales o por los Colegios, o que acuerde formular por sí mismo, tanto de carácter técnico como respecto a asuntos relacionados con los fines propios del Consejo, de los Colegios o de los colegiados. - Participar en la organización de la enseñanza profesional y realizar cuantas gestiones sean precisas para representar a sus colegiados en los Organismos del Estado que la rijan. - Entablar todas aquellas acciones judiciales que considere necesarias en defensa de sus intereses profesionales, sin perjuicio de la legitimación que corresponda a cada uno de los Colegios. - En general, y en materia económica, realizar respecto al patrimonio propio del Consejo, toda clase de actos de disposición y gravamen. 2. Bases de presentación de las cuentas anuales Imagen fiel Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la Sociedad, y se presentan de acuerdo con la legislación mercantil vigente y con las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad. El objeto es mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable. Página 1

10 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO 2014 Principios contables no obligatorios aplicados Ninguno. La aplicación de los principios contables obligatorios establecidos en el Código de Comercio y en el Plan General de Contabilidad: empresa en funcionamiento, devengo, uniformidad, prudencia, no compensación e importancia relativa, ha resultado suficiente para la llevanza de la contabilidad y la presentación de las Cuentas Anuales de la Sociedad. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre Las cuentas anuales se han elaborado sobre el supuesto de estabilidad del contexto institucional y económico de la entidad. No se han contemplado situaciones de incertidumbre que puedan afectar de forma sustancial al valor de los activos y pasivos en el ejercicio siguiente. No se han producido variaciones significativas en estimaciones contables que puedan afectar a los ejercicios futuros. No hay incertidumbres que permitan albergar dudas significativas sobre la continuidad de la entidad. En este sentido, las cuentas anuales se han elaborado bajo el principio de empresa en funcionamiento. Comparación de la información No se ha efectuado ninguna modificación de la estructura del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del estado de cambios en el patrimonio neto respecto al ejercicio anterior. No existen causas que impidan la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente. La adaptación de los importes del ejercicio precedente para facilitar la comparación, se ha efectuado según el Plan General de Contabilidad de Pequeñas y Medianas Empresas, Real Decreto 1515/2007 de 16 de noviembre, así como las normas y resoluciones del Instituto de Contabilidad y Auditoria de Cuentas. Elementos recogidos en varias partidas No existen elementos patrimoniales que se encuentren registrados en dos o más partidas del balance. Cambios en criterios contables No se ha realizado cambios en criterios contables en este ejercicio respecto a los anteriores, más allá de los obligados por los cambios en la propia normativa contable, en particular, en el Plan General de Contabilidad. Corrección de errores No se han realizado ajustes significativos por corrección de errores en el ejercicio. 3. Aplicación de resultados Propuesta de aplicación del resultado del ejercicio Base de reparto Importe Importe Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias , ,84 Remanente... Reservas voluntarias... Otras reservas de libre disposición... Total , ,84 Importe Importe Aplicación A reserva legal... A reserva por fondo de comercio... A reservas especiales... A reservas voluntarias , ,84 A dividendos... A compensación de pérdidas de ejercicios anteriores.. A otras aplicaciones... Total , ,84 Página 2

11 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Normas de registro y valoración Los criterios contables aplicados en relación con las siguientes partidas son los siguientes: Inmovilizado intangible Los activos incluidos dentro del inmovilizado intangible son exclusivamente aplicaciones informáticas que figuran valoradas por su coste de adquisición, que incluye todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se han producido hasta su puesta en condiciones de funcionamiento. Las amortizaciones se calculan de forma lineal, estimando una vida útil de 3 años y un valor residual de 0. No se han registrado pérdidas por deterioro del inmovilizado en el ejercicio. Inmovilizado material Los activos incluidos dentro del inmovilizado material son terrenos y construcciones, mobiliario, equipos informáticos y otras instalaciones que figuran valorados por su coste de adquisición, que incluye todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se han producido hasta su puesta en condiciones de funcionamiento. Las amortizaciones se calculan de forma lineal, estimando una vida útil de 20 años para las construcciones, 10 años para el mobiliario y otras instalaciones y 4 años para los equipos informáticos. En todos los casos se estima un valor residual de 0. No se han registrado pérdidas por deterioro del inmovilizado en el ejercicio. Instrumentos financieros Todos los activos y pasivos financieros de la empresa se encuentran encuadrados en las categorías de préstamos y partidas a cobrar, activos disponibles para la venta y débitos y partidas a pagar. Criterios de valoración de: Préstamos y partidas a cobrar: por su valor nominal. Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo: por su coste de adquisición. Débitos y partidas a pagar: por su valor nominal. Existencias No se han reconocido existencias en el ejercicio, salvo las provisiones de fondos a procuradores, que tienen la naturaleza de anticipo a proveedores. Transacciones en moneda extranjera No se han realizado este tipo de operaciones durante el ejercicio. Impuesto sobre beneficios En el ejercicio 2014 no se han reconocido activos por impuestos diferido por la base imponible negativa generada, dado que se ha estimado que en el régimen de tributación de la entidad no existen perspectivas razonables de compensar estas bases imponibles negativas con bases imponibles positivas de ejercicios futuros. Ingresos y gastos Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se han valorado por el precio acordado para dichos bienes y servicios, excluido, en su caso, el IVA. Los créditos por operaciones comerciales se han valorado por su valor nominal. Provisiones y contingencias No se han dotado provisiones ni existen contingencias significativas al cierre del ejercicio. Gastos de personal La entidad no ha adquirido compromisos por pensiones con sus empleados. Subvenciones, donaciones y legados Las subvenciones percibidas por la entidad han tenido por objeto la financiación de gastos específicos del ejercicio y se han imputado en su totalidad a resultados. Página 3

12 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias El detalle de los movimientos de las partidas del inmovilizado intangible y material durante los ejercicios 2014 y 2013 se muestra en las siguientes tablas: INMOVILIZADO INTANGIBLE Movimientos del inmovilizado intangible durante el ejercicio 2014: Saldo Saldo Cta. Descripción Entradas Salidas Inicial final 20 Inmovilizado intangible 5.812, , Amortización acum. inmov. intangible ,89-12, , Amortización inmovilizado intangible -12,83 Movimientos del inmovilizado intangible durante el ejercicio 2013: Saldo Saldo Cta. Descripción Entradas Salidas Inicial final 20 Inmovilizado intangible 5.812, , Amortización acum. inmov. intangible ,49-162, , Amortización inmovilizado intangible -162,40 INMOVILIZADO MATERIAL Movimientos del inmovilizado material durante el ejercicio 2014: Saldo Saldo Cta. Descripción Entradas Salidas Inicial final 21 Inmovilizado material ,49 271, , Amortización acum. inmov. Material , , , Pérdidas proc. inmov. material 681 Amortización inmovilizado material ,42 Movimientos del inmovilizado material durante el ejercicio 2013: Saldo Saldo Cta. Descripción Entradas Salidas Inicial final 21 Inmovilizado material ,11 718, , , Deterioro valor. inmov. Material , ,71 486, , Pérdidas proc. inmov. material -697, Amortización inmovilizado material ,71 Página 4

13 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Activos financieros Desglose de los activos financieros en las categorías señaladas en la norma de registro y valoración 9ª del PGC Instrumentos financieros a largo plazo Instrumentos de patrimonio Créditos. Derivados. Otros Instrumentos financieros a corto plazo Instrumentos de patrimonio Créditos. Derivados. Otros Préstamos y partidas a 73,59 73, , , , ,19 cobrar Activos disponibles para la 6.900,00 0, ,00 venta Efectivo y otros activos , , , ,73 líquidos eq. Total 0, ,00 73,59 73, , , , ,92 Total Los activos disponibles para la venta corresponden a una participación en ITACA, S.L. Dado que esta participación se ha vendido en el ejercicio 2015, con anterioridad a la formulación de las cuentas del Consejo, y que solo se ha recibido por ella un importe de 26 euros, se ha dado de baja en libros al cierre del ejercicio 2014, registrando la correspondiente pérdida en la cuenta de pérdidas y ganancias (Ver nota 10.6). Los créditos a largo plazo corresponden a fianzas recibidas a largo plazo. Los préstamos y partidas a cobrar en 2014 incluyen un depósito a plazo fijo por un nominal de euros y un préstamo a corto plazo sin interés por importe de euros a FUNDACIÓN IDEA / ÁNGEL GARCÍA-FOGEDA PRADO que ha sido reembolsado en febrero de El resto corresponde a los saldos adeudados por los Colegios. 7. Pasivos financieros Desglose de los pasivos financieros en las categorías señaladas en la norma de registro y valoración 9ª del PGC Instrumentos financieros a largo plazo Deudas con entidades de crédito Otros Instrumentos financieros a corto plazo Deudas con entidades de crédito Débitos y partidas , , , , , , , ,33 a pagar Total , , , , , , , ,33 Otros Total Las deudas con entidades de crédito corresponden a un préstamo a largo plazo con el banco Santander Central Hispano por un importe total, al cierre del ejercicio de ,35 euros. Esta deuda se encuentra garantizada mediante una hipoteca sobre el local de la calle Guzmán el Bueno 104. Al cierre del ejercicio una parte de este préstamo por importe de ,74 euros se ha reclasificado a corto plazo. 8. Fondos propios La entidad es una Corporación de Derecho Público cuyo Fondo Social no está divido en acciones, no existiendo otras partidas en los Fondos Propios distintas de Fondo Social y las Reservas. Página 5

14 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Situación fiscal 9.1. Impuesto sobre beneficios La entidad está sujeta al Impuesto sobre Sociedades en el régimen especial de Entidades Parcialmente Exentas. En el ejercicio 2014 no se ha registrado gasto por el Impuesto sobre Sociedades. a) Diferencias temporarias deducibles e imponibles En el ejercicio 2014 no existen diferencias temporarias atribuidas a la diferente valoración, contable y fiscal, atribuida a los activos y pasivos. b) Créditos por bases imponibles negativas En el balance aparece un crédito fiscal por importe de 4.944,47 euros correspondiente a la base imponible negativa generada en el ejercicio c) Incentivos fiscales aplicados en el ejercicio Al cierre del ejercicio 2014 figuran en balance activos por impuesto diferido correspondientes a los siguientes incentivos fiscales: Ejercicio generación Incentivo fiscal Importe pendiente a 31/12/ Deducción por donativos 6.087, Deducción por donativos , Deducción por reinversión de beneficios extraordinarios 293,67 Total ,98 d) Provisiones derivadas del impuesto sobre beneficios No se han dotado Otros tributos La entidad está sujeta al régimen de prorrata en el IVA. El porcentaje de prorrata definitivo correspondiente al ejercicio 2014 ha sido el 5%, por lo que el 95% del IVA soportado no es recuperable y se considera gasto del ejercicio Saldos con Administraciones Públicas Los saldos pendientes de pago a Administraciones Públicas al cierre del ejercicio se muestran en la siguiente tabla: Cta. Descripción Hacienda Pública acreedora por IVA 903,64 344, Hacienda Pública por retenciones practicadas 6.401, , Organismos de la Seguridad Social acreedores 2.895, ,43 Total , , Ingresos y gastos En los siguientes apartados se muestra el detalle de las partidas de ingresos y gastos que aparecen en la cuenta de pérdidas y ganancias Desglose de la partida Importe neto de la cifra de negocio Cta. Descripción Ventas de impresos , , Confección carnets colegiados 493,20 525, Servicios telemáticos 1.140, , Cuotas colegiados , ,18 Total , , Desglose de la partida Otros ingresos de explotación Cta. Descripción Ingresos por comisiones Adartia 1.350,94 0, Ingresos revista Agricolae 3.675, , Promoción y gestión matrículas UCAV 0, ,00 Total 5.025, ,00 Página 6

15 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Desglose de la partida Aprovisionamientos Cta. Descripción Compra libros de incidencias 6.917, , Confección carnets colegiados 1.242, , Gastos revista Agricolae 9.500, ,80 Total , , Desglose de la partida Gastos de personal Cta. Descripción Sueldos y salarios , , Seguridad Social, a cargo de la empresa , , Otros Gastos Sociales 1.133, ,83 Total , , Desglose de la partida Otros gastos de explotación Cta. Descripción Servicios exteriores , , Otros tributos 2.491, , Ajustes negativos en IVA de activo corriente , , Apoyo al premio Ingeniería Solidaria 0,00 125,00 Total , , Desglose de la partida Otros resultados En febrero de 2015, el Consejo transmitió la participación que se mantenía en ITACA, S.L. por un importe de 1 euro/participación. Como parte del acuerdo para realizar dicha transmisión, el Consejo condona la deuda de ITACA que aparecía en sus cuentas, al tiempo que asumía determinadas deudas de ITACA con terceros. Dado que la transmisión se ha producido con anterioridad a la formulación de las cuentas por parte de la Comisión Ejecutiva, se han reconocido en el ejercicio 2014 las pérdidas contables que el mencionado acuerdo produce y que aparecen recogidas en el epígrafe Otros resultados de la cuenta de Pérdidas y Ganancias. El detalle de dicha partida se muestra en la siguiente tabla: Descripción 2014 Deuda ENAC 3.838,68 Deuda AudyCap 3.230,70 Deuda por gastos de Isabel Galera 1.052,48 Deuda con Ático ,20 Deuda con Banco de Santander ,36 Condonación deuda del Consejo 7.514,30 Total ,72 En sentido contrario, en el ejercicio 2014 el INITE ha procedido a recalcular las cuotas de los últimos ejercicios en función del número real de asociados de cada entidad miembro. De acuerdo con el nuevo recálculo, al Consejo le corresponde un importe de 4.835,07 euros, que se ha reconocido como un ingreso dentro de la misma partida de Otros resultados. 11. Subvenciones, donaciones y legados No aplicable. 12. Operaciones con partes vinculadas No aplicable. Página 7

16 Consejo General C.O.I.T.A.E. EJERCICIO Otra información Número medio de personas empleadas La entidad cuenta con cuatro empleados a tiempo completo. Acuerdos de la entidad significativos que no figuren en el balance Ninguno Información sobre medio ambiente La sociedad no tiene activos de naturaleza medioambiental ni ha incurrido en gastos para la mejora y protección del medio ambiente Información sobre derechos de emisión de gases de efecto invernadero, GEI La sociedad no tiene asignados derechos de emisión de gases de efecto invernadero (GEI), ni interviene en ningún contrato de futuro relativo a derechos de emisión de GEI en los mercados del carbono. La dirección de la Sociedad no prevé ningún tipo de sanción, o contingencia derivada del cumplimiento de los requisitos establecidos en la Ley 1/2005 y su posterior regulación. La sociedad no forma parte de ninguna agrupación de instalaciones. 15. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición adicional tercera. Deber de información de la Ley 15/2010, de 5 de julio. En cumplimiento de lo establecido en la Ley 15/2010, de lucha contra la morosidad en el pago a proveedores, desarrollado por el ICAC, se informa de las operaciones comerciales, cuyo plazo máximo legal de pago es, en cada caso, el que corresponde en función de la naturaleza del bien o servicio recibido por la empresa de acuerdo con lo dispuesto en la ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, y modificado por la Ley 15/2010 de 6 de julio. El siguiente detalle informa sobre: el importe total de los pagos realizados a proveedores en el ejercicio, distinguiendo los que han excedido los límites legales de aplazamiento así como sobre el importe del saldo pendiente de pago a proveedores, que al cierre del ejercicio acumule un aplazamiento superior al plazo legal de pago. Pagos realizados y pendientes de pago al cierre del ejercicio Dentro del plazo máximo legal , ,47 Resto 0,00 0,00 TOTAL PAGOS DEL EJERCICIO , ,47 Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el máximo legal 0,00 0,00 Página 8

17 CONSEJO GENERAL DE COLEGIOS OFICIALES DE INGENIEROS TÉCNICOS AGRÍCOLAS DE ESPAÑA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

18 LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2014 GASTOS Concepto Presupuesto Ejecutado Diferencia % Var. Compra libros de incidencias 9.000, , ,62-23,14 Confección carnets colegiados 1.100, ,30 142,30 12,94 Gastos Revista Agricolae 4.000, , ,00 137,50 Alquiler garaje Guzmán el Bueno 1.560, ,00 0,00 0,00 Renting fotocopiadora 880,00 879,48-0,52-0,06 Gastos comunidad Guzmán el Bueno 3.300, ,11 110,11 3,34 Mantenimiento alarma y extintores 374,00 440,32 66,32 17,73 Reparaciones varias 300,00 190,28-109,72-36,57 Mantenimiento informático: servidor, web, dominios 3.000, ,00-594,00-19,80 Mantenimiento aire acondicionado 435,00 95,00-340,00-78,16 Notarios 0,00 92,35 92,35 100,00 Gestoría laboral 720,00 980,00 260,00 36,11 Procuradores 500, , ,93 284,99 Asesoría fiscal y contable 3.258, ,00-90,00-2,76 Asesoría jurídica , ,96 0,96 0,01 Correos y mensajeros 500,00 718,49 218,49 43,70 Seguro accidentes Comisión Ejecutiva 707,00 706,55-0,45-0,06 Seguro Presidente y Comisión Ejecutiva 531, ,52 530,52 99,91 Seguro local Guzmán el Bueno 900,00 927,63 27,63 3,07 Gastos bancarios Banco Santander 150,00 75,15-74,85-49,90 Luz local Guzmán el Bueno 4.500, ,63-724,37-16,10 Teléfonos e internet 4.300, ,45-580,55-13,50 Teléfono móvil y ADSL Presidente 1.340,00 505,47-834,53-62,28 Cuotas sociales INITE , ,65 176,65 0,83 Cuotas Unión Profesional , ,00-650,00-4,06 Sectorial estudiantes I.T.A ,00 0, ,00-100,00 Premio Ingeniería Agrícola 1.500,00 0, ,00-100,00 Cuotas Asociación Parques y Jardines 360,00 360,00 0,00 0,00 Gastos Recurso Elecciones Col Castilla-Duero 0, , ,50 100,00 Material y consumibles de oficina 750,00 583,41-166,59-22,21 Fotocopias / Lectura fotocopias 1.400, ,78 134,78 9,63 Limpieza oficina 2.200, ,29 126,29 5,74 Gastos varios 1.000, ,97 560,97 56,10 Prevención de riesgos laborales 435,00 463,48 28,48 6,55 Libros y suscripciones a publicaciones 1.285, ,48 67,48 5,25 Servicio protección de datos 300,00 300,90 0,90 0,30 Gastos de celebración de Plenos 3.000, ,45-173,55-5,79 Gastos plenos y Comisión Ejecutiva , , ,97-20,06 Gastos de representación , ,24 738,24 6,15 Asist. reuniones Fundació Jardineria i Paisatge 500,00 24,25-475,75-95,15 Asistencia reuniones ITACA 500, , ,93 431,59 Gastos Vegetal World 0, , ,79 100,00 Gastos Congreso Calidad Alimentaria ,00 168, ,92-98,32 Fondo de Maniobra y otros gastos no ejecutados ,00 0, ,00-100,00 IBI y tasa basuras Guzmán el Bueno 2.400, ,81 91,81 3,83 Ajustes negativos en IVA de activo corriente , , ,60-11,89 Sueldos y salarios , , ,84 2,22 Seguridad Social a cargo de la empresa , , ,22-10,17 Otros gastos sociales 0, , ,21 100,00 Intereses de deudas con Banco Santander , , ,98-43,82 Pérdidas por la venta de participaciones de ITACA 0, , ,00 100,00 Gastos excepcionales 700, , , ,10 Amortización del inmovilizado intangible 200,00 12,83-187,17-93,59 Amortización del inmovilizado material , ,42-239,58-0,68 TOTAL GASTOS , , ,26

19 INGRESOS Concepto Presupuesto Ejecutado Diferencia % Var. Ventas de impresos , ,50 329,50 2,75 Confección de carnets 525,00 493,20-31,80-6,06 Servicios telemáticos 1.200, ,00-60,00-5,00 Cuotas colegios , , ,96-2,78 Ingresos por comisiones Adartia 2.000, ,94-649,06-32,45 Ingresos Revista Agricolae 0, , ,00 100,00 Promoción y gestión matrículas UCAV 2.000,00 0, ,00-100,00 Otros ingresos financieros 500,00 0,00-500,00-100,00 Intereses Banco Santander cta ,00 696,08 696,08 100,00 Ingresos excepcionales 0, , ,07 100,00 TOTAL INGRESOS , , ,17 Presupuesto Ejecutado Diferencia % Var. Resultado 0, , ,43