Informe Sectorial Honduras: Sector Bancario

Transcripción

1 Informe Sectorial Honduras: Sector Bancario Empresa perteneciente al sector financiero de Honduras Tegucigalpa, Honduras Andrea Contreras (504) Análisis del Sector Bancario De acuerdo a la Legislación hondureña, la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) es la facultada para ejercer la supervisión, vigilancia, control y fiscalización de aquellas instituciones que realizan actividades de intermediación financiera. El sector bancario hondureño al 30 de junio de 2014 está conformado por 17 entidades comerciales autorizadas para captar fondos del público y 2 instituciones estatales; éstas se detallan a continuación: Bancos Comerciales Banco de Honduras, S.A. Banco Atlántida, S.A. Banco de Occidente, S.A. Banco de los Trabajadores, S.A. Banco Continental, S.A. Cuadro 1 - Sistema Bancario Nacional de Honduras Banco Financiera Centroamericana, S.A. Banco Hondureño del Café, S.A. Banco del País, S.A. Banco Financiera Comercial Hondureña, S.A. Banco Lafise Honduras, S.A. Banco Davivienda Honduras, S.A. Banco Promerica, S.A. Banco Citibank Honduras, S.A. Banco Procredit Honduras, S.A. Banco Azteca Honduras, S.A. Banco Popular, S.A. Banco de América Central Honduras, S.A. Bancos Estatales Banco Central de Honduras Banco Nacional de Desarrollo Agrícola Nombre referencia Honduras Bancatlán Occidente Trabajadores Continental FICENSA BANHCAFÉ BANPAÍS FICOHSA LAFISE Davivienda Promerica Citibank Procredit Azteca Popular BacHonduras BCH BANADESA pág. 1

2 Activos Al 30 de junio de 2014, la suma de activos fue de L 317,345.5 millones, superior en 12.27% (+L34,679.1 millones) en relación a junio de Este crecimiento es impulsado por la colocación de créditos, los cuales aumentaron en L 21,452.0 millones (+12.21%) respecto a junio del Los préstamos, descuentos y negociaciones representan el 62.12% del total de activos, le siguen las inversiones con 20.17% y las disponibilidades con 10.16%, siendo las de mayor proporción. Los activos contingentes están conformado por 73.11% por créditos por utilizar, 26.56% por garantías y avales otorgados y 0.32% por los títulos reportos por recibir. Cuadro - 2 Composición del Activo Total Cuentas Jun Disponibilidades 9.92% 9.05% 10.74% 11.11% 10.16% Inversiones 21.90% 26.75% 21.43% 20.24% 20.17% Préstamos, Descuentos y Negociaciones 61.37% 57.72% 61.31% 62.15% 62.12% Intereses por Cobrar 0.68% 0.56% 0.58% 0.63% 0.63% Activos Eventuales 1.08% 0.96% 0.89% 0.85% 0.88% Activos Fijos 3.61% 3.39% 3.43% 3.36% 3.23% Cargos Diferidos 0.55% 0.53% 0.56% 0.63% 0.59% Bienes en Arrendamiento Financiero 0.02% 0.01% 0.01% 0.02% 0.02% Otros Activos 0.88% 1.02% 1.05% 1.00% 2.20% Total Miles de Lempiras 203,673, ,721, ,183, ,666, ,345,499 A nivel de posiciones, Banco Atlántida ocupa el primer lugar con L 63,476.4 millones respecto al total de activos del sector; en segundo lugar se ubica Banco FICOHSA (L 62,642.4 millones) y Bac Honduras (L50,378.7 millones) en tercer lugar. Respecto a la cartera, Banco FICOHSA está posicionado en primer lugar con L 38,005.3 millones, Banco Atlántida (L 37,824.6 millones) en segundo lugar y Bac Honduras (L26,729.8) en tercer lugar. Por su parte, Banco LAFISE Honduras se encuentra en séptimo lugar, tanto en total de activos como en cartera de préstamos con L 12,620.9 y L 8,899.8 millones respectivamente. pág. 2

3 Cuadro -3 Posición a Nivel de Activos a Junio de 2014 (Millones de L) Bancos Activos Posición Cartera Posición ATLANTIDA 63, , FICOHSA 62, , BAC HONDURAS 50, , OCCIDENTE 46, , BANPAIS 34, , DAVIVIENDA 26, , LAFISE 14, , CONTINENTAL 12, , CITIBANK 11, , PROMERICA 10, , FICENSA 10, , HONDURAS 5, , AZTECA 4, , BANHCAFE 4, , TRABAJADORES 3, , PROCREDIT 1, , POPULAR 1, , Pasivos Los pasivos ascendieron a L 281,428.0 millones, reflejando un aumento del 11.60% equivalente a L 29,252.9 millones en comparación a junio de Lo anterior es impulsado por el crecimiento de las exigibilidades, mismas que a junio de 2014 suman L 210,364.8 millones (+7.98%). Las exigibilidades 1 representan el 74.75% del pasivo total, las obligaciones bancarias el 17.62% y las reservas de valuación el 5.37%, siendo las tres con mayor proporción. Cuadro - 4 Composición del Pasivo Cuentas Jun Exigibilidades 78.68% 79.19% 78.50% 77.26% 74.75% Obligaciones Bancarias 14.64% 14.08% 14.56% 15.69% 17.62% Reservas Técnicas 0.11% 0.09% 0.08% 0.07% 0.06% Créditos Diferidos 0.49% 0.75% 0.83% 0.69% 1.27% Reservas de Valuación 5.34% 5.03% 5.09% 5.36% 5.37% Reservas Eventuales 0.75% 0.85% 0.94% 0.93% 0.92% Total Miles de Lempiras 181,505, ,023, ,804, ,175, ,427,983 1 Incluyen: Depósitos del público y otras exigibilidades. pág. 3

4 Patrimonio Al cierre del mes de junio de 2014, el patrimonio total del sistema bancario alcanzó un valor de L 35,917.5 millones, con una variación positiva de L 5,426.2 millones respecto a junio de El patrimonio está conformado por un 67.74% de capital primario y un 32.26% por capital complementario. Cuadro - 5 Composición de Capital y Reservas Cuentas Jun Capital Primario 75.54% 75.95% 72.48% 69.92% 67.74% Capital Complementario 24.46% 24.05% 27.52% 30.08% 32.26% Total Miles de Lempiras 22,167,380 23,697,903 27,379,077 30,491,292 35,917,516 De acuerdo al nivel de capital y reservas, Banco LAFISE se ubica en la novena posición (L 1,105.4 millones). Banco FICOHSA se sitúa en primer lugar con un patrimonio total de L 5,701.5 millones al 30 de junio de En segundo lugar se ubica Banco Atlántida (L4,943.3 millones) y Bac Honduras en tercer lugar (L 4,023.7 millones). Análisis de la Cartera de Créditos Los préstamos, descuentos y negociaciones al 30 de junio de 2014 del sector bancario comercial de Honduras, alcanzaron una suma de L 197,138.1 millones, superior en L 21,452.0 millones (+12.21%), en relación a junio del Este rubro presenta una tendencia creciente durante el periodo en estudio. 250,000 Gráfico 1 Cartera (Millones de L) 200, , ,000 50,000 0 Jun En relación a la clasificación de la cartera, está se encuentra compuesta por un 92.73% de créditos vigentes, el 1.83% se encuentra en atrasados, 0.37% en vencidos, 0.74% en ejecución judicial y 4.32% en préstamos refinanciados. Según lo anterior, el 7.27% de la cartera se encuentra en riesgo. pág. 4

5 Cuadro 6 Clasificación de Cartera Detalle Jun Vigentes 93.68% 90.84% 92.27% 92.43% 92.73% Atrasados 3.16% 2.45% 1.90% 1.85% 1.83% Vencidos 0.62% 0.45% 0.36% 0.43% 0.37% Ejecución Judicial 1.18% 0.74% 0.66% 0.66% 0.74% Refinanciados 1.35% 5.52% 4.81% 4.62% 4.32% Total Miles de Lempiras 124,990, ,589, ,848, ,686, ,138,143 A nivel de destino, el 27.88% de la cartera se encuentra en préstamos para compra y construcción de viviendas, el 22.37% en el sector consumo, el 13.84% en comercio y el 13.25% en servicios, siendo las participaciones más significativas. El 20.58% de los préstamos para vivienda han sido colocados por Banco Atlántida y el 15.57% por Banco de Occidente. Por su parte, Banco LAFISE colocó el 5.5% de créditos para vivienda en comparación con el sector. Agricultura y Ganaderia Silvicultura Avicultura y Apicultura Pesca Minas y Canteras Industria Exportación Servicio Transporte y Comunicaciones Vivienda Comercio Consumo Gráfico 2 Distribución de Cartera por Destino 13.84% 22.37% 3.68% 0.02% 2.31% 27.88% 0.47% 0.45% 0.26% 11.40% 2.20% 13.25% 1.85% Indicadores de Morosidad y Cobertura Al 30 de junio de 2014, el sector bancario reportó un índice de morosidad del 3.72%, manteniéndose igual en relación al Las instituciones con menor porcentaje de mora son: Banco FICENSA (1.05%), Banco Promerica (1.12%) y Davivienda (1.23%). En cuanto al indicador de cobertura, la relación de reservas para créditos e interés dudosos al total de la cartera e interés fue de 4.13%, por debajo del porcentaje recomendado (5%). Así también, el índice de reserva para créditos de dudosa recuperación a cartera en mora fue de %, inferior al reportado al año anterior (111.59%); sin embargo se encuentra por encima de la requerido por ley (100.0%). pág. 5

6 Las instituciones con mayor porcentaje de cobertura son: Banco Ficensa (249.75%), Davivienda (150.13%) y Citibank (149.34%). Es importante mencionar que Banco LAFISE ocupa la posición #15 con un índice de 2.63%. Gráfico 3 Índice de Morosidad Gráfico 4 Índice de Cobertura 4% 160% 4% 140% 3% 120% 3% 100% 2% 80% 2% 60% 1% 40% 1% 20% 0% 0% Indicadores de Rentabilidad En relación a la rentabilidad patrimonial del sector bancario, a junio de 2014 fue de 13.43%, inferior a la reportada el año anterior (14.47% en junio de 2013). Este indicador es afectado por el 17.8% de crecimiento del capital total de los bancos, mayor en comparación con el crecimiento de las utilidades. Referente a la posición, el primer lugar en rentabilidad sobre el patrimonio lo ocupa Banco Azteca (25.32%), seguido de BANPAÍS (24.19%) y Honduras (19.21%). Banco LAFISE se encuentra en 14avo lugar (4.64%). Por su parte, la rentabilidad sobre el activo fue de 1.23%, menor en 0.53 p.p. a la presentada el mes de junio Esta disminución se ve afectada por el mayor aumento en el activo total del sector. Los bancos que presentan mayor rentabilidad sobre sus activos son: Azteca (8.10%), BANPAÍS (1.76%) y Occidente (1.72%). Respecto a Banco LAFISE, este ocupa la posición #15 con un indicador de 0.23%. 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% Gráfico 5 Rentabilidad Patrimonial 2.5% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5% 0.0% Gráfico 6 Rentabilidad sobre Activos pág. 6

7 Indicadores de Liquidez y Solvencia La relación de activos líquidos a depósitos ordinarios del público, fue de 45.53% al cierre del mes de junio del 2014 (44.31% en 2013). Este indicador muestra un alza debido al crecimiento de los recursos captados. Por su parte, la relación de total deuda a capital y reservas fue de 8.90, indicando el número de veces que el sector puede cubrir sus obligaciones. Por otro lado, el índice de adecuación de capital (IAC) a junio de 2014 fue de 14.86%, inferior al presentado en periodo anterior (14.25%). Es importante mencionar que, este indicador se encuentra por arriba de lo exigido por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (10%). Gráfico 7 Índice de Liquidez Gráfico 8 Índice de Adecuación de Capital 52% 15.0% 50% 14.8% 48% 14.6% 46% 14.4% 44% 14.2% 42% 14.0% 40% 13.8% pág. 7