PLAN DE CUENTAS PARA EMPRESAS DEL SISTEMA ASEGURADOR

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1 1 ACTIVO 10 CAJA Y BANCOS... * * * 1001 CAJA... * * * CAJA OFICINA PRINCIPAL... * * * FONDOS FIJOS... * * * 1002 BANCOS LOCALES... * * * (BANCO)... * * * CUENTA CORRIENTE... * * * CUENTAS DE AHORRO... * * * CUENTAS A PLAZO... * * * 1003 BANCOS DEL EXTERIOR... * * * (BANCO)... * * * CUENTA CORRIENTE... * * * CUENTAS DE AHORRO... * * * CUENTAS A PLAZO... * * * 1004 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES... * * * (ENTIDAD)... * * * CUENTA CORRIENTE... * * * CUENTAS DE AHORRO... * * * CUENTAS A PLAZO... * * * 1005 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * * * (ENTIDAD)... * * * CUENTA CORRIENTE... * * * CUENTAS DE AHORRO... * * * CUENTAS A PLAZO... * * * 1006 DEPOSITOS SUJETOS A RESTRICCION LOCALES... * * * (ENTIDAD)... * * * 1007 DEPOSITOS SUJETOS A RESTRICCION EXTERIOR... * * * (ENTIDAD)... * * * 1008 INSTITUCIONES FINANCIERAS AFILIADAS... * * * (ENTIDAD)... * * * CUENTA CORRIENTE... * * * CUENTAS DE AHORRO... * * * CUENTAS A PLAZO... * * * 11 INVERSIONES FINANCIERAS... * * * 1101 INVERSIONES LOCALES... * * * INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS... * * * CERTIFICADOS... * * * ACCIONES... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y DE INVERSION... * * * INSTRUMENTOS DE CORTO PLAZO... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * INVERSIONES DIVERSAS... * * * INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * CERTIFICADOS... * * * ACCIONES... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y DE INVERSION... * * *

2 INSTRUMENTOS DE CORTO PLAZO... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * INVERSIONES DIVERSAS... * * * TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLES... * * * CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * A VENCIMIENTO 1102 INVERSIONES EN EL EXTERIOR... * * * ID. A LA CUENTA * * * 1108 INVERSIONES EN EMPRESAS AFILIADAS... * * * ID. A LA CUENTA * * * 1109 PROVISIONES DE INVERSIONES FINANCIERAS Y DETERIORO DE VALOR INVERSIONES LOCALES... * * * PROVISIONES PARA FLUCTUACION DE VALORES... * * * PROVISIONES POR QUIEBRA, DISOLU- CION, LIQUIDACION Y PATRIMONIO NULO O NEGATIVO... * * * PROVISIONES POR RIESGO DE CRÉDITO DE TCHN Y CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * DETERIORO DE VALOR... * * * INVERSIONES EN EL EXTERIOR... * * * PROVISIONES PARA FLUCTUACION DE VALORES... * * * PROVISIONES POR QUIEBRA, DISOLU- CION, LIQUIDACION Y PATRIMONIO NULO O NEGATIVO... * * * DETERIORO DE VALOR... * * * INVERSIONES EN EMPRESAS AFILIADAS... * * * PROVISIONES PARA FLUCTUACION DE VALORES... * * * PROVISIONES POR QUIEBRA, DISOLU- CION, LIQUIDACION Y PATRIMONIO NULO O NEGATIVO... * * * PROVISIONES POR RIESGO DE CRÉDITO DE TCHN Y CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * DETERIORO DE VALOR... * * * 12 CUENTAS POR COBRAR POR OPERACIONES DE SEGUROS... * * * 1201 CLIENTES LOCALES... * * * (RIESGO) (ASEGURADORA)... * * * COMISIONES... * * HONORARIOS... * * OTROS SERVICIOS... * * 1202 CLIENTES DEL EXTERIOR... * * * (RIESGO) (ASEGURADORA)... * * * COMISIONES... * * HONORARIOS... * * OTROS SERVICIOS... * * 1203 FRACCIONAMIENTO DE PAGO - CLIENTES LOCALES... * CONVENIOS DE PAGO... * LETRAS... * DOCUMENTOS VARIOS... * 1204 FRACCIONAMIENTO DE PAGO - CLIENTES DEL EXTERIOR... *

3 CONVENIOS DE PAGO... * LETRAS... * DOCUMENTOS VARIOS... * 1205 CUENTAS INDIVIDUALES DE SEGUROS PREVISIONALES... * HORIZONTE... * INTEGRA... * UNION VIDA... * PROFUTURO... * PRIMA... * 1206 COBRANZAS CON PLAZO VENCIDO... * * * (ASEGURADORA)... * * * LOCALES... * * * EXTERIOR... * * * 1207 COBRANZA JUDICIAL... * * * (ASEGURADORA)... * * * ID. A LA SUB-CUENTA * * * 1208 EMPRESAS AFILIADAS... * * * (RIESGO)(ASEGURADORA)... * * * LOCALES... * * * EXTERIOR... * * * COBRANZAS CON PLAZO VENCIDO... * * * COBRANZA JUDICIAL... * * * 1209 PROVISION PARA INCOBRABLES... * * * (ASEGURADORA)... * * * LOCALES... * * * EXTERIOR... * * * AFILIADAS... * * * 13 CUENTAS POR COBRAR POR OPERACIONES SUJETAS A RIESGO CREDITICIO... * 1304 OTROS CREDITOS HIPOTECARIOS POR COBRAR... * CREDITOS HIPOTECARIOS A TRABAJADORES... * CREDITOS POR FIANZAS EJECUTADAS... * COMISIONES... * FIDEICOMISO... * COMISIONES DE CONFIANZA... * CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS... * FIDEICOMISOS DE TITULIZACION... * FIDEICOMISOS EN GARANTIA... * OTROS... * 1306 CUENTAS VENCIDAS... * CREDITOS HIPOTECARIOS A TRABAJADORES... * CREDITOS POR FIANZAS EJECUTADAS... * 1307 CUENTAS EN COBRANZA JUDICIAL... * 1308 EMPRESAS AFILIADAS... * CREDITOS POR FIANZAS EJECUTADAS... * 1309 PROVISION PARA INCOBRABLES... * GENERICAS... * CREDITOS HIPOTECARIOS A TRABAJA- DORES... * CREDITOS POR FIANZAS EJECUTADAS* ESPECIFICAS... * CREDITOS HIPOTECARIOS A TRABAJA- DORES... * CREDITOS POR FIANZAS EJECUTADAS*

4 14 CUENTAS POR COBRAR A REASEGURADORES Y COASEGU- RADORES... * 1401 REASEGURADORES LOCALES... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * 1402 REASEGURADORES DEL EXTERIOR... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASEGUROS CEDIDOS... * 1403 CUENTAS POR COBRAR A COASEGURADORES... * (ASEGURADORA)... * 1404 PRIMAS RETENIDAS POR COBRAR A REASEGURADORES LOCALES... * 1405 PRIMAS RETENIDAS POR COBRAR A REASEGURADORES DEL EXTERIOR... * 1408 REASEGURADORES AFILIADOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... *

5 PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASE- GUROS CEDIDOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASE- GUROS CEDIDOS... * PRIMAS RETENIDAS POR COBRAR... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR COBRAR REASEGUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS POR COBRAR REASEGU- ROS CEDIDOS... * OTRAS CUENTAS POR COBRAR REASE- GUROS CEDIDOS... * 1409 PROVISION PARA INCOBRABLES... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * COASEGURADORES... * 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS... * * * 1601 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS Y PERSONAL... * * * PRESTAMOS Y ADELANTOS AL PERSONAL... * * * ADELANTOS DE COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS... * * * DIVERSAS... * * * 1602 RENTAS DE INVERSIONES Y CUENTAS POR COBRAR... * * * ARRENDAMIENTOS POR COBRAR... * * * INTERESES POR COBRAR... * * * DIVIDENDOS POR COBRAR... * * * DIVERSAS... * * * 1603 DOCUMENTOS POR COBRAR... * * * PRESTAMOS HIPOTECARIOS... * * * PRESTAMOS CON GARANTIA PRENDARIA... * * * CUOTAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR COBRAR... * * * OPERACIONES DE REPORTE... * * * DIVERSOS... * * * 1604 OTRAS CUENTAS POR COBRAR... * * * SERVICIOS POR COBRAR... * * * DEPOSITOS EN GARANTIA... * * * RECUPERO DE SINIESTROS... * RECLAMOS A TERCEROS... * * * SUSCRIPCIONES DE CAPITAL POR COBRAR... * * * ADELANTOS A PROVEEDORES... * * * PRESTAMOS ASEGURADOS VIDA... * VENTA DE INMUEBLES... * * * CUENTAS DIVERSAS POR COBRAR... * * *

6 1605 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS... * * * DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN... * * * DERIVADOS DE MONEDA EXTRANJERA * * * DERIVADOS DE TASAS DE INTERÉS... * * * DERIVADOS DE INSTRUMENTOS REPRESEN- TATIVOS DE DEUDA Y CAPITAL... * * * DERIVADOS DE COMMODITIES... * * * DERIVADOS DE INDICES... * * * DERIVADOS CREDITICIOS... * * * OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS * * * DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA... * * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO * * * MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGOS DE TASAS DE INTERÉS.. * * * AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS * * * 1606 COBRANZA DUDOSA... * * * CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS Y PERSO- NAL... * * * CUENTAS POR COBRAR POR RENTAS DE INVER- SIONES... * * * DOCUMENTOS POR COBRAR DIVERSOS... * * * OTRAS CUENTAS POR COBRAR... * * * 1607 COBRANZA JUDICIAL... * * * ID. A LA CUENTA * * * 1608 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS A EMPRESAS AFILIADAS. * * CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS Y PERSO- NAL... * * * CUENTAS POR COBRAR POR RENTAS DE INVERSIO- NES... * * * DOCUMENTOS POR COBRAR DIVERSOS... * * * OTRAS CUENTAS POR COBRAR... * * * COBRANZA DUDOSA... * * * COBRANZA JUDICIAL... * * * 1609 PROVISION PARA INCOBRABLES... * * * PERSONAL... * * * RENTA DE INVERSIONES... * * * DOCUMENTOS POR COBRAR DIVERSOS... * * * OTRAS CUENTAS POR COBRAR... * * * EMPRESAS AFILIADAS... * * * 17 INVERSIONES... * * * 1701 INVERSIONES EN VALORES MERCADO LOCAL... * * * INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * CERTIFICADOS... * * * ACCIONES... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * CUOTAS DE FONDOS MUTUOS... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * OTROS VALORES... * * * TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLES (TCHN)... * * * CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * INVERSIONES A VENCIMIENTO... * * * BONOS... * * *

7 EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * OTROS VALORES... * * * TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLES (TCHN)... * * * CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * 1702 INVERSIONES EN VALORES MERCADOS DEL EXTERIOR... * * * INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * CERTIFICADOS... * * * ACCIONES... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * CUOTAS DE FONDOS MUTUOS... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * OTROS VALORES... * * * INVERSIONES A VENCIMIENTO... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * OTROS VALORES... * * * 1703 INVERSIONES EN INMUEBLES - PAIS... * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * EDIFICIOS EN CONSTRUCCION... * * * MEJORAS... * * * 1704 INVERSIONES EN INMUEBLES - EXTERIOR... * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * EDIFICIOS EN CONSTRUCCION... * * * MEJORAS... * * * 1705 INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO- PAIS... * * * TERRENOS... * * * INMUEBLES... * * * 1706 INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO -EXTERIOR... * * * TERRENOS... * * * INMUEBLES... * * * 1708 INVERSIONES EN EMPRESAS AFILIADAS... * * * INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * CERTIFICADOS... * * * ACCIONES... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * CUOTAS DE FONDOS MUTUOS... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * OTROS VALORES... * * * TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLES (TCHN)... * * * CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * INVERSIONES A VENCIMIENTO... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * OTROS VALORES... * * * TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLES (TCHN)... * * * CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * *

8 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS... * * * ACCIONES... * * * ADR, GDR Y SIMILARES... * * * CRÉDITO MERCANTIL POSITIVO EN ADQUISICIÓN DE INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS... * * * OTROS VALORES... * * * INVERSIONES EN TERRENOS... * * * INVERSIONES EN EDIFICIOS... * * * INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FI- NANCIERO... * * * INVERSIONES DIVERSAS... * * * 1709 PROVISIONES, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y DETERIORO DE VALOR... * * * DETERIORO DE VALOR... * * * INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * EDIFICIOS EN CONSTRUCCION... * * * MEJORAS... * * * INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDA- MIENTO FINANCIERO... * * * INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA * * * INVERSIONES A VENCIMIENTO... * * * DEPRECIACION ACUMULADA... * * * EDIFICIOS... * * * MEJORAS... * * * INMUEBLES ADQUIRIDOS EN ARRENDA- MIENTO FINANCIERO... * * * AMORTIZACIÓN ACUMULADA... * * * PROVISION PARA FLUCTUACION DE VALORES... * * * PROVISION POR QUIEBRA, DISOLUCION, LIQUIDA- CION Y PATRIMONIO NULO O NEGATIVO... * * * PROVISIÓN POR RIESGO DE CRÉDITO DE TCHN Y CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN DE BIENES FUTUROS... * * * 18 INMUEBLES, MUEBLES Y EQUIPOS... * * * 1801 INMUEBLES... * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * EDIFICIOS EN CONSTRUCCION... * * * MEJORAS... * * * 1802 MUEBLES Y EQUIPOS... * * * MUEBLES DE OFICINA... * * * EQUIPO DE COMPUTACION... * * * EQUIPOS DIVERSOS... * * * 1803 UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * 1804 INSTALACIONES... * * * 1805 INMUEBLES, MUEBLES Y EQUIPOS - ARRENDAMIENTO FINAN- CIERO... * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * MUEBLES Y EQUIPOS... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * 1806 PROVISION PARA REDUCCION A VALOR DE MERCADO... * * * TERRENOS... * * *

9 EDIFICIOS... * * * EDIFICIOS EN CONSTRUCCION... * * * MUEBLES Y EQUIPOS... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * INSTALACIONES... * * * MEJORAS... * * * 1807 PROVISION PARA REDUCCION A VALOR DE MERCADO DE IN- MUEBLES, MUEBLES Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO FINANCIE- RO... * * * TERRENOS... * * * EDIFICIOS... * * * MUEBLES Y EQUIPO... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * 1809 DEPRECIACION ACUMULADA... * * * EDIFICIOS... * * * MUEBLES Y EQUIPOS... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * INSTALACIONES... * * * EDIFICIOS - ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * MUEBLES Y EQUIPOS - ARRENDAMIENTO FINANCIE- RO... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE - ARRENDAMIENTO FI- NANCIERO... * * * MEJORAS... * * * 19 OTROS ACTIVOS... * * * 1901 INVERSIONES INTANGIBLES... * * * INVERSIONES EN SOFTWARE... * * * CREDITO MERCANTIL POSITIVO (GOODWILL) - FUSIONES... * * * DIVERSAS... * * * 1902 GASTOS DE ADQUISICION DE POLIZAS... * (RIESGO)... * 1903 PRIMAS PRORROGADAS VIDA... * (RIESGO)... * 1904 IMPUESTO A LA RENTA... * * * BENEFICIO IMPOSITIVO... * * * PAGOS A CUENTA... * * * 1905 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO... * * * INTERESES Y COMISIONES... * * * SEGUROS... * * * ALQUILERES... * * * ENTREGAS A RENDIR CUENTA... * * * PUBLICIDAD... * * * ECONOMATO... * * * DIVERSOS... * * * 1907 CARGAS DIFERIDAS... * * * GASTOS DE ORGANIZACION... * * * GASTOS DE REORGANIZACION... * * * INTERESES, COMISIONES Y OTROS - ARRENDA- MIENTO FINANCIERO... * * * OTRAS CARGAS DIFERIDAS... * * * 1908 OTROS ACTIVOS EMPRESAS AFILIADAS... * * * INVERSIONES INTANGIBLES... * * * INVERSIONES EN SOFTWARE... * * * DIVERSAS... * * * GASTOS DE ADQUISICION DE POLIZAS... * * * GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

10 ID. A LA CUENTA * * * CARGAS DIFERIDAS ID. A LA CUENTA * * * 1909 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES... * * * INVERSIONES EN SOFTWARE... * * * CREDITO MERCANTIL POSITIVO... * * * FUSIONES... * * DIVERSAS... * * *

11 2 PASIVO 20 TRIBUTOS, PARTICIPACIONES Y CUENTAS POR PAGAR DIVER- SAS... * * * 2001 TRIBUTOS POR CUENTA PROPIA... * * * IMPUESTO A LA RENTA TERCERA CATEGORIA... * * * FONAVI... * * * SEGURO SOCIAL... * * * SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS... * * * GOBIERNOS LOCALES... * * * OTROS TRIBUTOS... * * * 2002 TRIBUTOS POR CUENTA DE TERCEROS... * * * IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS... * * * IMPUESTO A LA RENTA CUARTA CATEGORIA... * * * IMPUESTO A LA RENTA QUINTA CATEGORIA... * * * FONAVI... * * * SEGURO SOCIAL... * * * ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES... * * * OTROS TRIBUTOS... * * * 2003 GASTOS, DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR... * * * PARTICIPACIONES... * * * DIRECTORES... * * * PERSONAL... * * * REMUNERACIONES... * * * VACACIONES POR PAGAR... * * * DIVIDENDOS POR PAGAR... * * * OTROS GASTOS DEL PERSONAL... * * * 2005 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN... * * * DERIVADOS DE MONEDA EXTRANJERA * * * DERIVADOS DE TASAS DE INTERÉS... * * * DERIVADOS DE INSTRUMENTOS REPRESEN- TATIVOS DE DEUDA Y CAPITAL... * * * DERIVADOS DE COMMODITIES... * * * DERIVADOS DE INDICES... * * * DERIVADOS CREDITICIOS... * * * OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS * * * DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA... * * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO * * * MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGOS DE TASAS DE INTERÉS.. * * * AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS * * * 2007 CARGAS APLICADAS SOBRE POLIZAS... * IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS... * 2008 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS A EMPRESAS AFILIADAS... * * * PROVEEDORES... * * * DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA... * * * DIVERSAS... * * * 2009 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS... * * * PROVEEDORES... * * * RETENCIONES JUDICIALES... * * * DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA... * * * OBLIGACIONES POR FIDEICOMISOS... * DIVERSOS... * * *

12 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS... * * * 2101 BANCOS LOCALES... * * * (BANCO)... * * * PRESTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION COMPUTABLE... * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION NO COMPUTABLE... * OTROS... * * * 2102 BANCOS DEL EXTERIOR... * * * (BANCO)... * * * PRESTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION COMPUTABLE... * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION NO COMPUTABLE... * OTROS... * * * 2103 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES... * * * (ENTIDAD)... * * * PRESTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION COMPUTABLE... * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION NO COMPUTABLE... * OTROS... * * * 2104 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * * * (ENTIDAD)... * * * PRESTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION COMPUTABLE... * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION NO COMPUTABLE... * OTROS... * * * 2105 VALORES EMITIDOS... * * * BONOS NO SUBORDINADOS... * * * INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA... * PORCION COMPUTABLE... * PORCION NO COMPUTABLE... * 2106 CUOTAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO POR PAGAR... * * * 2107 OPERACIONES DE REPORTE... * * * 2108 OBLIGACIONES FINANCIERAS CON EMPRESAS AFILIADAS... * * * PRESTAMOS... * * * PRESTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION COMPUTABLE... * PRESTAMOS SUBORDINADOS PORCION NO COMPUTABLE... * PAGARES... * * * BONOS NO SUBORDINADOS... * * * INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA... * PORCION COMPUTABLE... * PORCION NO COMPUTABLE... * DIVERSAS... * * * 2109 OBLIGACIONES FINANCIERAS DIVERSAS... * * *

13 22 CUENTAS POR PAGAR A INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES... * 2201 COMISIONES POR DEVENGAR A CORREDORES... * (RIESGO)... * 2202 COMISIONES POR PAGAR A CORREDORES... * 2203 SERVICIOS POR PAGAR... * 2204 COMISIONES POR BANCASEGUROS... * (ENTIDAD)... * 2208 COMISIONES Y SERVICIOS POR PAGAR A EMPRESAS AFILIA- DAS... * (RIESGO)... * COMISIONES POR DEVENGAR... * COMISIONES POR PAGAR... * SERVICIOS POR PAGAR... * COMISIONES POR BANCASEGUROS... * DIVERSAS... * 2209 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS A INTERMEDIARIOS Y AUXI- LIARES... * 23 CUENTAS POR PAGAR A ASEGURADOS... * 2301 ASEGURADOS VIDA... * VENCIMIENTOS... * RESCATES... * RENTAS... * UTILIDADES... * DIVERSAS... * 2303 PRIMAS PROVISIONALES EN DEPOSITO... * (RIESGO)... * 2304 TRANSFERENCIAS DE FONDO SEGUROS PREVISIONALES... * (RIESGO)... * 2308 PRIMAS PROVISIONALES DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * 2309 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A ASEGURADOS... * DEVOLUCION DE PRIMAS POR PAGAR... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR A ASEGURADOS... * 24 CUENTAS POR PAGAR A REASEGURADORES Y COASEGURA-. DORES... * 2401 REASEGURADORES LOCALES... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS

14 CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * 2402 REASEGURADORES DEL EXTERIOR... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASEGUROS ACEPTADOS... * 2403 CUENTAS POR PAGAR A COASEGURADORES... * (ASEGURADORA)... * 2404 PRIMAS RETENIDAS POR PAGAR A REASEGURADORES LOCALES... * 2405 PRIMAS RETENIDAS POR PAGAR A REASEGURADORES DEL EXTERIOR... * 2408 REASEGURADORES AFILIADOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMATICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASE- GUROS ACEPTADOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMATICOS * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDAS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASE- GUROS ACEPTADOS... * PRIMAS RETENIDAS POR PAGAR... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES... * PRIMAS POR PAGAR REASEGUROS CEDIDOS... * SINIESTROS POR PAGAR REASEGU- ROS ACEPTADOS... * OTRAS CUENTAS POR PAGAR REASE-

15 GUROS ACEPTADOS... * 26 RESERVAS TECNICAS POR SINIESTROS... * 2601 SINIESTROS REPORTADOS DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * SINIESTROS PENDIENTES DE... LIQUIDACION... * SINIESTROS LIQUIDADOS... * 2602 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS... * (RIESGO)... * 2603 SINIESTROS REPORTADOS DE REASEGURO ACEPTADO... * (RIESGO)... * 2604 RIESGOS CATASTROFICOS... * CATASTROFICO... * PRIORIDAD... * EXCESO NO CUBIERTO... * 2605 SINIESTROS REPORTADOS DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * REASEGURO ACEPTADO... * 27 RESERVAS TECNICAS POR PRIMAS... * 2701 RIESGOS EN CURSO DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 2702 RIESGOS EN CURSO DE REASEGURO ACEPTADO... * (RIESGO)... * 2703 MATEMATICA DE VIDA DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * RESERVA MATEMATICA BASE... * EXCESO (DÉFICIT) POR RESERVA MATEMÁTICA FINANCIERA... * 2704 MATEMATICA DE VIDA DE REASEGURO ACEPTADO... * (RIESGO)... * RESERVA MATEMATICA BASE... * EXCESO (DÉFICIT) POR RESERVA MATEMÁTICA FINANCIERA... * 2705 RIESGOS EN CURSO DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * REASEGURO ACEPTADO... * 2706 MATEMATICA DE VIDA DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * REASEGURO ACEPTADO... * RESERVA MATEMATICA BASE... * EXCESO (DÉFICIT) POR RESERVA MATEMÁTICA FINANCIERA... * 2709 RESERVA POR CALCE... * (RIESGO)... * 28 OTRAS PROVISIONES... * * * 2801 BENEFICIOS SOCIALES... * * * TIEMPO DE SERVICIOS... * * * VACACIONES Y GRATIFICACIONES... * * * OTROS... * * * 2802 JUBILACION... * * *

16 2803 CONTINGENCIAS... * * * 2809 PROVISIONES DIVERSAS... * * * 29 GANANCIAS DIFERIDAS... * * * 2901 INTERESES DE FINANCIACION DE PRIMAS... * 2902 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS... * * * IMPUESTO A LA RENTA... * * * PARTICIPACIONES EN LAS UTILIDADES... * * * 2903 PRIMAS DIFERIDAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS * PRIMAS CEDIDAS... * 2908 GANANCIAS DIFERIDAS DE EMPRESAS AFILIADAS... * * * INTERESES DE FINANCIACION DE PRIMAS... * ARRENDAMIENTOS COBRADOS POR ADELANTADO * * * INGRESOS NO DEVENGADOS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * UTILIDAD DIFERIDA POR VENTAS DE LEASEBACKS* * * UTILIDAD DIFERIDA POR VENTAS A PLAZOS... * * * DIVERSAS... * * * 2909 OTRAS GANANCIAS DIFERIDAS... * * * ARRENDAMIENTOS COBRADOS POR ADELANTADO* * * INGRESOS NO DEVENGADOS POR ARRENDAMIEN- TO FINANCIERO... * * * UTILIDAD DIFERIDA POR VENTAS DE LEASEBACKS * * * UTILIDAD DIFERIDA POR VENTAS A PLAZOS... * * * DIVERSAS... * * *

17 3 PATRIMONIO 30 CAPITAL SOCIAL... * * * 3001 CAPITAL SOCIAL PAGADO - INVERSIONISTAS NACIONALES... * * * 3002 CAPITAL SOCIAL PAGADO - INVERSIONISTAS EXTRANJEROS * * * 3008 CAPITAL SOCIAL PAGADO - INVERSIONISTAS AFILIADOS... * * * 3009 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO NO PAGADO... * * * 31 CAPITAL ADICIONAL... * * * 3101 PRIMAS DE EMISION... * * * 3102 DONACIONES... * * * 3109 DIVERSOS... * * * 32 EXCEDENTE DE REVALUACION... * * * 3201 EXCEDENTE DE REVALUACION... * * * 33 RESERVAS... * * * 3301 LEGALES... * * * ARTICULO 67º - LEY Nº * LEY GENERAL DE SOCIEDADES... * * 3302 FACULTATIVAS... * * * ESTATUTARIAS... * * * DIVERSAS... * * * 3303 ACCIONES LIBERADAS... * * * 3304 REVALUACIONES DE EMPRESAS AFILIADAS... * 34 ACCIONES EN TESORERÍA... * * * 3401 ACCIONES EN TESORERÍA... * * * 35 RESULTADOS NO REALIZADOS... * * * 3502 DIFERENCIAS DE CONVERSIÓN... * * * 3504 POR COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO... * * * 38 RESULTADOS ACUMULADOS... * * * 3801 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS... * * * CON ACUERDO DE CAPITALIZACION... * DE AÑOS ANTERIORES... * * * GANANCIA NO REALIZADA DE INVER- SIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA* * * DE LIBRE DISPONIBILIDAD... * DE AÑOS ANTERIORES... * * * GANANCIA NO REALIZADA DE INVER- SIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA* * * 3802 PERDIDAS ACUMULADAS... * * * DE AÑOS ANTERIORES... * * * PERDIDA NO REALIZADA DE INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * 3803 RESULTADO DEL EJERCICIO... * * * CON ACUERDO DE CAPITALIZACION... * DE LIBRE DISPONIBILIDAD... * 3804 MÉTODO DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL... * * *

18 4 EGRESOS 40 PRIMAS CEDIDAS... * 4001 MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES * 4002 MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES* 4007 DESCUENTOS SOBRE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES* 4008 EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * CONTRATOS PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES AUTOMÁTICOS... * CONTRATOS NO PROPORCIONALES FACULTATIVOS... * CONTRATOS EN OTRAS MODALIDADES* 41 AJUSTE DE RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEPTADO... * 4101 RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS DE SEGUROS MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * 4102 RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS DE SEGUROS MERCADO DEL EXTERIOR... *

19 (RIESGO)... * 4103 RESERVAS TECNICAS DE REASEGURO ACEPTADO MERCA- DO LOCAL... * (RIESGO)... * 4104 RESERVAS TECNICAS DE REASEGURO ACEPTADO MERCA- DOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 4108 RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS DE SEGUROS Y REASE- GURO ACEPTADO DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGURO... * REASEGURO ACEPTADO... * 42 SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEP- TADO... * 4201 SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * 4202 SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS MERCADOS DEL EX- TERIOR... * (RIESGO)... * 4203 AJUSTE DE RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS... * 4204 SINIESTROS DE REASEGURO ACEPTADO MERCADO LOCAL.. * (RIESGO)... * 4205 SINIESTROS DE REASEGURO ACEPTADO MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 4206 SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS... * (RIESGO)... * 4207 SINIESTROS DE PRIMAS DE COASEGUROS... * (RIESGO)... * COASEGUROS RECIBIDOS... * COASEGUROS CEDIDOS... * 4208 SINIESTROS DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS. * SINIESTROS DE REASEGURO ACEPTA- DO... * 43 COMISIONES SOBRE PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEPTADO... * 4301 COMISIONES SOBRE PRIMAS DE SEGUROS MERCADO LOCAL * (RIESGO)... * 4302 COMISIONES SOBRE PRIMAS DE SEGUROS MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 4303 COMISIONES SOBRE REASEGURO ACEPTADO MERCADO LO- CAL... * (RIESGO)... * 4304 COMISIONES SOBRE REASEGURO ACEPTADO MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 4307 COMISIONES DE PRIMAS DE COASEGUROS... * (RIESGO)... * COASEGUROS RECIBIDOS... * COASEGUROS CEDIDOS... * 4308 COMISIONES SOBRE SEGUROS DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... *

20 COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS* COMISIONES DE REASEGURO ACEPTA- DO... * 44 GASTOS TECNICOS DIVERSOS... * 4401 VENCIMIENTOS Y UTILIDADES DE POLIZAS DE VIDA... * (RIESGO)... * VENCIMIENTOS... * RESCATES... * RENTAS DE ASEGURADOS... * UTILIDADES... * 4402 PARTICIPACION UTILIDADES DE REASEGURADORES CEDEN- TES... * (RIESGO)... * 4403 COMISIONES DE ADMINISTRACION DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 4404 PROVISIONES PARA INCOBRABLES - PRIMAS... * (RIESGO)... * PRIMAS POR COBRAR... * 4405 PROVISIONES PARA INCOBRABLES REASEGURADORES... * 4407 GASTOS TECNICOS VARIOS... * (RIESGO)... * PARTICIPACION EN LAS UTILIDADES DE ASEGURADOS... * INTERESES SOBRE DEPOSITOS DE PRI- MAS... * GASTOS DE PERITAJE... * DIVERSOS... * 4408 GASTOS TECNICOS DIVERSOS DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * 46 GASTOS DE INVERSIONES Y FINANCIEROS... * * * 4601 PERSONAL... * * * ID. A LA CUENTA * * * 4602 SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS... * * * ID. A LA CUENTA * * * 4603 TRIBUTOS... * * * ID. A LA CUENTA * * * 4604 CARGAS DIVERSAS DE GESTION... * * * ID. A LA CUENTA * * * 4605 CARGAS FINANCIERAS... * * * INTERESES, COMISIONES Y GASTOS FINANCIEROS * * * PÉRDIDA EN LA VENTA DE INVERSIONES INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN... * * * INMUEBLES... * * * DIFERENCIA DE CAMBIO... * * * DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * A VENCIMIENTO... * * * PERDIDA POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS EN M/E PARA NEGOCIACIÓN * * * PERDIDA POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS EN M/E CON FINES DE COBERTURA * * * OTROS... * * * VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN * * * A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS... * * * DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * *

21 AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL POSITIVO (GOODWILL) - FUSIONES... * * * CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS... * * * 4607 GASTOS POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS... * * * DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN... * * * DERIVADOS DE MONEDA EXTRANJERA* * * DERIVADOS DE TASAS DE INTERÉS... * * * DERIVADOS DE INSTRUMENTOS REPRESEN- TATIVOS DE DEUDA Y CAPITAL... * * * DERIVADOS DE COMMODITIES... * * * DERIVADOS DE INDICES... * * * DERIVADOS CREDITICIOS... * * * OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS * * * DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA... * * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO * * * MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGOS DE TASAS DE INTERÉS.. * * * AJUSTES DE PARTIDAS CUBIERTAS POR VALOR RAZONABLE* * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * MACRO-COBERTURAS POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS... * * * 4608 GASTOS DE INVERSIONES Y FINANCIEROS DE EMPRESAS A- FILIADAS... * * * SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS... * * * CARGAS DIVERSAS DE GESTION... * * * CARGAS FINANCIERAS... * * * INTERESES, COMISIONES Y GASTOS FINANCIEROS... * * * PÉRDIDA EN LA VENTA DE INVERSIONES DIFERENCIA DE CAMBIO... * * * VALORIZACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES LIQUIDAS... * * * VALORIZACION DE INVERSIONES POR METODO PARTICIPACION PATRIMONIAL * * * AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL POSITIVO - ADQUISICION DE INVERSIONES * * * DETERIORO DE VALOR DE LAS INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS... * * * CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS... * * * 4609 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y DETERIOROS... * * * FLUCTUACION DE VALORES... * * * DEPRECIACIONES... * * * DETERIORO DE VALOR DE INVERSIONES... * * * INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS* * * INVERSIONES EN INMUEBLES... * * * FIDEICOMISOS... * * * QUIEBRA, DISOLUCION, LIQUIDACION Y PATRIMONIO NULO O NEGATIVO... * * * PROVISIÓN POR RIESGO DE CRÉDITO DE TCHN Y CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN BIENES FUTUROS... * * * DIVERSAS... * * * 47 GASTOS DE ADMINISTRACION... * * * 4701 PERSONAL... * * * FUNCIONARIOS... * * * REMUNERACION BASICA... * * * COMISIONES... * * *

22 BONIFICACIONES... * * * GRATIFICACIONES... * * * ASIGNACIONES... * * * HORAS EXTRAS... * * * PARTICIPACIONES Y DIETAS... * * * VACACIONES... * * * MOVILIDAD... * * * ASISTENCIA MEDICA... * * * REFRIGERIO... * * * UNIFORMES... * * * CAPACITACION... * * * ATENCIONES... * * * SEGURO SOCIAL DEL PERU... * * * SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES... * * * COMPENSANCION VACACIONAL... * * * COMPENSACION POR TIEMPO DE SER- VICIOS... * * * JUBILACION... * * * GASTOS VARIOS... * * * EMPLEADOS... * * * ID. A LA SUB-CUENTA * * * OBREROS... * * * ID. A LA SUB-CUENTA * * * DIRECTORES... * * * ID. A LA SUB-CUENTA * * * 4702 SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS... * * * REPARACION Y MANTENIMIENTO... * * * SERVICIOS DE GUARDIANIA... * * * TRABAJOS EVENTUALES... * * * PUBLICIDAD Y PROPAGANDA... * * * ENERGIA Y AGUA... * * * HONORARIOS PROFESIONALES... * * * SERVICIOS DE MECANIZACION... * * * GASTOS BANCARIOS... * * * SERVICIOS DE IMPRENTA... * * * MANTENIMIENTO DE VEHICULOS... * * * MANTENIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPOS... * * * MANTENIMIENTO DE OFICINA... * * * SEGUROS... * * * VARIOS... * * * 4703 TRIBUTOS... * * * FONAVI... * * * CONTRIBUCIONES A GOBIERNOS LOCALES... * * * SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS... * * * OTROS TRIBUTOS... * * * 4704 CARGAS DIVERSAS DE GESTION... * * * ALQUILERES... * * * GASTOS DE REPRESENTACION... * * * GASTOS NOTARIALES Y DE REGISTRO... * * * GASTOS JUDICIALES... * * * COTIZACIONES... * * * UTILES DE ESCRITORIO... * * * UTILES DE ASEO... * * * DONACIONES... * * * GASTOS DE COMUNICACIONES... * * * DIARIOS Y SUSCRIPCIONES... * * * GASTOS DE VIAJE... * * * RELACIONES PUBLICAS... * * * GASTOS VARIOS... * * *

23 4705 PROVISIONES, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y DETERIOROS * * * PROVISION PARA INCOBRABLES... * * * CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS... * * * DEPRECIACIONES... * * * EDIFICIOS... * * * MUEBLES Y EQUIPOS... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * INSTALACIONES... * * * EDIFICIOS - ARRENDAMIENTO FINAN- CIERO... * * * MUEBLES Y EQUIPOS - ARRENDAMIEN- TO FINANCIERO... * * * UNIDADES DE TRANSPORTE - ARREN- DAMIENTO FINANCIERO... * * * AMORTIZACIONES... * * * GASTOS DE ORGANIZACION... * * * GASTOS DE REORGANIZACION... * * * DIVERSAS... * * * DETERIORO DE INMUEBLES, MUEBLES Y EQUIPO * * * 4708 GASTOS DE ADMINISTRACION EMPRESAS AFILIADAS... * * * SERVICIOS DE TERCEROS... * * * CARGAS DIVERSAS DE GESTION... * * * PROVISION PARA INCOBRABLES... * * * 48 PERDIDAS POR ANULACIONES, AJUSTES Y RECUPEROS DE PRIMAS, COMISIONES Y SINIESTROS... * 4801 ANULACIONES DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 4802 ANULACIONES DE REASEGURO ACEPTADO... * (RIESGO)... * 4803 ANULACIONES DE COMISIONES DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * 4804 ANULACIONES DE SINIESTROS DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * 4805 AJUSTE DE SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 4806 AJUSTE DE SINIESTROS DE REASEGURO ACEPTADO... * (RIESGO)... * 4807 REINTEGRO POR RECUPERO Y SALVAMENTOS... * (RIESGO)... * 4808 ANULACIONES, AJUSTES Y RECUPEROS DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * ANULACIONES DE PRIMAS DE SEGU- ROS... * ANULACIONES DE REASEGURO ACEP- TADO... * ANULACIONES DE COMISIONES DE PRI- MAS CEDIDAS... * ANULACIONES DE SINIESTROS DE PRI- MAS CEDIDAS... * AJUSTE DE SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS... * AJUSTE DE SINIESTROS DE REASEGU- RO ACEPTADO... * REINTEGRO POR RECUPERO Y SAL- VAMENTOS... *

24 49 RESULTADO POR EXPOSICION A LA INFLACION-PERDIDA... * * * 4901 CUENTAS DEL PASIVO NO MONETARIO... * * * GANANCIAS DIFERIDAS... * * * 4902 CUENTAS DE PATRIMONIO... * * * CAPITAL SOCIAL... * * * CAPITAL ADICIONAL... * * * EXCEDENTE DE REVALUACION... * * * RESERVAS... * * * RESULTADOS ACUMULADOS... * * * 4903 CUENTAS DE INGRESOS... * * * PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEPTADO.. * AJUSTE DE RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS CE- DIDAS... * SINIESTROS DE PRIMAS CEDIDAS... * COMISIONES SOBRE PRIMAS CEDIDAS... * INGRESOS TECNICOS DIVERSOS... * INGRESOS DE INVERSIONES... * * * INGRESOS VARIOS... * * * GANANCIAS DE EJERCICIOS ANTERIORES... * * * GANANCIAS EXTRAORDINARIAS... * * * EFECTO ACUMULATIVO DE CAMBIOS CONTABLES. * * * 4904 DIFERENCIAS DE CAMBIO... * * *

25 5 INGRESOS 50 PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEPTADO... * 5001 PRIMAS DE SEGUROS MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * 5002 PRIMAS DE SEGUROS MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 5003 REASEGURO ACEPTADO MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * 5004 REASEGURO ACEPTADO MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * 5007 PRIMAS DE COASEGUROS... * (RIESGO)... * COASEGUROS RECIBIDOS... * COASEGUROS CEDIDOS... * 5008 PRIMAS DE SEGUROS Y REASEGURO ACEPTADO DE EMPRE- SAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * REASEGURO ACEPTADO... * 51 AJUSTE DE RESERVAS TECNICAS DE PRIMAS CEDIDAS... * 5101 MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * PRIMAS CEDIDAS... * REASEGURO ACEPTADO... * 5102 MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * PRIMAS CEDIDAS... * REASEGURO ACEPTADO... * 5108 EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * PRIMAS CEDIDAS... * REASEGURO ACEPTADO... * 52 SINIESTROS DE PRIMAS CEDIDAS... * 5201 MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * SINIESTROS REPORTADOS DE PRIMAS DE SEGUROS... * SINIESTROS REPORTADOS DE REASE- GUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPOR- TADOS... * 5202 MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * SINIESTROS REPORTADOS DE PRIMAS DE SEGUROS... * SINIESTROS REPORTADOS DE REASE- GUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPOR- TADOS... * 5208 EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * SINIESTROS REPORTADOS DE PRIMAS

26 DE SEGUROS... * SINIESTROS REPORTADOS DE REASE- GUROS ACEPTADOS... * SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPOR- TADOS... * 53 COMISIONES SOBRE PRIMAS CEDIDAS... * 5301 MERCADO LOCAL... * (RIESGO)... * COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS* COMISIONES DE REASEGURO ACEPTA- DO... * 5302 MERCADOS DEL EXTERIOR... * (RIESGO)... * COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS* COMISIONES DE REASEGURO ACEPTA- DO... * 5308 EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS* COMISIONES DE REASEGURO ACEPTA- DO... * 54 INGRESOS TECNICOS DIVERSOS... * 5401 REEMBOLSO DE REASEGURADORES POLIZAS DE VIDA... * (RIESGO)... * VENCIMIENTOS... * RESCATES... * RENTAS... * UTILIDADES... * DIVERSOS... * 5402 PARTICIPACION UTILIDADES DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * 5403 COMISIONES DE ADMINISTRACION DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 5406 DERECHOS DE EMISION... * (RIESGO)... * 5407 INGRESOS TECNICOS VARIOS... * (RIESGO)... * 5408 INGRESOS TECNICOS DIVERSOS DE EMPRESAS AFILIADAS.. * (RIESGO)... * 56 INGRESOS DE INVERSIONES Y OTROS INGRESOS FINANCIE- ROS... * * * 5601 INTERESES Y COMISIONES MERCADO LOCAL... * * * CERTIFICADOS... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * TCHN Y CRÉDITOS INMOBILIARIOS PARA ADQUISICIÓN BIENES FUTUROS... * * * OTROS VALORES... * * * 5602 INTERESES Y COMISIONES MERCADOS DEL EXTERIOR... * * * CERTIFICADOS... * * * BONOS... * * * EFECTOS HIPOTECARIOS... * * * OTROS VALORES... * * *

27 5603 DIVIDENDOS MERCADO LOCAL... * * * 5604 DIVIDENDOS MERCADOS DEL EXTERIOR... * * * 5605 RENTA DE INMUEBLES... * * * 5606 INTERESES, COMISIONES Y OTROS - ARRENDAMIENTO FINAN- CIERO... * * * 5607 INGRESOS POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS... * * * DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN... * * * DERIVADOS DE MONEDA EXTRANJERA * * * DERIVADOS DE TASAS DE INTERÉS... * * * DERIVADOS DE INSTRUMENTOS REPRESEN- TATIVOS DE DEUDA Y CAPITAL... * * * DERIVADOS DE COMMODITIES... * * * DERIVADOS DE INDICES... * * * DERIVADOS CREDITICIOS... * * * OTROS PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS * * * DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA... * * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * COBERTURAS DE FLUJOS DE EFECTIVO * * * MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGOS DE TASAS DE INTERÉS.. * * * AJUSTES DE PARTIDAS CUBIERTAS POR VALOR RAZONABLE* * * COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE.. * * * MACRO-COBERTURAS POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS... * * * 5608 INGRESOS DE INVERSIONES EMPRESAS AFILIADAS... * * * INTERESES... * * * DIVIDENDOS... * * * RENTA DE INMUEBLES... * * * INTERESES, COMISIONES Y OTROS ARRENDAMIEN- TO FINANCIERO... * * * DIVERSOS... * * * INTERESES POR FACILIDADES EN EL PAGO DE PRIMAS... * * * GANANCIA EN LA VENTA DE INVERSIONES DIFERENCIA DE CAMBIO... * * * FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA... * VALORIZACION DE INVERSIONES NEGOCIABLES LIQUIDAS... * * * VALORIZACION DE INVERSIONES POR METODO PARTICIPACION PATRIMONIAL * * * CREDITO MERCANTIL NEGATIVO ADQUISICION DE INVERSIONES * * * DIVERSOS... * * * 5609 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS... * * * INTERESES POR FACILIDADES EN EL PAGO DE PRIMAS * * * GANANCIAS EN LA VENTA DE INVERSIONES... * * * INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN... * * * INVERSIONES EN INMUEBLES... * * * DIFERENCIA DE CAMBIO... * * * DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * A VENCIMIENTO... * * * GANANCIA POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS EN M/E PARA NEGOCIACIÓN GANANCIA POR PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS EN M/E CON FINES DE COBERTURA OTROS... * * * FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA... * VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN* * *

28 A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS... * * * DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * REVERSIÓN DE DETERIORO... * * * DISPONIBLES PARA LA VENTA... * * * A VENCIMIENTO... * * * DIVERSOS... * * * 57 INGRESOS POR SERVICIOS Y OTROS... * * * 5701 INGRESOS POR SERVICIOS... * * * PRESTACION DE SERVICIOS... * * * COMISIONES Y HONORARIOS... * * * VARIOS... * * * 5702 INGRESOS DE INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES DE SEGUROS - MERCADO LOCAL... * * (ASEGURADORA)... * * COMISIONES... * * HONORARIOS... * * OTROS SERVICIOS... * * VARIOS... * * 5703 INGRESOS DE INTERMEDIARIOS Y AUXILIARES DE SEGUROS - MERCADO DEL EXTERIOR... * * COMISIONES... * * HONORARIOS... * * OTROS SERVICIOS... * * VARIOS... * * 5708 INGRESOS POR SERVICIOS DE EMPRESAS AFILIADAS... * * * PRESTACION DE SERVICIOS... * * * COMISIONES Y HONORARIOS... * * * VARIOS... * * * 58 INGRESOS POR ANULACIONES, AJUSTES Y RECUPEROS DE PRIMAS, COMISIONES Y SINIESTROS... * 5801 ANULACIONES DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * 5802 ANULACIONES DE COMISIONES DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 5803 ANULACIONES DE COMISIONES DE REASEGURO ACEPTADO* (RIESGO)... * 5804 ANULACIONES DE SINIESTROS DE PRIMAS DE SEGUROS... * (RIESGO)... * 5805 ANULACIONES DE SINIESTROS DE REASEGURO ACEPTADO * (RIESGO)... * 5806 AJUSTE DE SINIESTROS DE PRIMAS CEDIDAS... * (RIESGO)... * 5807 RECUPEROS Y SALVAMENTOS... * (RIESGO)... * PRIMAS DE SEGUROS... * REASEGURO ACEPTADO... * 5808 ANULACIONES, AJUSTES Y RECUPEROS DE EMPRESAS AFILIADAS... * (RIESGO)... * ANULACIONES DE PRIMAS CEDIDAS... * ANULACIONES DE COMISIONES DE PRI- MAS DE SEGUROS... * ANULACIONES DE COMISIONES DE REA- SEGURO ACEPTADO... *