Memoria Servicio Provincial de Gestión y Recaudación

Transcripción

1 Memoria 2008 Servicio Provincial de Gestión y Recaudación

2 Índice

3 Presentación Sr. Presidente Presentación Sr. Diputado-Delegado del Organismo Análisis de Gestión Sr. Gerente 1. Organización Política y Administrativa 1.A. Organización política 1.B. Organización administrativa 1.C. Personal directivo y responsables 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.A. Perspectiva financiera 2.A.1. Gestión financiera 2.A.2. Evolución importe puesto al cobro 2.A.3. Distribución del cargo por conceptos 2.A.4. Anticipos municipios 2.B. Perspectiva Clientes 2.B.1. Competencias asumidas 2.B.2. Oficina de Atención al Ciudadano 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.1. Administración 2.C.2. Asistencia Jurídica 2.C.3. Inspección 2.C.4. Gestión Catastral 2.C.5. Recaudación Voluntaria 2.C.6. Recaudación Ejecutiva 2.D. Perspectiva aprendizaje 2.D.1. Empleados 2.E. Misión, visión y valores 2.F. Objetivos estratégicos 2.G. Mapa de procesos 2.H. Proyectos de gestión y recaudación Calidad y Mejora Continua 3.A. Auditorías internas 3.B. Auditorías externas 3.C. Carta de Servicios: nivel de consecución de objetivos 3.D. Referencial Qualicert 3.E. Reconocimientos externos 3.F. Otros proyectos: actuaciones y proyectos ejercicio

4 Presentación Sr. Presidente 4

5 Felipe López García Presidente de la Diputación de Jaén Debemos seguir apostando por la innovación para que el SPGR continúe siendo un referente en la prestación de unos servicios eficaces y de calidad Una de las claves del éxito de cualquier empresa o entidad que se dedique a ofrecer productos o servicios a potenciales compradores o usuarios es, sin lugar a dudas, su capacidad de adaptación a las necesidades del mercado en el que opera. En esta línea, es fundamental apostar por la innovación y la incorporación de valores añadidos, siempre con el objetivo de ofrecer más y mejores productos y servicios de calidad. Nuestro Servicio Provincial de Gestión y Recaudación (SPGR) no ha sido ajeno a esta tendencia, y en los últimos años ha adoptado diferentes medidas para que los ciudadanos de los ayuntamientos que han delegado su gestión tributaria en este organismo autónomo de la Diputación encuentren facilidades para cumplir con sus obligaciones tributarias, y también para que estos consistorios puedan encargarnos la gestión de nuevos impuestos y servicios sin perder un ápice de las garantías y la calidad que caracterizan al SPGR. Acostumbrados como estamos a unos índices recaudatorios sobresalientes, de cara al futuro es tan importante mantener estos excelentes resultados como continuar haciendo un gran esfuerzo por certificar esta calidad como hasta ahora se está haciendo y ofrecer, dentro de nuestras posibilidades, nuevos servicios para que nuestros principales clientes, los ayuntamientos, encuentren motivos más que sobrados para seguir confiando en la Diputación como una institución que ofrece las ventajas de gestión de las economías de escala. Dice un proverbio árabe que quien se empeña en alcanzar la luna con sus flechas no lo conseguirá, pero terminará siendo un magnífico arquero, y ésa es la línea en la que debemos perseverar, en la de pensar en grandes proyectos para así mejorar continuamente. Es evidente que para seguir esta dirección de avance constante es imprescindible el factor humano, por eso quiero felicitar a los trabajadores del organismo por su labor y animarlos un año más a seguir desempeñando sus funciones con la profesionalidad que les caracteriza, sobre todo porque con su riguroso trabajo hacen una aportación fundamental para que vivamos en una provincia más justa y solidaria, en la que los jiennenses contribuyen en función de sus bienes, actividades e ingresos a construir un territorio más equilibrado social y económicamente hablando. Tan importante como la labor de los profesionales del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación es la decidida apuesta por las nuevas tecnologías que en los últimos años nos ha permitido facilitar a la ciudadanía el abono de sus tributos. La gestión de los propios impuestos por Internet o a través del móvil es ya una realidad por la que cada vez optan más jiennenses, satisfechos porque de esta forma pueden cumplir con sus obligaciones tributarias desde su propio hogar, sin apenas perder tiempo ni tener que desplazarse físicamente. Ya señalaba el pensador y ensayista inglés del siglo XIX Thomas Carlyle que De nada sirve 5

6 al hombre lamentarse de los tiempos en que vive. Lo único bueno que puede hacer es intentar mejorarlos, y en mi opinión las tecnologías de la información y la comunicación están contribuyendo decisivamente a que nuestra vida sea más cómoda. Pero no debemos detenernos ahí. La innovación ha de ser, más que una opción, una obligación, y desde este organismo autónomo de la Diputación debemos poner todo nuestro talento en incorporar buenas prácticas, novedades y nuevas ideas como puede ser el caso del último servicio puesto en marcha por el SPGR, la gestión de las sanciones y multas de tráfico municipales, que ha tenido una gran acogida entre los consistorios jiennenses para seguir siendo una entidad de referencia y prestigio por su organización, la planificación de objetivos y la gestión de tributos, como lo refrendan los numerosos premios y reconocimientos que en los últimos años nos han concedido diversas entidades especializadas en certificar la calidad. Ésta es la base de una administración eficaz y eficiente, que es útil y necesaria para sus clientes que, por ello, la valoran como necesaria y la respaldan mayoritariamente con el abono de sus tributos de forma voluntaria. Éste es, al fin y al cabo, el último fin de la Diputación de Jaén, ofrecer unos servicios que satisfagan a sus ciudadanos, y creo que en gran medida lo conseguimos día a día. 6

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8 Presentación Sr. Diputado-Delegado del Organismo 8

9 Juan Antonio Expósito Aznar Diputado Delegado del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación de Jaén Nuestro Servicio Provincial de Gestión y Recaudación es un referente para el resto de las administraciones públicas en valores-servicios prestados y en aplicación de los derechos de los usuarios o ciudadanos. Un organismo que continuamente se marca nuevas metas y a la vez tiene crecimiento líder en nuevas tecnologías, con perseverancia en su trabajo por parte de sus trabajadores, es un organismo sólido y competente. Si, además, le añadimos que acaparara premios de reconocimiento a su labor; que dispone de un equipo de profesionales puestos a seguir avanzando en calidad; y el aval de todos los municipios de la provincia y sus miles de usuarios, satisfechos por los servicios que se prestan, entonces hablamos de un organismo respetable, respetado y con valores, capaz de ser aceptado en un marco de confianza absoluta entre los ciudadanos o contribuyentes. Un organismo que ha gestionado con éxito, durante el ejercicio 2008, los recursos de derecho público de los municipios de la provincia de Jaén y demás entidades que en él delegan, prestando un servicio eficaz y eficiente a ciudadanos y ayuntamientos basado en el compromiso de la mejora continua. Siempre ha tenido una respuesta ágil, eficaz e integral a los ciudadanos, consiguiendo que todos contribuyan al sostenimiento del gasto público, utilizando adecuadamente sus recursos y fomentando la realización personal y profesional de sus trabajadores. Con ello, se ha ganado la exclusividad en acaparar buenos resultados en toda su red de unidades territoriales de la provincia en arbitrios, IAE, IBI Rústica y Urbana, IVTM y otros impuestos. Ésta es la razón de ser del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación de la Diputación Provincial de Jaén, que no sólo ha consolidado sus tareas durante el año 2008, con éxitos refrendados (Sello de Excelencia Europea Nivel o la mención especial a la Calidad de los Servicios Públicos de la Junta de Andalucía), sino que se supera día a día en la consecución de más calidad y nuevos proyectos: Fomento de las actuaciones de recaudación ejecutiva e inspección, como vía para aumentar la capacidad económica de los municipios. Desarrollo, integración e implantación de un Programa de Sanciones de Tráfico. Desarrollo y perfeccionamiento de servicios: Oficina Virtual, modificaciones telemáticas con tráfico, ampliación de conexiones con la Oficina Virtual del Catastro, publicación de la 3ª edición de la Carta de Servicios. 9

10 Análisis de Gestión Sr. Gerente 10

11 Rafael Illana González Gerente del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación El Informe de Gestión del Organismo de 2008 tiene varias facetas que desarrollar, pero si hemos de extraer una especialmente es el de la apuesta del organismo por la innovación y la mejora continua. El éxito de una organización eficiente no surge de la improvisación ni del corto plazo, sino de una adecuada planificación en el tiempo y un horizonte de proyecto claro y definido. Para ello se convierte en fundamental la generación de una cultura innovadora que permita a la organización adaptarse a las circunstancias del momento, de tal forma que aquélla contribuya a desarrollar en la misma nuevos valores y actitudes que impulsan ideas y que conllevan una mejora continua y sostenida. Innovar significa alterar algo introduciendo novedades. Por ello podemos afirmar que en un entorno de servicio público, la innovación parte de la idea de calidad de los servicios prestados a ciudadanos y municipios, aumentando tanto el número de aquéllos como el valor añadido de los mismos con una clara intención: prestar servicios públicos eficientes. La implantación y aplicación de contenidos de la Oficina Virtual del organismo, la disposición del pago de impuestos vía teléfono móvil, la puesta en estudio del Proyecto de Gestión Integral de las Sanciones de Tráfico, el aumento de los compromisos de gestión con los ciudadanos y municipios vía Carta de Servicios, el Referencial Qualicert, la amplitud competencial desarrollada no sólo en el ámbito de delegaciones sino también en el diseño e implantación de más servicios al ciudadano y los municipios etc., son claros ejemplos de la actualidad en que el organismo está inmerso, tanto en lo que afecta a su labor para facilitar la accesibilidad y atención directa al ciudadano como en las ampliaciones competenciales, que redundan en una mejor asignación de recursos para los municipios. Esta dinámica no surge en el organismo de forma espontánea en el corto plazo sino que es fruto de una planificación atrás en el tiempo, que ha conllevado disponer de unos instrumentos de gestión que considero imprescindibles en una administración pública prestadora de servicios. La Gestión por Procesos del organismo hace que dispongamos de una buena estructura-base que lleva a la organización al: Conocimiento de la organización mediante las auditorías de los procedimientos ordinarios y los específicos. Conocimiento del know-how particular mediante los modos operativos para que los principales puedan perfeccionarse. Conocimiento de la reglamentación relativa a la actividad de la organización mediante consignas, textos, bases de datos, etc. Conocimiento de la misión de cada persona como base primordial para una buena orientación en la prestación del servicio. 11

12 Esta base procedimental nos ha trasladado a que el organismo en sus procedimientos de calidad se haya implicado en la consecución de resultados amparado en el análisis del Modelo EFQM. Lo tenemos claro desde hace tiempo y los esfuerzos en conseguir buenos resultados internos y externos nos ha llevado por este camino que se torna difícil y largo, pero sin duda necesario, si queremos aprovechar el potencial que como organización tenemos y que tiene una conexión directa a la gestión de nuestras competencias. En ese camino, durante 2008 se han obtenido reconocimientos muy importantes como son: Obtención del Sello de Excelencia Europea Nivel +400 (Plata) Reconocimiento Recognised For Excellence 4* Europeo Mención Especial en la máxima categoría de la IV Convocatoria para los Premios a la Calidad de los Servicios Públicos y Administración Electrónica de la Consejería de Justicia y Administración Pública de la Junta de Andalucía. Renovación Certificaciones de Calidad. Estos reconocimientos no son más que la certeza de que el patrón de gestión elegido no sólo ha sido y es válido sino que actúa como unos excelentes cimientos para el desarrollo de proyectos nuevos en los que el organismo está inmerso y los que planificamos para un futuro próximo. En cuanto a los resultados más concretos mostrados en el cuerpo de esta Memoria, creo necesario destacar algunas cuestiones: La gestión en ejecutiva ha sido la más elevada del organismo desde su creación. La consolidación y distribución competencial del organismo ha sido eficaz, aunque en un futuro ha de adaptarse a la nueva asignación de competencias. El nivel de cumplimiento de objetivos ha sido óptimo, habiéndose producido desviaciones tanto positivas como negativas en un grado mínimo a los objetivos planificados a principios de año. La cobertura presupuestaria se ha ajustado a la planificación de ejecución de ingresos y gastos, obteniéndose un balance de gestión presupuestario muy positivo en cuanto a la financiación de las competencias y en la afluencia de ingresos a municipios. En definitiva, concluyo con una sensación positiva de la gestión del organismo en 2008 y quizás más aún en la certeza de comprobar que la planificación y los instrumentos de 12

13 gestión utilizados y desplegados han sido y son válidos y eficaces, lo que nos anima a seguir innovando en ese horizonte continuo de mejora en el que una administración pública ha de estar inmersa. Siempre es necesario destacar, y quizás este año, con un énfasis especial, el trabajo del personal del organismo. Son el mayor activo de la organización, y así lo valoramos entendiendo que las pautas de trabajo necesarias para prestar un buen servicio público se basan fundamentalmente en el compromiso de quienes ostentan el ejercicio de la competencia. El apoyo político del presidente, consejo rector y diputado del organismo, así como la confianza de todos los municipios hacen la trayectoria de este organismo. El afán de mejora del organismo, como principio, es loable, pero falto de contenido si no se articula un sistema de gestión que permita aumentar la eficacia de los procesos y mejorarlos. Trabajar con sistema. La virtud ha de aplicarse y no sólo mencionarse. En ese camino estamos y a ello nos aplicamos. No entra en misa la campana y a todos llama (Contra los que persuaden a otros de cosas que ellos no hacen y se apuntan el éxito de los demás) (Refranero Popular) 13

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15 1. Organización Política y Administrativa

16 1. Organización Política y Administrativa 1.A. Organización política PRESIDENTE DEL ORGANISMO D. Felipe López García DIPUTADO DEL ORGANISMO D. Juan Antonio Expósito Aznar 16

17 COMPOSICIÓN DEL CONSEJO RECTOR CONSEJEROS QUE OBSTENTAN EL CARGO DE DIPUTADOS PROVINCIALES D. Moisés Muñoz Pascual PSOE D. Salvador Luis Fernández Fernández PP D. Antonio Martínez Martínez PP D. Juan Fernández Gutiérrez PSOE D. Enrique Puñal Rueda PP D. Manuel Fernández Rascón PSOE D. Cristóbal Relaño Cachinero PSOE D. Francisco Checa Talavera IU-CA CONSEJEROS REPRESENTANTES DE MUNICIPIOS (ALCALDES) Dª Mª del Carmen Anguita Herrador Alcaldesa de Los Villares (PSOE) D. Francisco Quero Funes Alcalde de Alcaudete (PSOE) Dª Mª del Mar Dávila Jiménez Alcaldesa de Mancha Real (PP) D. Juan Sánchez Díaz Alcalde de Lupión (IU LV-CA) Luis Moya Conde Concejal de Linares (PSOE) Dª Isabel Uceda Cantero Alcaldesa de Lopera (PSOE) D. Pedro Dª. Elena Víboras González Magaña Jiménez Alcalde de Iznatoraf Alcaldesa de (PP) Alcalá la Real (PSOE) 17

18 1. Organización Política y Administrativa 1.B. Organización administrativa UNIDADES TERRITORIALES DE ADMINISTRACIÓN 18

19 ORGANIGRAMA 19

20 1. Organización Política y Administrativa 1.B. Organización administrativa UBICACIÓN UNIDADES ADMINISTRATIVAS OFICINAS PRINCIPALES SERVICIOS CENTRALES Casería Escalona (Gerencia, Gestión, Inspección, Ctra. de Córdoba, s/nº Recaudación, Asistencia Jurídica JAEN y Unidad de Recaudación Ejecutiva) Tlf Fax Correo electrónico: infotributaria@promojaen.es ALCALÁ LA REAL Centro Comercial Abierto, Veracruz, 2, 2ª planta Tfno Fax Correo electrónico: utalcala@promojaen.es ANDÚJAR Hoyo, s/nº Tfno Fax Correo electrónico: utandujar@promojaen.es BAEZA Julio Burell, 37 Tfno Fax Correo electrónico: utbaeza@promojaen.es CAZORLA Pza. Mercado, 11 Bajo Tfno Fax Correo electrónico: utcazorla@promojaen.es LA CAROLINA Avda. Madrid, 12 Bajo Tfno Fax Correo electrónico: utlacarolina@promojaen.es LINARES Pintor Zurbarán, 8 Bajo Tfno Fax Correo electrónico: utlinares@promojaen.es ÚBEDA C/ Picasso esquina c/ Andalucía, s/n Tfno Fax Correo electrónico: utubeda@promojaen VILLACARRILLO Prior Pellón, 2 Tfno Fax Correo electrónico: utvillacarrillo@promojaen.es OFICINAS DELEGADAS TORREDONJIMENO San Pedro, 7 (Oficina dependiente de Alcalá la Real) Tfno Fax Correo electrónico: uttjimeno@promojaen.es BAILÉN Antonio Machado, 15 (Oficina dependiente de La Carolina) Tfno y fax: ORCERA Plaza La Iglesia s/nº (Oficina dependiente de Villacarrillo) Tfno OFICINA DE ATENCIÓN AL CIUDADANO. TELÉFONO CITA PREVIA DE ÁMBITO PROVINCIAL DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO: infotributaria@promojen.es PÁGINA WEB Y OFICINA VIRTUAL: 20

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22 1. Organización Política y Administrativa 1.C. Personal directivo y responsables Personal directivo del organismo Servicios Centrales Gerente Jefe del Servicio de Gestión y Recaudación Tributaria (Reserva de puesto Servicios Especiales) Jefa de Servicio de Asistencia Jurídica (Reserva de puesto Servicios Especiales) Técnico de la Sección de Asistencia Jurídica Técnico de la Sección de Asistencia Jurídica Jefe del Servicio de Inspección (Reserva de puesto Servicios Especiales) Coordinadora de Recaudación Ejecutiva Coordinador de Inspección Coordinador de Recaudación y Gestión Rafael Illana González Pedro Vílchez Jiménez Julia García Carazo Francisco Vacas Perea Ildefonso Lendínez Osuna Rafael Illana González Mª del Mar Fernández Salazar Antonio López Cantarero Antonio García Anguita Unidades Territoriales Jefe de la Unidad Territorial de Alcalá la Real Jefe de la Unidad Territorial de Andújar Jefe de la Unidad Territorial de Baeza Jefa de la Unidad Territorial de La Carolina Jefe de la Unidad Territorial de Linares Jefe de la Unidad de Recaudación Ejecutiva C.A. II (Úbeda) Jefe de la Unidad Territorial de Cazorla y Villacarrillo Carlos Roldán Hernández Manuel Agudo Gavilán Miguel Angel Morillo Molina Mª Isabel Casino Jara Antonio Pérez Perálvarez José Luis Navarro Muñoz Antonio Miguel Cañada Téllez 22

23 Jefes de Negociado Jefa del Ngdo. de Secretaría, Administración y Personal Jefa del Ngdo. de Gestión Económica y Presupuestaria Jefa del Ngdo. de Asistencia Jurídica Jefa del Ngdo. de Inspección Jefa de Negociado de Atención al Contribuyente Jefe del Ngdo. de Gestión I Jefe del Ngdo. de Gestión II Jefe del Ngdo. de Gestión III Jefa del Ngdo. de Gestión IV Jefe de Ngdo. de Recaudación I Jefa de Ngdo. de Recaudación II Jefa del Ngdo. de Recaudación III Jefa del Ngdo. de Recaudación IV Jefe del Ngdo. de Recaudación Ejecutiva Jefe del Ngdo. de Recaud. Comunidad Autónoma I Jefa del Ngdo. de Recaud. Comunidad Autónoma II Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Alcalá la Real Coordinador Of. Delegada en Torredonjimeno (dependiente de Alcalá la Real) Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Andújar Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Baeza Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Cazorla Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de La Carolina Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Linares Jefe del Ngdo. de la Unidad Territorial de Villacarrillo Ana Teresa Martínez de Dios Ana Valderas Jordán Pilar Linares Mayoral Marina Vilches García Mª Belén Padorno Muñoz Antonio Pérez Labella Manuel Frutos Checa Ignacio Martínez Albelda Cazaubón Mª Dolores Martínez Bonoso Fernando Araque Molina Mª del Carmen Bailén González Mª del Carmen Ocaña Ocaña Mª de la Capilla León Cuevas Alfonso Ramírez Cano Francisco Salazar Martos Ana González Beltrán Santiago Collado Montenegro Antonio Aguilar Torres Eduardo Medina Jurado Miguel Guerrero Delgado Rafael Trujillo Mérida José Antonio Vacas del Campo Miguel Angel Ruíz Rodríguez Luis Manjón Martínez 23

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25 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando

26 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.A. Perspectiva financiera 2.A.1. Gestión financiera DATOS COMPARATIVOS LIQUIDACIÓN ESTADO DE GASTOS E INGRESOS Resumen por capítulos Ejercicios 2003 a Estado de gastos Estado de ingresos , , , , , , , , , , , , Estado de gastos Estado de ingresos 26

27 2.A.1. Gestión financiera RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO DATOS COMPARATIVOS EJERCICIOS 2000 A Diferencia 2008/ , , , , , , , , , ,

28 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.A. Perspectiva financiera 2.A.1. Gestión financiera REMANENTE DE TESORERÍA. DATOS COMPARATIVOS. EJERCICIOS 2002 A , , , , , , , , , , , , , , ,00 28

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30 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.A. Perspectiva financiera 2.A.2. Evolución importe puesto al cobro EVOLUCIÓN IMPORTE PUESTO AL COBRO E IMPORTE COBRADO , , , , , , , ,00 0,

31 2.A.3. Distribución del cargo por conceptos DISTRIBUCIÓN DE CARGOS POR CONCEPTOS EJERCICIO 2008 IVTM 28% IBI Urbana 57% IAE 6% IBI Rústica 6% Arbitrios 3% SPGR 31

32 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.A. Perspectiva financiera 2.A.4. Anticipos municipios ANTICIPOS EXTRAORDINARIOS A AYUNTAMIENTOS Ejercicio Nº anticipos Liquido transferido , , , , , ,84 32

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34 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.B. Perspectiva clientes 2.B.1. Competencias asumidas AYUNTAMIENTO/ORGANISMO GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDACIÓN VOLUNTARIA (Cobro periódico) RECAUDACIÓN EJECUTIVA GESTIÓN TRIBUTARIA Y/O INSPECCIÓN IBU IBR VTM IAE ARB CERTIFICAC. MULTAS IAE IIVTN ALBANCHEZ DE MÁGINA ALCALÁ LA REAL ALCAUDETE ALDEAQUEMADA ANDÚJAR ARJONA ARJONILLA ARQUILLOS ARROYO DEL OJANCO BAEZA BAILÉN BAÑOS DE LA ENCINA BEAS DE SEGURA BEDMAR Y GARCÍEZ BEGÍJAR BÉLMEZ DE LA MORALEDA BENATAE CABRA DE SANTO CRISTO CAMBIL CAMPILLO DE ARENAS CANENA CARBONEROS CÁRCHELES CAROLINA, LA CASTELLAR CASTILLO DE LOCUBÍN CAZALILLA CAZORLA CHICLANA DE SEGURA CHILLUÉVAR ESCAÑUELA ESPELUY FRAILES 34

35 AYUNTAMIENTO/ORGANISMO GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDACIÓN VOLUNTARIA (Cobro periódico) RECAUDACIÓN EJECUTIVA GESTIÓN TRIBUTARIA Y/O INSPECCIÓN IBU IBR VTM IAE ARB CERTIFICAC. MULTAS IAE IIVTN FUENSANTA DE MARTOS FUERTE DEL REY GÉNAVE GUARDIA DE JAÉN, LA GUARROMÁN HIGUERA DE CALATRAVA HINOJARES HORNOS DE SEGURA HUELMA IBROS IRUELA, LA IZNATORAF JABALQUINTO JAMILENA JIMENA JÓDAR LAHIGUERA LARVA LINARES LOPERA LUPIÓN MANCHA REAL MARMOLEJO MENGÍBAR MONTIZÓN NAVAS DE SAN JUAN NOALEJO ORCERA PEAL DE BECERRO PEGALAJAR PORCUNA POZO ALCÓN PUENTE DE GÉNAVE 35

36 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.B. Perspectiva clientes 2.B.1. Competencias asumidas AYUNTAMIENTO/ORGANISMO GESTIÓN TRIBUTARIA Y RECAUDACIÓN VOLUNTARIA (Cobro periódico) RECAUDACIÓN EJECUTIVA GESTIÓN TRIBUTARIA Y/O INSPECCIÓN IBU IBR VTM IAE ARB CERTIFICAC. MULTAS IAE IIVTN PUERTA DE SEGURA, LA QUESADA RUS SABIOTE SANTA ELENA SANTIAGO DE CALATRAVA SANTIAGO-PONTONES SANTISTEBAN DEL PUERTO SANTO TOMÉ SEGURA DE LA SIERRA SILES SORIHUELA DEL GUADALIMAR TORREBLASCOPEDRO TORREDELCAMPO TORREDONJIMENO TORREPEROGIL TORRES TORRES DE ALBANCHEZ VALDEPEÑAS DE JAÉN VILCHES VILLACARRILLO VILLANUEVA DE LA REINA VILLARDOMPARDO VILLARES, LOS VILLATORRES VILLARRODRIGO CONSORCIO AGUAS LA LOMA CONSORCIO HACIENDA LA LAGUNA CONTRATACIÓN ENTIDAD LOCAL AUTÓNOMA DE MURES IPAS JUNTA DE ANDALUCÍA UNIVERSIDAD DE JAÉN 36

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38 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.B. Perspectiva clientes 2.B.2. Oficina de Atención al Ciudadano INFORME DE GESTIÓN EJERCICIO 2008 Afianzadas las actuaciones del Servicio Provincial de Gestión y Recaudación en el compromiso de ofrecer una eficaz y eficiente prestación de servicios, con las que satisfacer las necesidades de nuestros clientes los ciudadanos, en el año 2008 se han puesto en marcha actuaciones destinadas a mejorar la accesibilidad de los contribuyentes a nuestros servicios, poniendo a su disposición medios más avanzados y abriendo las puertas a nuevas técnicas, incluida la gestión de cobro. En este camino se han desarrollado en el año 2008 las siguientes actuaciones: En mayo de 2007 se puso en marcha la OFICINA VIRTUAL, dependiendo de esta oficina de atención al Contribuyente la validación de las entradas y operaciones realizadas a través de ella, en el año 2008 se han ampliado las operaciones que se pueden realizar por este medio, incluyendo el pago de deudas por internet y el pago por mobypay. El movimiento de todas estas operaciones lo desglosamos en el siguiente resumen: Alta de vehículos: Cambio de direcciones fiscales: 775 Ordenes de domiciliación bancarias: 979 Modificación o actualización de datos: 105 Pagos a través de Red.es: 99 Pagos por Mobipay: 9 Es de destacar que en este primer ejercicio en que se ha implantado la posibilidad de realizar el pago de deudas por me- 38

39 dio de internet, y lo más novedoso, realizar el pago a través del telefono móvil, se ha realizado un significativo número de operaciones, con lo que no sólo ampliamos los medios de pago que ponemos a disposición del ciudadano, sino que observamos que resultan atractivos a un sector de nuestros clientes. Se ha desarrollado en el primer semestre del año una Campaña de Domiciliación de recibos consistente en remitir por correo al contribuyente una carta donde se relacionaban sus tributos no domiciliados, y se le ofrecía la posibilidad de darnos orden de domiciliarlos remitiéndonos dicho documento con franqueo pagado, facilitándole la labor de domiciliar sus recibos sin que le ocasione molestias de trámites ni coste alguno. Se han tramitado 22 reclamaciones de clientes con un plazo medio de contestación de 7,09 días desde su entrada en el Negociado. Se han emitido y notificado 143 liquidaciones On-line en la Oficina de Atención al Ciudadano por el concepto de IBI Urbana. Hemos realizado 36 devoluciones On-line al personarse los interesados en la Oficina de Atención al Ciudadano. Podemos ofrecer como dato que en nuestra dirección infotributaria@promojaen.es han tenido entrada y han sido atendidas en el año 2008 las siguientes consultas: En nuestra dirección de correo electrónico se han registrado 546 entradas de órdenes de domiciliación de recibos, tramitándose dentro de las 24 horas de su recepción un total de 521. Se han recibido por correo electrónico 214 consultas tributarias, contestándose dentro de las 24 horas a su recepción

40 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.1. Administración EXPEDIENTES DE ADMINISTRACIÓN Resoluciones Registro de Entrada (Externas e Internas) Registro de Salida (Externas e Internas) Sesiones Consejo Rector Acuerdos Consejo Rector RESOLUCIONES

41 2.C.2. Asistencia Jurídica RESOLUCIÓN DE RECURSOS Y RECLAMACIONES 2008 Estimados Desestimados Otras actuaciones Total resueltos 2008 Total pendientes a Total resueltos /2007 % 2008/2007 Total pendientes 2008/2007 a % 2008/2007 Devoluciones ,92% ,91% Exenciones y bonificaciones ,41% ,83% Recursos de reposición de recibos y liquidaciones en voluntaria Recursos de reposición de recibos y expedientes ejecutivos ,13% ,66% ,42% ,45% Aplazamientos y fraccionamientos ,22% ,33% Recursos de actas de inspección ,00% ,27% TOTAL ,30% ,04% TRAMITACIÓN EXPEDIENTES DE OFICIO 2008 Núm. Recibos Importe Devoluciones por duplicidad de pago ,99 RESUMEN SUBASTAS 2008 Número de expedientes 17 Tipo total de subastas ,35 0 BIENES MUEBLES 13 UNIDADES DE URBANA Bienes 0 VEHÍCULOS 5 UNIDADES DE RÚSTICA 18 TOTAL DÉBITOS ,74 41

42 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.3. Inspección ACTUACIONES DE INSPECCIÓN I.A.E Expedientes iniciados y finalizados I.A.E Actas derivadas expedientes I.A.E Actas de conformidad Actas de disconformidad Deuda tributaria liquidada , , , , ,28 Intereses de demora liquidados , , , , ,74 Deuda tributaria ingresada (Voluntaria y Ejecutiva)* , , , , ,40 Expedientes sancionadores Liquidaciones sanciones definitivas , , ,66 Liquidaciones sanción ingresada (Voluntaria y Ejecutiva)* , , , , ,82 Alteraciones comunicadas Alteraciones de variación Alteraciones de inclusión Alteraciones de exclusión Número expedientes de propuestas de sanción Emisión requerimientos inicio actuaciones inspectoras Emisión de requerimientos continuación actuaciones inspectoras I.I.V.T.N.U. Emisión actas de inspección Expedientes sancionadores Deuda tributaria liquidada en actas , , ,05 Intereses de demora liquidados , , ,25 Deuda tributaria ingresada (a 31/12/2008) , ,28 Deuda propuesta expedientes sancionadores , ,18 Liquidaciones sanciones definitivas , , ,27 Liquidaciones sanción ingresada (a 31/12/2008) , , ,97 * Los datos correspondientes a los ejercicios 2003, 2004, 2005 y 2006 se refieren solamente a Voluntaria. 42

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44 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.4. Gestión Catastral EXPEDIENTES CATASTRALES TRAMITADOS EN 2008 (Convenio con Gerencia Territorial del Catastro) Expedientes Valor Catastral Cuota Actuaciones , ,20 Actuaciones , ,02 Actuaciones , ,80 Actuaciones , ,36 Actuaciones , ,32 Actuaciones , ,64 Actuaciones , ,89 Actuaciones , ,63 Actuaciones , ,08 EXPEDIENTES TRAMITADOS VALOR CATASTRAL CUOTA TRIBUTARIA ,00 0,00 44

45 GESTIÓN CATASTRAL MUNICIPIOS MUNICIPIO EXPEDIENTES CARGOS VALOR DEUDA INCORPORADOS ALTAS CATASTRAL TRIBUTARIA ALBANCHEZ DE MÁGINA , ,88 ALCAUDETE , ,28 ALDEAQUEMADA ,62 126,41 ANDÚJAR , ,02 ARJONA , ,06 ARJONILLA , ,60 ARQUILLOS , ,32 ARROYO DEL OJANCO ,85 308,40 BAEZA , ,28 BAILÉN , ,79 BAÑOS DE LA ENCINA ,60 587,57 BEAS DE SEGURA ,997, ,99 BEDMAR Y GARCÍEZ , ,74 BEGÍJAR , ,79 BÉLMEZ DE LA MORALEDA ,00 0,00 BENATAE ,17 347,38 CABRA DE SANTO CRISTO , ,67 CAMBIL ,95 42,48 CAMPILLO DE ARENAS ,61 821,62 CANENA , ,09 CARBONEROS ,55 366,91 CÁRCHELES, LOS ,82 291,25 CAROLINA, LA , ,26 CASTELLAR , ,03 CASTILLO DE LOCUBÍN , ,34 CAZALILLA , ,26 CAZORLA , ,82 CHICLANA DE SEGURA ,56 308,50 CHILLUÉVAR , ,26 ESCAÑUELA , ,10 ESPELUY ,51 491,77 FRAILES , ,70 FUENSANTA DE MARTOS , ,96 45

46 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.4. Gestión Catastral MUNICIPIO EXPEDIENTES CARGOS VALOR DEUDA INCORPORADOS ALTAS CATASTRAL TRIBUTARIA FUERTE DEL REY , ,95 GÉNAVE , ,30 GUARDÍA DE JAÉN, LA , ,20 GUARROMÁN , ,93 HIGUERA DE CALATRAVA ,21 453,97 HINOJARES 5 0 0,00 0,00 HORNOS 5 0 0,00 0,00 HUELMA , ,44 IBROS , ,78 IRUELA, LA ,00 0,00 IZNATORAF ,36 801,63 JABALQUINTO ,17 356,12 JAMILENA , ,38 JIMENA ,82 970,30 JÓDAR , ,21 LAHIGUERA , ,42 LARVA 2 0 0,00 0,00 LINARES , ,52 LOPERA , ,48 LUPIÓN 6 0 0,00 0,00 MANCHA REAL , ,24 MARMOLEJO , ,24 MENGÍBAR , ,11 MONTIZÓN , ,53 NAVAS DE SAN JUAN , ,64 NOALEJO , ,65 ORCERA , ,03 PEAL DE BECERRO , ,98 PEGALAJAR , ,82 PORCUNA , ,42 POZO ALCÓN , ,79 PUENTE DE GÉNAVE ,78 111,27 PUERTA DE SEGURA, LA , ,24 QUESADA , ,45 RUS , ,95 SABIOTE , ,56 46

47 MUNICIPIO EXPEDIENTES CARGOS VALOR DEUDA INCORPORADOS ALTAS CATASTRAL TRIBUTARIA SANTA ELENA ,00 0,00 SANTIAGO DE CALATRAVA 4 0 0,00 0,00 SANTIAGO PONTONES , ,93 SANTISTEBAN DEL PUERTO ,00 0,00 SANTO TOMÉ ,00 0,00 SEGURA DE LA SIERRA ,17 935,46 SILES , ,35 SORIHUELA DEL GUADALIMAR ,05 126,75 TORREBLASCOPEDRO ,00 0,00 TORREDELCAMPO , ,16 TORREDONJIMENO , ,43 TORREPEROGIL ,00 0,00 TORRES ,00 0,00 TORRES DE ALBANCHEZ ,61 275,26 VALDEPEÑAS DE JAÉN ,52 565,55 VILCHES , ,96 VILLACARRILLO , ,13 VILLANUEVA DE LA REINA , ,12 VILLARDOMPARDO ,52 651,56 VILLARES, LOS , ,25 VILLATORRES , ,29 VILLARRODRIGO ,68 225,81 TOTALES , ,08 47

48 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.5. Recaudación Voluntaria EVOLUCIÓN PORCENTAJES DE RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR IMPUESTOS (+ - ) % (+ - ) % % % % Cargo Líquido Recaudación % 2008/ /2006 Arbitrios 90,22 90,46 89, , ,97 89,51 0,35-0,95 IAE 89,86 90,80 90, , ,77 89,42-0,93-1,38 IBI Rústica 91,25 93,03 91, , ,02 91,76 0,47-1,27 IBI Urbana 91,53 90,79 91, , ,27 91,05-0,19 0,27 IVTM 88,43 87,09 87, , ,79 87,07-0,05-0,02 TOTAL 90,44 89,87 89, , ,82 89,84-0,11-0,03 DISTRIBUCIÓN PORCENTAJES RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR CONCEPTOS 2008 Arbitrios 89,51 IAE 89,42 IVTM 87,07 IBI Rústica 91,76 IBI Urbana 91,05 48

49 % RECAUDACIÓN VOLUNTARIA 91,00 89,00 87,00 85,00 83,00 % Recaudación Voluntaria 81, ,44 89,87 89, ,84 DISTRIBUCIÓN PORCENTAJES RECAUDACIÓN VOLUNTARIA POR CONCEPTOS , ,00 90,00 88,00 86,00 84,00 82,00 Arbitrios IAE IBI Rústica IBI Urbana IVTM ,22 89,86 91,25 91,53 88, ,46 90,80 93,03 90,79 87, ,16 90,35 91,29 91,24 87, ,51 89,42 91,76 91,05 87,07 49

50 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.5. Recaudación Voluntaria NÚMERO DE RECIBOS DOMICILIADOS Diferencia (+ - ) % Total cobrado por domiciliación Nº Recibos domiciliados % Sobre el total de recibos % Sobre el total de cobro , , , , ,67 15, ,35 29,83 30,86 32,45 33,15 0,70 2,16 32,98 33,45 32,52 37,65 5,13 15,79 EVOLUCIÓN TOTAL COBRADO POR DOMICILIACIÓN , , , , , , , , , , , ,

51 DOMICILIACIONES POR CONCEPTOS Arbitrios y otras exacciones I.A.E IBI Urbana IBI Rústica I.V.T.M TOTAL PORCENTAJE NÚMERO DE RECIBOS DOMICILIADOS POR CONCEPTOS EN 2008 IAE 0,37% Arbitrios y otras exacciones 13% IBI Rústica 14% IBI Urbana 49% IVTM 24% RESULTADOS GLOBALES VOLUNTARIA Diferencia (+ - ) % 2008/ Importe al cobro , , , , ,44 7,85% Nº Recibos al cobro ,14% Deuda media recibos 84,74 90,72 94,58 99,87 5,29 5,60% Importe cobrado , , , , ,46 7,71% Nº Recibos cobrados ,01% % Cobro en importe 90,44% 89,87% 89,85% 89,84% -0,01% -0,02% % Recibos cobrados 90,44% 89,87% 89,95% 89,84% -0,11% -0,13% 51

52 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.5. Recaudación Voluntaria DISTRIBUCIÓN DEL NÚMERO DE AYUNTAMIENTOS SEGÚN SU PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO Mayor del 90 % Entre el 80 % y 90% Entre el 70 % y el 80 % Número de ayuntamientos AYUNTAMIENTOS CON PORCENTAJE DE COBRO VOLUNTARIO MAYOR DEL 90% EVOLUCIÓN DE LIQUIDACIONES DE INGRESO DIRECTO PRACTICADAS POR CONCEPTOS TRIBUTARIOS Diferencia (+-)% Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe Núm. Importe 2008/ /2007 IBI Urbana , , , , ,99% IBI Rústica , , , , ,56% I.A.E , , , , ,84% I.V.T.M , , , , ,89% I.I.V.T.N.U , , , , ,82% TOTAL , , , , ,55% 52

53 RESULTADOS VOLUNTARIA 2008 MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA COBRO EJECUTIVA/2008 % ANUAL ALBANCHEZ DE MÁGINA ,35 94,33% 5.465,61 97,27% ALCALÁ LA REAL ,05 92,13% ,37 95,38% ALCAUDETE ,75 84,91% ,74% 85,85% ALDEAQUEMADA ,71 96,54% 2.053,70 99,91% ANDÚJAR ,26 88,71% ,79 92,85% ARJONA ,16 92,22% ,21 94,06% ARJONILLA ,99 92,16% ,53% 94,74% ARQUILLOS ,51 85,63% 3.908,77 87,30% ARROYO DEL OJANCO ,87 91,31% ,18 95,47% BAEZA ,54 90,74% ,09 94,79% BAILÉN ,38 86,39% ,65 91,56% BAÑOS DE LA ENCINA ,40 92,15% ,27 95,95% BEAS DE SEGURA ,65 87,87% ,01 90,97% BEDMAR Y GARCÍEZ ,47 90,58% ,41 92,92% BEGÍJAR ,36 95,88% 7.931,08 97,71% BÉLMEZ DE LA MORALEDA ,10 88,50% 4.625,75 90,30% BENATAE ,15 96,08% 2.112,47 98,85% CABRA DE SANTO CRISTO ,61 87,17% 9.199,30 89,48% CAMBIL ,41 90,27% ,06 95,62% 53

54 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.5. Recaudación Voluntaria MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA COBRO EJECUTIVA/2008 % ANUAL CAMPILLO DE ARENAS ,93 93,53% 8.225,85 97,11% CANENA ,82 96,05% 5.009,19 97,81% CARBONEROS ,56 93,64% 945,44 94,88% CÁRCHELES, LOS ,33 96,55% 4.059,78 99,23% CAROLINA, LA ,15 89,30% ,38 93,31% CASTELLAR ,36 87,79% 9.542,96 89,06% CASTILLO DE LOCUBÍN ,89 91,11% ,35 94,53% CAZALILLA ,66 95,13% 1.917,33 96,60% CAZORLA ,13 88,69% ,18 93,89% CHICLANA DE SEGURA ,16 95,39% 2.536,84 96,97% CHILLUÉVAR ,03 88,19% 6.047,75 89,90% ESCAÑUELA ,29 93,98% 8.048,94 102,10% ESPELUY ,25 82,03% 762,56 82,68% FRAILES ,10 94,42% 6.494,86 96,63% FUENSANTA DE MARTOS ,78 91,29% ,68 94,51% FUERTE DEL REY ,40 92,10% 6.342,69 95,24% GÉNAVE ,04 97,36% 1.031,20 98,41% GUARDIA DE JAÉN, LA ,32 86,83% ,70 92,02% GUARROMÁN ,00 86,70% ,93 90,45% HIGUERA DE CALATRAVA ,39 93,43% 1.484,04 94,66% HINOJARES ,39 88,37% 631,07 89,81% 54

55 MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA COBRO EJECUTIVA/2008 % ANUAL HORNOS ,50 88,38% 581,85 89,39% HUELMA ,13 92,57% ,26 94,49% IBROS ,45 88,79% ,54 91,34% IRUELA, LA ,81 84,58% 9.686,00 87,77% IZNATORAF ,28 91,94% 4.099,43 94,18% JABALQUINTO ,22 89,44% 9.193,45 91,73% JAMILENA ,35 89,30% ,32 92,09% JIMENA ,89 86,98% 5.510,28 89,38% JÓDAR ,41 91,01% ,01 94,02% LAHIGUERA ,53 95,36% 6.927,94 98,35% LARVA ,83 94,78% 560,75 95,83% LINARES ,22 87,86% ,22 91,37% LOPERA ,26 91,75% ,24 94,20% LUPIÓN ,66 95,26% 3.659,72 97,82% MANCHA REAL ,21 89,82% ,19 93,29% MARMOLEJO ,66 90,77% ,28 92,54% MENGÍBAR ,45 87,62% ,67 90,05% MONTIZÓN ,83 90,44% ,11 95,54% NAVAS DE SAN JUAN ,19 88,94% ,64 91,09% NOALEJO ,23 95,86% 6.587,89 98,38% ORCERA ,93 93,88% 4.407,07 95,79% 55

56 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.5. Recaudación Voluntaria MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA COBRO EJECUTIVA/2008 % ANUAL PEAL DE BECERRO ,12 92,57% ,68 95,78% PEGALAJAR ,76 92,39% ,18 96,50% PORCUNA ,51 92,02% ,59 93,53% POZO ALCÓN ,04 87,46% ,22 91,63% PUENTE DE GÉNAVE ,48 89,53% ,93 93,74% PUERTA DE SEGURA, LA ,29 90,93% 7.295,62 93,66% QUESADA ,42 90,36% ,88 94,03% RUS ,69 90,01% ,90 93,09% SABIOTE ,74 92,93% ,59 95,45% SANTA ELENA ,44 85,19% 7.760,85 90,21% SANTIAGO DE CALATRAVA ,51 95,51% 1.307,37 96,68% SANTIAGO-PONTONES ,36 88,20% ,34 91,40% SANTISTEBAN DEL PUERTO ,53 89,11% ,71 91,45% SANTO TOMÉ ,02 89,13% ,69 93,16% SEGURA DE LA SIERRA ,58 93,13% 8.333,64 95,85% SILES ,04 93,82% 6.278,21 95,83% SORIHUELA DEL GUADALIMAR ,74 87,22% 8.133,67 91,37% TORREBLASCOPEDRO ,76 91,96% ,19 94,39% TORREDELCAMPO ,07 91,45% ,03 94,54% TORREDONJIMENO ,10 92,05% ,11 94,51% TORREPEROGIL ,60 89,08% ,14 91,74% 56

57 MUNICIPIO TOTAL INGRESOS % VOLUNTARIA COBRO EJECUTIVA/2008 % ANUAL TORRES ,77 93,14% 7.443,58 95,68% TORRES DE ALBANCHEZ ,19 97,56% 1.956,07 99,63% VALDEPEÑAS DE JAÉN ,58 93,69% ,07 96,34% VILCHES ,89 90,48% ,47 93,20% VILLACARRILLO ,62 88,16% ,91 90,81% VILLANUEVA DE LA REINA ,24 90,53% ,06 93,70% VILLARDOMPARDO ,03 98,36% 2.929,55 100,06% VILLARES, LOS ,94 93,17% ,34 96,24% VILLATORRES ,16 92,81% ,47 94,26% VILLARRODRIGO ,86 95,91% 1.286,97 98,38% TOTAL ,82 89,84% ,51 93,05% 57

58 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.6. Recaudación Ejecutiva ANÁLISIS CUMPLIMIENTOS DE OBJETIVOS RECAUDACIÓN EJECUTIVA 2008 Objetivos de Recaudación Objetivos de Gestión Objetivos propuestos Recaudación Gestión Objetivos cumplidos URE , , , , , ,69 Alcalá la Real , , , , , ,33 Andújar , , , , , ,62 Baeza , , , , , ,75 Cazorla , , , , , ,49 La Carolina , , , , , ,01 Linares , , , , , ,16 URECA II , , , , , ,92 Villacarrillo , , , , , ,69 URECA I , , , , , ,16 T O T A L , , , , , ,82 58

59 EVOLUCIÓN PORCENTAJE DE GESTIÓN-RECAUDACIÓN EJECUTIVA ,00 80,00 75,00 70,00 65,00 60,00 55,00 50,00 45,00 40,00 35,00 % Gestión- Recaudación 30, ,77 73,83 73,12 80, ,60 PORCENTAJES DE GESTIÓN-RECAUDACIÓN EJECUTIVA POR UNIDADES TERRITORIALES Diferencia (+ -) % Diferencia (+ -) % % % % % % 2008/ / / /2006 Unidad de Recaudación 74,11 73,29 71,29 76,22 70,10-6,12-8,03-1,19-1,67 Ejecutiva (U.R.E.) Alcalá la Real 64,87 69,36 81,13 78,06 73,56-4,50-5,76-7,57-9,33 Andújar 53,52 70,23 76,88 60,71 57,78-2,93-4,83-19,10-24,84 Baeza 33,59 53,03 56,98 54,50 56,33 1,83 3,36-0,65-1,14 Cazorla 97,40 94,71 79,71 62,12 65,98 3,86 6,21-13,73-17,22 La Carolina 68,40 71,22 67,41 77,89 64,35-13,54-17,38-3,06-4,54 Linares 35,74 50,47 43,05 45,56 64,14 18,58 40,78 21,09 48,99 URECA II 50,71 128,39 74,40 70,30 50,92-19,38-27,57-23,48-31,56 Villacarrillo 50,69 62,53 72,63 61,67 45,47-16,20-26,27-27,16-37,40 URECA I 68,72 88,37 108,06 166,24 91,80-74,44-44,78-16,26-15,05 TOTAL 53,77 73,83 73,12 80,53 67,60-12,93-16,06% -5,52-7,55% 59

60 2. Plan Estratégico Planificación estratégica y Cuadro de mando 2.C. Perspectiva procesos internos 2.C.6. Recaudación Ejecutiva DATOS DE GESTIÓN Y RECAUDACIÓN VALORES JUNTA DE ANDALUCÍA Diferencia 2008/2007 Valor pendiente inicial , , , , , ,67 Cargos , , , , , ,46 Total , , , , , ,13 Recaudación , , , , , ,20 Gestión , , , , , ,16 % Gestión 70,34% 84,36% 78,82% 87,88% 77,18% -10,70% Total Gestión-Recaudación , , , , , Valor pendiente final , , , , , ,09 EVOLUCIÓN GRÁFICA DE LA GESTIÓN-RECAUDACIÓN VALORES JUNTA DE ANDALUCIA

61 GESTIÓN EJECUTIVA/EVOLUCIÓN PENDIENTE DE COBRO Diferencia (+ -) % Diferencia (+ -) % 2008/ / / /2006 Pendiente inicial 26,26 28,28 27,14 34,72 35,67 0,95 2,74 8,53 31,43% Cargos 14,66 15,74 22,76 21,17 31,35 10,18 48,09 8,59 37,74% Recaudación Ejecutiva / Gestión 12,64 16,87 15,18 15,84 20,92 5,08 32,07 5,74 37,81% % Gestión 53,77 73,83 73,12 70,53 69,60-0,93-1,32-3,52-4,81% Pendiente final 28,28 27,14 34,72 35,67 46,10 10,43 29,24 11,38 32,78% Importe en millones de euros GRÁFICO COMPARATIVO PAPEL PENDIENTE INICIAL Y PAPEL PENDIENTE FINAL EJERCICIOS