Formulario 211: LIBRO DE COMPRAS versión 2

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1 ESPECIFICACIONES TECNICAS DE LOS FORMULARIOS A GENERAR CON EL SOFTWARE CLIENTE HECHAUKA (Versión 3.2.0) CONTRIBUYENTES Las informaciones a presentar por el sistema integrado de recopilación de información, deben enviarse en un archivo generado por el Software Cliente Hechauka, las cuales deben cumplir con las siguientes especificaciones técnicas: Formato del archivo que contiene el formulario: Los archivos deben conservar el formato que genera el programa Hechauka, compuesto por dos elementos: encabezado y detalles, los cuales deben conservar igualmente dicho orden, es decir, primero el encabezado y luego los registros de Para poder realizar la importación de un archivo al Software Cliente Hechauka, el mismo debe cumplir con ciertos requisitos: a. Debe adecuarse a las especificaciones técnicas detalladas más abajo. b. Debe tener extensión txt (Texto delimitado por tabulaciones). c. El software permite importar archivos de hasta registros por cada vez, pudiéndose anexar los registros. Los formularios contemplados en la versión para Entes Públicos, Autárquicos, Descentralizados, entre otros, son: a. Formulario 211 Compras b. Formulario 221 Ventas c. Formulario 225 Régimen de Turismo- Inventarios d. Formulario 231 Retenciones en la Fuente e. Formulario 232 Retenciones Realizadas por Administradoras de Tarjetas de Créditos genérico habilitado para el libro compras: a. Proveedores del Exterior DV 0: Para compras efectuadas de personas físicas o jurídicas residentes en el exterior. genérico habilitado para el libro ventas: a. Importes consolidados DV 7: para consumidores finales o personas no solicitantes de crédito fiscal o no contribuyentes. b. Clientes de Exportación DV 6: Para personas físicas o jurídicas domiciliadas en el exterior del país, a favor de quienes realicen operaciones de exportación. c. Ventas a Agentes Diplomáticos DV 0: Para agentes diplomáticos o delegaciones oficiales extranjeras, debidamente acreditados con su tarjeta de exoneración fiscal. d. Clientes del Exterior DV 5: Para personas físicas o jurídicas domiciliadas en el exterior del país que no tengan relación con operaciones de exportación. 1. Registro de Encabezado: Formulario 211: LIBRO DE COMPRAS versión 2 Registro - Único valor permitido 1 1 Cabecera - aaaamm (añomes) Periodo Num 6 - Verifica que el periodo sea válido de Reporte - Únicos valores permitidos 1 o 2. 1 Corresponde al período fiscal que se informa. Original = 1 Rectificativa = 2 Obligación Num 3 - Único valor permitido Compras Formulario Agente de DV Agente de Agente de Num 3 - Único valor permitido Compras - Valida el que el DV corresponda al del Agente de. este vacío o sea 0 cero. Página 1 de 11

2 DV Apellidos y Nombres Registros Let Monto Total Exportador Let. 2 - Valida que no esté vacío si el Agente de es Si es persona física valida que - Verifica que la cantidad existente en detalle coincida con la cantidad declarada. El número debe ser entero, ni - Valida que corresponda a la sumatoria de las s "Monto de la Compra" de los registros de - (Monto de la compra Tasa 10 % + Monto de la compra Tasa 5 % + Monto de la compra exenta). ni - Únicos valores permitidos : SI o NO Se debe informar solo si el Agente de es Suma la cantidad de líneas reportadas, excluyendo la cabecera. Se refiere a la cantidad de registros reportados en el No incluye el IVA. Versión - Indica la versión del Formulario para aplicar las validaciones Registros de Detalle: Casilla Registro - Único valor permitido 2 = Detalle 2 Detalle Proveedor - Debe informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. DV Proveedor - Debe corresponder al DV del del proveedor. Proveedor Número de Timbrado - Valida que el número de timbrado posea mínimamente 8 dígitos para los documentos 1, 2, 3, 5. - Pero si se selecciona tipo de documento 4, 7, 8, 9, 10, 11 o 13 en este debe ir cero. puede ir cero. Debe permitir únicamente: de Num 2 Cód. 1 Factura 2 Nota de débito 3 Nota de crédito 4 Despacho 5 Auto factura 7 Pasaje Aéreo - Para el tipo de documento 11 el declarado debe ser el Página 2 de 11

3 8 Factura del Exterior 11 Retención Absorbida 13 Pasaje Aéreo Electrónico Número Alf 20 - Valida que para el de 1, 2, 3 o 5: El número debe tener máximo 13 dígitos: ###-###-####### - Los primeros ceros a la izquierda de los últimos 7 números pueden omitirse. Debiendo quedar como mínimo ###-###-# - Si el de es: 4, 7, 8 o 13 se informa el número que tenga el documento que sustente la transacción reportada, cualquiera sea el formato. - Si el tipo de documento es 11 este debe ir cero. no valida que tenga ningún formato Fecha Date 10 - Valida que el formato sea DD/MM/AAAA - La fecha no debe ser mayor ni menor al mes y año del período declarado en el encabezado. 01/01/2012 Monto de la Compra a la Tasa 10% IVA Crédito 10% Monto de la Compra a la Tasa 5% IVA Crédito 5% Monto de Compra no Gravada o Exenta de Operación Num 2 - Calcula el 10 % del monto declarado en el Monto de la Compra a la Tasa 10% - Si el Monto de la Compra a la Tasa 10% es 0 cero solo debe permitir 0 cero Los importes se informan sin - Calcula el 5 % del monto declarado en el Monto de la Compra a la Tasa 5% - Si el Monto de la Compra a la Tasa 5% es 0 cero solo debe permitir 0 cero - Solo debe permitir tipo 0, 6, 7, 8, 9, 10 ó = Cuando es exportador NO. 6 = Crédito fiscal por operaciones de exportación de productos agropecuarios en estado natural. 7 = Crédito fiscal por operaciones de exportación de otros bienes. 8 = Compras del período y crédito fiscal por operaciones gravadas. 9 = Ajustes de precios, devoluciones realizadas descuentos obtenidos y Página 3 de 11

4 recupero de crédito por operaciones incobrables por operaciones gravadas y no gravadas. 10 = Crédito fiscal atribuido proporcionalmente a operaciones realizadas por el contribuyente. 11 = Compras relacionadas a operaciones exentas Condición Compra Num 2 - Debe permitir únicamente 1 o 2 1 1= Contado 2= Crédito Cuotas Num 3 - Debe validar que si Condición de Compra es 1 (contado) este debe ir Registro de Encabezado: Formulario 221: LIBRO DE VENTAS versión 2 Casilla Registro - Único valor permitido 1 1 Cabecera Periodo Num 6 - aaaamm (añomes) - Verifica que el periodo sea válido Corresponde al período fiscal que se informa. de Reporte - Únicos valores permitidos 1 o 2. 1 Original = 1 Rectificativa = 2 Obligación Formulario Num 3 - Único valor permitido Ventas Num 3 - Único valor permitido Ventas Agente de DV Agente de - Valida el que el DV corresponda al del Agente de. Agente de este vacío o sea 0 cero. DV Apellidos y Nombres Registros Sumatoria del Monto Reportado Let Double 20 - Debe corresponder DV del del representante legal. - Valida que no esté vacío si el Agente de es persona jurídica. - Verifica que la cantidad existente en detalle coincida con la cantidad declarada. El número debe ser entero, ni - Valida que corresponda a la sumatoria de las s "Monto Se debe informar solo si el Agente de es Suma la cantidad de líneas reportadas, excluyendo la cabecera. Se refiere a la cantidad de registros reportados en el Corresponde a la sumatoria de las s "Monto del Página 4 de 11

5 Versión del Ingreso" de los registros de El monto debe ser entero, positivo y no debe incluir puntos ni - Indica la versión del Formulario para aplicar las validaciones. 2 ingreso" de los registros de 2. Registros de Detalle: Casilla Registro - Único valor permitido 2 2 Detalle Cliente DV Cliente - En caso de ser genérico , , y/o valida que se declare una sola vez por periodo. - Debe informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. - Si es genérico valida que el documento asociado sea 12 Factura de Exportación. - Debe corresponder al del cliente. Valida el del cliente. Cliente Alf 0 - Valida que no este vacío Debe Permitir únicamente: de Num 2 Cód. 1 Factura 2 Nota de Débito 3 Nota de Crédito 6 Boleta de Venta 7 Pasaje Aéreo 12 Factura de Exportación 13 Pasaje Aéreo Electrónico - Para el genérico DV 7 este debe ir cero. - Para el tipo de documento 12 Factura de Exportación, el debe ser DV 6 Clientes de Exportación. Número Alf 20 - Valida que para el de 1, 2, 3, 6 o 12: El número debe tener máximo 13 dígitos: ###-###-####### - Los primeros ceros a la izquierda de los últimos 7 números pueden omitirse. Debiendo quedar como mínimo ###-###-# - Si el de es: 7 o 13 se informa el número que tenga el documento que sustente la transacción reportada, cualquiera sea el formato. no valida que tenga ningún formato Para el genérico DV 7 este debe ir cero. Fecha Date 10 - Valida que el formato sea DD/MM/AAAA - La fecha no debe ser mayor ni menor al mes y año del período declarado en el encabezado. 01/01/2012 Monto de la Venta a la Tasa 10 % puntos ni Página 5 de 11

6 IVA Débito 10 % Monto de la Venta a la Tasa 5 % IVA Débito 5 % Monto de Venta no Gravada o Exenta Monto del Ingreso - Calcula el 10 % del monto declarado en el Monto de la Venta a la Tasa 10% - Si el Monto de la Venta a la Tasa 10% es 0 cero solo debe permitir 0 cero puntos ni. El monto debe ser entero, puntos ni. - Calcula el 5 % del monto declarado en el Monto de la Venta a la Tasa 5% - Si el Monto de la Venta a la Tasa 5% es 0 cero solo debe permitir 0 cero puntos ni. puntos ni. - Valida que no sea 0 cero - Suma de las s (Monto de la Venta a la Tasa 10 % + IVA Débito 10 % + Monto de la Venta a la Tasa 5 % + IVA Débito 5 % + Monto de Venta no Gravada o Exenta puntos ni Condición Venta Num 2 - Debe permitir únicamente 1 o 2 1 Cuotas Num 3 Número de Timbrado - Debe validar que si Condición de Venta es 1 (contado) este debe ir 0. - Valida que el número de timbrado posea mínimamente 8 dígitos para los documentos 1, 2, 3, 6 y 12 - Si se selecciona tipo de documento 7 o 13 en este debe ir cero. puede ir cero. 1 1= Contado 2= Crédito Para el genérico DV 7 este debe ir cero. 1. Registro de Encabezado: Formulario 225: RÉGIMEN DE TURISMO - Inventarios. Registro - Único valor permitido 1 1 Cabecera Periodo Num 6 - aaaamm (añomes) - Verifica que solo se puedan ingresar periodos semestrales 20xx06 y 20xx Corresponde al período fiscal que se informa. Página 6 de 11

7 de Reporte - Únicos valores permitidos 1 o 2. 1 Original = 1 Rectificativa = 2 de Obligación Num 3 - Único valor permitido Régimen de Turismo - Inventario Formulario Num 3 - Único valor permitido Régimen de Turismo Inventario Agente de DV - Valida el que el DV corresponda al del Agente de. denominación Agente de representante legal este vacío o sea 0 cero. DV - Debe corresponder DV del del representante legal. este vacío o sea 0 Cero. Apellidos y nombres representante legal Alf 80 - Valida que no esté vacio si el Agente de es persona jurídica. este vacío o sea 0 Cero. Se debe informar solo si el Agente de es registros Num 5 - Verifica que la cantidad existente en detalle coincida con la cantidad declarada. ni Suma la cantidad de líneas reportadas, excluyendo la cabecera. Se refiere a la cantidad de registros reportados en el Sumatoria de Monto reportado - Corresponde a la sumatoria de la "Monto total existencia" de los registros de 2. Registros de Detalle: Validaciones Ejemplo Observaciones Registro Único valor permitido 2 2 Detalle NCM Artículo Descripción artículo Alf 20 Alf Valida que no este vacío - Valida que no este vacío - No puede ser 0 cero Saldo inicial ni. Comprada ni Devoluciones Realizadas ni Página 7 de 11

8 Vendida Baja de Inventarios Devoluciones Recibidas Saldo final artículo Costo unitario Monto total existencia ni ni ni - Valida que sea: - (Saldo Inicial + Comprada + Devoluciones Recibidas) (Devoluciones Realizadas + Vendida + Baja de Inventarios) ni - No puede ser 0 cero - Valida que sea el Costo Unitario multiplicado por el saldo final del artículo. 1. Registro de Encabezado: Formulario 231: RETENCIONES EN LA FUENTE. Registro - Único valor permitido 1 1 Cabecera Periodo Num 6 de Reporte - aaaamm (añomes) - Verifica que el periodo sea válido Únicos valores permitidos 1 o 2. 1 Corresponde al período fiscal que se informa. Original = 1 Rectificativa = 2 Obligación Formulario Agente de DV Agente de Agente de Num 3 - Único valor permitido Num 3 - Único valor permitido Valida el que el DV corresponda al del Agente de. este vacío o sea 0 cero. 931 Retenciones realizadas en la Fuente 231 Retenciones realizadas en la Fuente DV Apellidos y Nombres Registros Let Debe corresponder DV del del representante legal. - Valida que no esté vacío si el Agente de es persona jurídica. Si es persona física valida que - Verifica que la cantidad existente en detalle coincida con la cantidad declarada Se debe informar solo si el Agente de es Suma la cantidad de líneas reportadas, excluyendo la cabecera. Se refiere a la cantidad de Página 8 de 11

9 Sumatoria de Monto Reportado ni - Valida que corresponda a la sumatoria de las s "Importe retenido Renta mas Importe retenido IVA de los registros de registros reportados en el Versión - Indica la versión del Formulario para aplicar las validaciones Registros de Detalle: Registro - Único valor permitido 2 2 Detalle del Retenido DV - Debe informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. - Debe corresponder al del cliente. del Retenido de Operación Num 2 - Debe permitir únicamente: = Con retención Fecha Venta Date 10 - Valida que el formato sea DD/MM/AAAA - La fecha no debe ser mayor al mes y año del período declarado en el encabezado, pero puede ser de un anterior. 01/01/2012 Número Venta Número Retención Fecha Retención Monto Imponible Retención Renta Int 15 Int 15 Date 10 - Valida que el formato tenga como máximo 13 dígitos: ###-###-####### - Los primeros ceros a la izquierda de los últimos 7 números pueden omitirse. Debiendo quedar como mínimo ###-###-# - Si el del retenido es DV 0 Proveedores del Exterior no valida que tenga ningún formato. no valida que tenga ningún formato. - Valida que el formato tenga como máximo 13 dígitos: ###-###-####### - Los primeros ceros a la izquierda de los últimos 7 números pueden omitirse. Debiendo quedar como mínimo ###-###-# no valida que tenga ningún formato. - Valida que el formato sea DD/MM/AAAA - La fecha no debe ser mayor ni menor al mes y año del período declarado en el encabezado. ni Página 9 de 11

10 Monto Imponible Retención IVA Importe Retenido IVA Importe Retenido Renta Número de Timbrado ni. ni. ni. - Valida que el número de timbrado posea como mínimo 8 dígitos para el de Retención. puede ir cero. Formulario 232: RETENCIONES REALIZADAS POR ADMINISTRADORAS DE 1. Registro de Encabezado: TARJETAS DE CRÉDITO Registro - Único valor permitido 1 1 Cabecera Periodo Num 6 - aaaamm (añomes) - Verifica que el periodo sea válido Corresponde al período fiscal que se informa. de Reporte - Únicos valores permitidos 1 o 2. 1 Obligación Formulario Agente de DV Agente de Agente de DV Apellidos y Nombres Registros Sumatoria de Monto Reportado Num 3 - Único valor permitido Num 3 - Único valor permitido Valida el que el DV corresponda al del Agente de. Let Double 20 este vacío o sea 0 cero. - Debe corresponder DV del del representante legal. este vacío o sea 0 Cero. - Valida que no esté vacío si el Agente de es persona jurídica. Si es persona física valida que este vacío o sea 0 Cero. - Verifica que la cantidad existente en detalle coincida con la cantidad declarada. El número debe ser entero, positivo y no debe incluir puntos ni - Valida que corresponda a la sumatoria de las s "Importe de Renta Retenido mas Importe de IVA retenido de los registros de detalle Original = 1 Rectificativa = Retenciones Realizadas por Administradoras de Tarjetas de Crédito. 232 Retenciones Realizadas por Administradoras de Tarjetas de Crédito. Se debe informar solo si el Agente de es Suma la cantidad de líneas reportadas, excluyendo la cabecera. Se refiere a la cantidad de registros reportados en el Página 10 de 11

11 2. Registros de Detalle: Registro - Único valor permitido 2 2 Detalle - Debe informarse, sin guiones, Comerciante puntos ni espacios en blanco. DV - Debe corresponder al del Comerciante cliente. del Retenido. - Valida que el formato tenga como máximo 13 dígitos: ###-###-####### Número Retención Num 2 - Los primeros ceros a la izquierda de los últimos 7 números pueden omitirse. Debiendo quedar como mínimo ###-###-# no valida que tenga ningún formato. Fecha Retención Date 10 Monto Bruto Double 20 Retenido Renta Double 20 Retenido IVA Double 20 Monto Comisión Double 20 IVA Comisión Double 20 Total Monto Retenido Número de Timbrado Double 20 - Valida que el formato sea DD/MM/AAAA - La fecha no debe ser mayor ni menor al mes y año del período declarado en el encabezado. - Valida que sea la suma de Retenido Renta + Retenido IVA - No puede ser 0 cero - Valida que el número de timbrado posea como mínimo 8 dígitos para el de Retención. puede ir cero. Página 11 de 11