ESPECIFICACIONES TECNICAS DE LOS FORMULARIOS A GENERAR CON EL SOFTWARE CLIENTE HECHAUKA (Versión 2.2.1)

Transcripción

1 Las informaciones a presentar por el sistema integrado recopilación información, ben enviarse en un archivo generado por el Software Cliente Hechauka, las cuales ben cumplir con las siguientes especificaciones técnicas. Formato l archivo que contiene el formulario: Los archivos ben conservar el formato que genera el programa Hechauka, compuesto por dos elementos: encabezado y talles, los cuales ben conservar igualmente dicho orn, es cir, primero el encabezado y luego los registros talle. Para por realizar la importación un archivo al Software Cliente Hechauka, el mismo be cumplir con ciertos requisitos: a. Debe acuarse a las especificaciones técnicas talladas más abajo. b. Debe tener extensión txt (Texto limitado por tabulaciones). c. El software permite importar archivos hasta registros por cada vez, pudiéndose anexar los registros (ver ayudad l software). Formulario 211 Compras Formulario 221 Ventas Formulario 225 Régimen Turismo- Inventarios Formulario 231 Retenciones en la Fuente Formulario 232 Retenciones Realizadas por Administradoras Tarjetas Crédito 1. Registro Encabezado: Formulario 211: LIBRO DE COMPRAS la casilla Registro Int 1 Único valor permitido 1 = Cabecera Periodo Int 6 aaaamm Correspon al período fiscal que se informa. Reporte Int 2 Únicos valores permitido 1 o 2. Original = 1 Rectificativa = 2 Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 911 Formulario Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 211 Agente String 15 Debe corresponr al l Agente Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. DV Agente Agente Int 1 Debe corresponr al DV l l Agente. Debe corresponr a la nominación exacta l Agente String 15 Debe ser el mismo clarado en el. Valida el Agente. Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Página 1 13

2 DV Int 1 Debe corresponr DV l l representante legal. Valida el. Apellidos y Nombres Debe ser el mismo clarado en el. Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Registros Int 5 Se refiere a la cantidad registros reportados en el talle (No se incluye el encabezado). Total Correspon a la sumatoria las casillas " la Compra" los registros talle. Compra al 5 % + compra al 10 % + compra exenta. (No incluye el IVA) Exportador String 2 Únicos valores permitidos : SI o NO Debiéndose ingresar únicamente uno ellos No: Contribuyentes en general, ejemplo: beneficiados l Régimen Turismo, Autoimpresores, Agentes Retención, entre otros Si: Exportadores solicitantes volución Crédito Fiscal 2. Registros Detalle: Registro Int 1 Único valor permitido 2 = Detalle Proveedor String 15 Debe corresponr a un válido. En caso que sea una persona no obligada a inscribirse el número cédula intidad clarado be ser válido. Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. El para los proveedores l exterior es: Aquí NO se be utilizar el Si se realiza una compra una persona que no esta obligada a inscribirse en el, se coloca el Número cédula intidad l mismo y se le genera un DV. Siempre be informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. DV Proveedor Int 1 Debe corresponr al DV l l proveedor. Valida el l informado. Si se trata proveedores l exterior con el DV es: 0 Proveedor Número Timbrado String 20 Debe corresponr al número timbrado l proveedor Si se trata proveedor l exterior, se escribe como nombre o nominación social: Proveedores l Exterior. Si se realiza una compra una persona que no esta obliga a inscribirse en el, se coloca el l mismo. Si se trata proveedores l exterior o si se selecciona el tipo documento 4, 5, 7 u 8 en este se coloca cero. Si el proveedor no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar cero: 0. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Página 2 13

3 Documento Int 2 1 = Factura 2 = Nota Débito 3 = Nota Crédito 4 = Despacho 5 = Auto factura 7= Pasaje aéreo 8= Factura l exterior En lo que respecta al - Documento 2: Notas Débito, son las emitidas por los Informados. - Documento 3: Nota Crédito, son las emitidas por el Informante, en este caso se be intificar al informado. - Si se trata proveedores l exterior se be registrar 4 = Despacho si es por compra bienes o - Documento 8 si es por servicios l exterior. Si se selecciona tipo Documento 4, 7 u 8 el proveedor be ser Proveedores l Exterior No se pue ni be registrar operaciones documentadas con algún Comprobante o documento no tallado en estas especificaciones (Ejemplo, Comprobantes ingresos Entes públicos, boletos pasaje terrestre, recibos, peajes, etc.) Número Documento Int 20 Para el Documento 1, 2, 3 o 5: El número be tener máximo 13 dígitos: Los 3 primeros ben corresponr al establecimiento en el que se expidió el documento. Los 3 siguientes punto expedición ntro un mismo establecimiento. Los 7 siguientes numero secuencial otorgado por la Si el Documento es: 4, 7 u 8 solo se informa el número que tenga el documento que sustente la transacción reportada, cualquiera sea el formato. Para los documentos 1, 2, 3 y 5 se puen omitir los ceros a la izquierda l número secuencial otorgado por la Administración. Si el proveedor no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar el número la factura entregada por el proveedor, cualquiera que sea la estructura l mismo. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Fecha Documento Date 10 Formato: DD/MM/AAAA Debe ser la fecha que corresponda a la factura compra. La fecha no be ser mayor al mes y año l período clarado en el formulario. la Compra a la Tasa 10% monto l importe facturado a la tasa l 10%. Para la importación archivos este monto no be incluir el IVA. IVA Crédito 10% importe l impuesto a la tasa l 10%. la Compra a la Tasa 5% monto l importe facturado a la tasa l 5%. Para la importación archivos este monto no be incluir el IVA. IVA Crédito 5% importe l impuesto a la tasa l 5%. Página 3 13

4 Compra no Gravada o Exenta El monto la compra facturada exenta Operación Int 2 1 = Compras y créditos fiscales por operaciones exportación y asimilables. 2 = Compras l período y crédito fiscal por operaciones gravadas. 3 = Ajustes precios, voluciones y scuentos en ventas y operaciones gravadas al 10% y al 5%. 4 = Compras y Créditos fiscales vinculados indistintamente a operaciones realizadas por el contribuyente. 5 = Compras relacionadas a operaciones exentas En caso no ser exportador se be colocar 0 (cero) Formulario 221: LIBRO DE VENTAS 1. Registro Encabezado: Registro Int 1 Único valor permitido 1 = Cabecera Periodo Int 6 aaaamm Correspon al período fiscal que se informa. Reporte Int 2 Original = 1 Rectificativa = 2 Informe Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 921 Formulario Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 221 Agente String 15 Debe corresponr al l Agente Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. DV Agente Int 1 Debe corresponr al DV l l Agente Valida el Agente. Agente Debe corresponr a la nominación l Agente String 15 Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. DV Int 1 Debe corresponr al l representante legal Valida el. Página 4 13

5 Apellidos y Nombres Debe ser el mismo clarado en el. Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Registros Int 5 Se refiere a la cantidad registros reportados en el talle (No se incluye el encabezado). Sumatoria Reportado Correspon a la sumatoria las casillas " l ingreso" los registros talle. El l ingreso correspon a la última columna l talle. 2. Registros Detalle: Registro Int 1 Único valor permitido 2 = Detalle Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. 80 millones PJ, EIRL, Condominios y Sucesiones. Cliente String 15 Si se trata transacciones menores o sobre las cuales no existe la obligación intificar al cliente, (Boleta Venta, Factura Innominada) se escribe el con DV 7. Si se trata ventas exoneradas a agentes diplomáticos con tarjeta exoneración fiscal, se be escribir el con DV 0. Siempre be informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. El para los clientes l exterior es: con DV 5. Los genéricos , y solo puen utilizarse cada uno ellos una sola vez en cada periodo fiscal que se clara, es cir un registro por cada ruc genérico mencionado en cada periodo fiscal informado. DV Cliente Int 1 Debe corresponr al l cliente. Valida el l cliente. Cliente Si se trata clientes l exterior, se colocará el nombre: Clientes l Exterior; con este nombre se reportan los importes consolidados. Si se trata transacciones sobre las cuales no se be intificar al cliente, se escribe la nominación social: Importes Consolidados; con este nombre se reportan los importes consolidados. Si se trata ventas a agentes diplomáticos se colocará el nombre: Ventas a Agentes Diplomáticos; con este nombre se reportan los importes consolidados. Página 5 13

6 Documento Int 2 1 = Factura 2 = Nota Débito 3 = Nota Crédito 6 = Boleta Venta En lo que respecta al Documento 2 = Notas Débito: son las emitidas por el Informante, en este caso se be intificar al cliente. Por su parte, en cuanto al Documento 3 = Notas Crédito: son las emitidas por los Informados o clientes. Si el l Informado o Cliente es: : En este se coloca cero : En este se coloca el tipo documento l último documento emitido a un Agente Diplomático : En este se coloca el tipo documento l último documento emitido a un Cliente l Exterior. Para los ruc genéricos y , los Agentes que cuenten con varios establecimientos, ben utilizar el último documento emitido en la matriz, y contar con varias bocas expedición en la matriz, se selecciona el último documento cualquiera las bocas expedición. Número Documento Int 20 Para el Documento 1, 2, o 3: El número be tener máximo 13 dígitos: Los 3 primeros ben corresponr al establecimiento en el que se expidió el documento. Los 3 siguientes punto expedición ntro un mismo establecimiento. Los 7 siguientes numero secuencial otorgado por la Se puen omitir los ceros a la izquierda l número secuencial otorgado por la Administración. Si el l Informado o Cliente es: : En este se coloca cero : En este se coloca el número l último documento emitido a un Agente Diplomático : En este se coloca el número l último documento emitido a un Cliente l Exterior. Para los ruc genéricos y , los Agentes que cuenten con varios establecimientos, ben utilizar el último documento emitido en la matriz, y contar con varias bocas expedición en la matriz, se selecciona el último documento cualquiera las bocas expedición. Si el Agente no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar el número l comprobante venta, cualquiera que sea la estructura l mismo. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Fecha Documento Date 10 Formato: DD/MM/AAAA Debe ser la fecha que corresponda al comprobante venta. La fecha no be ser mayor al mes y año l período l formulario Si el l Informado o Cliente es: : En este se coloca la fecha l último comprobante venta emitido a un no contribuyente : En este se coloca la fecha l último documento emitido a un Agente Diplomático : En este se coloca la fecha l último documento emitido a un Cliente l Exterior. Página 6 13

7 Para los ruc genéricos y , los Agentes que cuenten con varios establecimientos, ben utilizar el último documento emitido en la matriz, y contar con varias bocas expedición en la matriz, se selecciona el último documento cualquiera las bocas expedición. la Venta a la Tasa 10 % monto l importe la venta facturada a la tasa l 10%. Para la importación archivos este monto no be incluir el IVA. IVA Débito 10 % importe l impuesto a la tasa l 10%. Si la venta no tiene IVA al 10% se ja el en blanco la Venta a la Tasa 5 % monto l importe la venta facturada a la tasa l 5%. Para la importación archivos este monto no be incluir el IVA. IVA Débito 5 % importe l impuesto a la tasa l 5%. Si la venta no tiene IVA al 5% se ja el en blanco Venta no Gravada o Exenta El monto la venta o prestación servicio facturada exenta Ingreso l En todos los casos se be informar el monto l ingreso vengado. Suma las casillas ( la Venta a la Tasa 10 % + IVA Débito 10 % + la Venta a la Tasa 5 % + IVA Débito 5 % + Venta no Gravada o Exenta Se be reportar el monto l ingreso total vengado cada uno los clientes. Formulario 225: RÉGIMEN DE TURISMO Inventario. 1. Registro Encabezado: la casilla Registro Int 1 Único valor permitido 1 = Cabecera Periodo Int 6 aaaamm Correspon al período fiscal que se informa. Reporte Int 2 Original = 1 Rectificativa = 2 obligación Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 923 Página 7 13

8 Formulario Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 225 Agente String 15 Debe corresponr al l Agente. Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. DV Int 1 Debe corresponr al DV l l Agente Valida el Agente. nominación Agente Debe corresponr a la nominación l Agente representante legal String 15 Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. DV Int 1 Debe corresponr al DV l l representante legal. Valida el. Apellidos y nombres representante legal registros Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Int 5 Se refiere a la cantidad registros reportados en el talle. Sumatoria reportado Correspon a la sumatoria la casilla " total existencia" los registros talle. Si alguno los elementos talle no tuvo movimiento se informa la sumatoria los montos los que sí lo tuvieron. 2. Registros Detalle: la casilla Registro Int 1 Único valor permitido 2 = Detalle Artículo NCM String 20 Debe corresponr a la codificación NCM los artículos importados, según spacho Descripción artículo String 200 La scripción NCM que corresponda al artículo importado Saldo inicial Deben ser números enteros inicial por cada tipo artículo Comprada Deben ser números enteros Comprada en el período por cada tipo artículo Devoluciones Realizadas Deben ser números enteros ajustada voluciones en el período, por cada tipo artículo Vendida Deben ser números enteros Vendida en el período por cada tipo artículo Página 8 13

9 Baja Inventarios Deben ser números enteros Baja Inventarios: se registra las perdidas por obsolescencia, terioro, las originadas por litos cometidos por terceros (robo), por casos fortuitos o fuerza mayor como incendios o siniestros, entre otros. Devoluciones Recibidas Deben ser números enteros ajustada voluciones en el período, por cada tipo artículo Saldo artículo final Deben ser números enteros Saldo Final Artículo = Saldo Inicial + Comprada Devoluciones Compras Vendida Baja Inventarios + Devoluciones Ventas. Costo unitario El costo unitario correspon al Costo Valuación Contable l inventario adoptado por cada contribuyente, según los principios contabilidad generalmente aceptados y lo establecido por ley. existencia total Importe la existencia al final l período; Costo unitario multiplicado por el saldo final por cada tipo artículo. Formulario 231: RETENCIONES EN LA FUENTE. 1. Registro Encabezado: Registro Int 1 Único valor permitido 1 = Cabecera Periodo Int 6 aaaamm Correspon al período fiscal que se informa. Reporte Int 2 Original = 1 Rectificativa = 2 Obligación Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 931 Formulario Agente Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 231. String 15 Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. DV Agente Int 1 Debe corresponr al DV l l Agente Valida el Agente. Agente Debe corresponr a la nominación l Agente String 15 Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. DV Int 1 Debe corresponr DV l l representante legal. Valida el. Página 9 13

10 Apellidos y Nombres Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Registros Int 5 Se refiere a la cantidad registros reportados en el talle. Sumatoria Reportado Correspon a la sumatoria las casillas "Importe retenido Renta mas Importe retenido IVA los registros talle. 2. Registros Detalle: Registro Int 1 Único valor permitido 2 = Detalle Retenido l String 15 Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. El para los proveedores l exterior es: con DV 0. Siempre be informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. DV Int 1 Debe corresponr al l proveedor. Valida el l retenido. l Retenido Si se trata proveedores l exterior, no domiciliados en el país, se escribe como nombre o nominación social: Proveedores l Exterior. Operación Int 2 1 = Con retención 1: Con retención: Se be informar las operaciones con retenciones, colocando los montos imponibles para la retención IVA y/o Renta, así como los montos retenidos. Fecha Comprobante Venta Date 10 Formato: DD/MM/AAAA Debe ser la fecha que corresponda al comprobante la venta sobre el que se practica la retención en la fuente. La fecha no be ser mayor al mes y año l período l formulario, pero sí pue ser menor. Número Comprobante Venta Int 15 El número be tener máximo 13 dígitos: Los 3 primeros ben corresponr al establecimiento en el que se expidió el documento. Los 3 siguientes punto expedición ntro un mismo establecimiento. Los 7 siguientes numero secuencial otorgado por la Para los documentos 1 y 5 se puen omitir los ceros a la izquierda l número secuencial otorgado por la Administración. Si la retención que se informa se practicó al proveedor sobre varios comprobantes venta, se informa solamente el número una ellas, biendo ser la que tenga la fecha mayor. Si la retención se realiza a un proveedor l exterior se informe el número dicho documento, sin tener en cuenta el formato los 13 dígitos. Página 10 13

11 Si el documento es spacho no se toma en cuenta la validación los 13 dígitos. Si el proveedor (retenido) no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar el número la factura entregada por el proveedor, cualquiera que sea la estructura l mismo. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Número Comprobante Retención Int 15 El número be tener máximo 13 dígitos: Los 3 primeros ben corresponr al establecimiento en el que se expidió el documento. Los 3 siguientes punto expedición ntro un mismo establecimiento. Los 7 siguientes numero secuencial otorgado por la Se puen omitir los ceros a la izquierda l número secuencial otorgado por la Si el agente información no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar el número l comprobante, cualquiera que sea la estructura l mismo. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Fecha Comprobante Retención Date 10 Formato: DD/MM/AAAA La fecha no be ser mayor al mes y año l período l formulario. Imponible Retención Renta Se be escribir el monto imponible para la base la retención Renta, incluyendo para el efecto el monto gravado y exento l IVA. Imponible Retención IVA Se be escribir el monto imponible para la base la retención l IVA, que vendría a ser el Impuesto al Valor Agregado que aparece en el Comprobante Venta. Importe Retenido IVA importe l impuesto IVA retenido. Importe Retenido Renta importe l Renta retenido. Formulario 232: RETENCIONES REALIZADAS POR ADMINISTRADORES DE TARJETAS DE CRÉDITO. 1. Registro Encabezado: Registro Int 1 Único valor permitido 1 = Cabecera Periodo Int 6 aaaamm Correspon al período fiscal que se informa. Reporte Int 2 Original = 1 Rectificativa = 2 Obligación Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 932 Página 11 13

12 Formulario Int 3 Para este reporte en todos los casos be ser: 232 Agente String 15 Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. DV Agente Agente Int 1 Debe corresponr al DV l l Agente Debe corresponr a la nominación l Agente Valida el Agente. DV Apellidos y Nombres Registros String 15 Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Int 1 Debe corresponr al DV l l representante legal. Valida el. Se be informar solo si el Agente es persona jurídica. Int 5 Se refiere a la cantidad registros reportados en el talle. Sumatoria Reportado Correspon a la sumatoria la casilla "Total monto retenido" los registros talle. 2. Registros Detalle: Registro Int 1 Único valor permitido 2 = Detalle Comerciante String 15 Cedula intidad PF Paraguaya. 50 millones PF extranjera. y Sucesiones. Siempre be informarse, sin guiones, puntos ni espacios en blanco. DV Comerciante Int 1 Debe corresponr al l comerciante. Valida el l comerciante. Nombre l Retenido o Debe corresponr a la nominación l comerciante. Número Comprobante Retención Int 15 El número be tener máximo 13 dígitos: Los 3 primeros ben corresponr al establecimiento en el que se expidió el documento. Los 3 siguientes punto expedición ntro un mismo establecimiento. Los 7 siguientes numero secuencial otorgado por la Se puen omitir los ceros a la izquierda l número secuencial otorgado por la Si el agente información no se encuentra registrado en el Sistema Timbrado, en este se be colocar el número l comprobante, cualquiera que sea la estructura l mismo. Esto rige para los periodos anteriores al 1º enero Página 12 13

13 Fecha Comprobante Retención Date 10 Formato DD/MM/AAAA La fecha no be ser mayor al mes y año l período l formulario. Bruto Retención Renta importe l impuesto Renta retenido Retenido IVA importe l IVA retenido Comisión Se informa el monto la comisión l comerciante. Si el agente información está obligado a presentar el Libro Ventas, este be ir con cero. IVA Comisión IVA calculado sobre la comisión Si el agente información está obligado a presentar el Libro Ventas, este be ir con cero. Total Retenido Se suman los montos las retenciones practicadas a cada comercio durante el período. Se be informar en todos los casos sin céntimos. El monto be ser entero, positivo y no be incluir puntos ni comas. Página 13 13