MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR

Transcripción

1 MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR Lima, Octubre de 2010 Ing. Antonio Esquivel 1

2 Veamos la siguiente situación... Qué Detalles deberían tomar en PEPE cuenta? LUIS 2

3 Riesgos Inherentes Riesgos relacionados con transporte Fluctuaciones cambiarias Riesgo de Impago Fraude Tiempo Riesgo en la calidad Plazo de pago Moneda de pago Distancia Riesgos Jurídicos No Pago Diferencias culturales y lingüísticas Cambios del Mercado Riesgos de inversión Riesgos políticos Circunstancias imprevisibles 3

4 Puntos principales Aspectos básicos de Comercio Exterior: - Contrato CVI - Incoterms - Transportes y seguros - Documentos Servicios y Financiamientos de Comercio Exterior: - Momento de Pago - Medios de Pago - Líneas de crédito 4

5 Contratos principales en Comercio Exterior PERU VENDEDOR 1.COTIZACION / OFERTA 2.ORDEN DE COMPRA 3.ACEPTACION ITALIA COMPRADOR CONTRATO DE COMPRA VENTA INTERNACIONAL CONTRATO DE TRANSPORTE INTERNACIONAL CONTRATO DE SEGURO DE TRANSPORTE OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO, ADUANAS, ETC.) 5

6 El Contrato de Compra Venta Internacional 1 Descripción de la mercadería 2 Términos de Entrega 3 Términos de Pago 4 Lugar de aplicación de leyes y jurisprudencia 6

7 MEDIOS DE PAGO Qué son? Cuenta Abierta (bajo conocimiento de medios de Pago) Instrumentos Bancarios (Sujetos a Entrega de Documentos) (conocimiento medio o alto de medios de Pago) Cheque Transferencia o Giro Directo Carta de Crédito Cobranza Documentaria Letra Avalada Stand By LC Participación Bancaria Indirecta Participación Bancaria Directa Las empresas se deben preparar para asumir sus negociaciones internacionales. 7

8 Momento de Pago Anticipo Contado Crédito Embarque Vista PAGO DOCUMENTOS CONTRA Plazo ACEPTACIÓN PAGO DIFERIDO 8

9 Factores para elegir el medio de pago CONFIANZA Seguridad de cobro - TRANSFERENCIA INTERNACIONAL COBRANZA DOCUMENTARIA CARTA DE CREDITO - Costo de operación + 9

10 Transferencias Internacionales Beneficiario (exportador) 1. Mercancía y documentos Ordenante (Importador) 5. Abono en cuenta Banco Receptor Corresponsal 4. Mensaje de Orden de Pago (MT103) 2. Orden de Pago 3. Adeudo en Cuenta Banco Emisor 10

11 Cobranzas Documentarias El exportador da instrucciones a una entidad bancaria, que actúa como Remitente para que otro Banco en el exterior tramite el cobro de valores ante el importador, con el único compromiso de cumplir con las instrucciones proporcionadas por el exportador. A la Vista A Plazo Disponibilidad del pago Publicación 522 de la CCI 11

12 Cobranzas Documentarias Girador (Exportador) 2. Entrega de documentos 8. Pago Banco Remitente 1. Embarque Mercadería 5.1 Retiro de Mercadería 3. Remesa de documentos 7. Transferencia 4. Notificaciòn Girado (Importador) 5. Aceptaciòn de documentos 6. Adeudo en cuenta Banco Cobrador 12

13 Cobranzas Documentarias EXPORTADOR VENTAJAS IMPORTADOR Sencillez y Bajo coste Control sobre doc. Transp. (se mantiene hasta q recibe gtías de cobro). No tiene obligación de pagar hasta poder examinar los doc. y a veces incl. la mercancía (mediante la inspección en un almacén de depósito aduanero). DESVENTAJAS Riesgo de que importador no acepte la mercancía Riesgo de crédito del importador Riesgo político del país al que exporta Riesgo de que mercancía no pueda despacharse en aduana. (Exportadores prudentes conseguirán informes y analizarán el riesgo-país). Mecanismo de cobranza puede ser lento (banco del export. puede financiar hasta fecha de cobro). En cobranzas contra pago riesgo de que mercancía que no sea la especificada COBRANZAS AVALADAS: Banco del Importador agrega su aval y Garantiza pago No garantiza la conformidad de documentos (No se efectúa revisión) Implica un costo adicional (similar al de C/F) 13

14 Créditos Documentarios DEFINICION: Es un instrumento x el cual, sobre la base del acuerdo de C/V de mercaderías entre importador (comprador/ordenante/aplicante) y exportador (vendedor/beneficiario), un banco al emitirla (Banco Emisor), se obliga a pagar x los docs. que le sean presentados, como evidencia del embarque de dichas mercancías. Características Básicas: Medio de pago: Doméstica (mismo país) Internacional (diferente país) Compromiso Términos y Condiciones VENTAJAS: VENDEDOR COMPRADOR Garantiza pago de acuerdo a términos Menor riesgo - no pago adelantado Respaldo Bancario Posibilidad de Financiamiento 14

15 Créditos Documentarios Instrucciones para la emisión de la L/C: Las partes que intervienen Descripción de la Mercadería, cantidad y precio Valor total del crédito. Ultima F. Embarque y Documentos requeridos (Plazo de Presentación). Forma de Pago: Vista o Plazo Documentos a presentar: Los acordados con el comprador! Tales Como: Factura Comercial Letra de Cambio Lista de Empaque AWB, B/L o Documento de transporte Certificado de Calidad, Fito o Zoosanitario Certificado de Origen Certificado de Inspección Póliza o Certificado de Seguro Otros (DUA, Certif.Peso, Agreeage, etc.) Discrepancias: Diferencia en la comparación entre la L/C y los documentos. Consecuencias: Demora o retraso en el pago de la L/C y + costos operativos Gastos adicionales por la emisión de enmiendas Penalidades, multas y descuentos A veces hasta el no pago de la L/C 15

16 Créditos Documentarios BENEFICIARIO (Vendedor) (1) CONTRATO (5) MERCANCIA ORDENANTE (Comprador) (3) EMISION L/C (8) DOCUMENTACION BANCO AVISADOR (*) (7) DOCUMENTACION (10)COBERTURA BANCO EMISOR 16

17 Créditos Documentarios Según facilidad de modificarse o cancelarse. REVOCABLE: Puede ser modificada o cancelada (revocada). IRREVOCABLE: No podrá, enmendarse o cancelarse sin el consentimiento del banco emisor, traduciéndose así en seguridad y confianza en la negociación. AVISADA Según Compromiso del Banco Corresponsal CONFIRMADA Notificación al Beneficiario certificando la autenticidad del crédito. No existe compromiso irrevocable de pago por parte del banco del exportador. Constituye un compromiso en firme por parte del banco confirmador, adicional al del banco emisor, siempre que los documentos se encuentren en estricto orden de acuerdo con lo estipulado por el crédito. 17

18 Créditos Documentarios Plazos Plazo de Validez: Vigencia de la L/C para embarque, present. docs y otros (incl.enmiendas) Si Vto del plazo cae día no laborable, se prorroga al sgte día útil. Plazo Presentación documentos: Si no se indica máximo 21 días del B/L (dentro de validez). Si Vto del plazo cae día no laborable, se prorroga al sgte día útil. Plazo Máx. revisión Docs.5ds x Banco Fecha de Embarque: Fecha límite para embarque de Bs. No hay cambio de fecha si el embarque cae en día no laborable. Disponibilidad del pago Pago a la vista: Beneficiario recibe pago después de presentar DOX dentro plazo. Pago a plazo contra aceptación: Se presenta como consecuencia de una venta a plazo o crédito que otorga el vendedor al comprador, se recomienda que el plazo no sea inferior a 30 días y no mayor a 180 días. Pago a plazo mediante pago diferido: Similar a las aceptaciones bancarias pero sin la instrumentación de una letra. Son también conocidas como Crédito del Proveedor. Para Negociación: Mediante adelanto o acordando adelantar fondos al beneficiario 18

19 Créditos Documentarios Tipos de Carta de Crédito Las cartas de crédito pueden ser: DOMESTICA L/C INTERNACIONAL SEGÚN: UBICACION VISTA ACEPTACION PAGO DIFERIDO FORMA O PLAZO DE PAGO CONFIRMADA AVISADA TIPO DE INSTRUMENTO TRANSFERIBLE REVOLVING BACK TO BACK CLAUSULA STAND BY MODALIDADES ROJA VERDE 19

20 Medio de pago relacionado Medio de Pago Riesgos Vendedor Riesgos Comprador Cuenta Abierta (T/T) Carta de crédito Cobranza documentaria Cobranzas avaladas Stand By s Disponibilidad de mercadería Discrepancias en documentos No recojo de documentos por el comprador. No pago al vencimiento. No recojo de documentos por el comprador Ninguno Disponibilidad de fondos Mercaderías no conformes según lo indicado en la L/C Mercaderías no conformes a las requeridas Mercaderías no conformes a las requeridas Ejecución del instrumento a pesar del pago. 20

21 Producto, Mercado destino y sector económico - USA : Situación económica - Europa : Efecto cambiario, Efectos de la crisis (bancos). Sudamérica: Venezuela: restricciones cambiarias, tiempo de pago y riesgo político. Argentina, Bolivia, Ecuador: inestabilidad social y política Medios de pago en la crisis actual Seguridad de cobro 21

22 Gracias! 22