Informe final de gestión: Período comprendido del 01 de mayo al 31 de mayo María Lucía Fernández Garita, Gerente a.i.

Transcripción

1 Informe final de gestión: Período comprendido del 01 de mayo al 31 de mayo 2014 María Lucía Fernández Garita, Gerente a.i. 30 Mayo, 2014

2 Contenido 1. Presentación Estructura de este informe Resultados de la Gestión Labor sustantiva de la Gerencia durante el período Cambios del entorno Estado de la autoevaluación del sistema de control interno y las acciones asociadas Principales logros alcanzados Estado de los proyectos más relevantes Administración de recursos financieros Sugerencias para la buena marcha de la Institución Estado actual del cumplimiento de disposiciones o recomendaciones internas y externas

3 Resumen ejecutivo y consideraciones principales De conformidad con lo establecido en el inciso e) del artículo 12 de la Ley General de Control Interno, N 8292 de 31 de julio de 2002, doy cumplimiento a la presentación del informe final de mi gestión como Gerente interina del Banco Central de Costa Rica, desde el 1 de mayo de 2014 hasta el 31 de mayo de La estructura de este informe se basa en los lineamientos definidos por la Contraloría General de la República para el informe de fin de gestión, específicamente en las Directrices que deben observar los funcionarios obligados a presentar el informe final de su gestión, según lo dispuesto en el inciso e) del artículo 12 de la Ley General de Control Interno D CO-DFOE. La Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, N 7558 de 27 de noviembre de 1995, establece en su artículo 31 que el Gerente es el responsable de la gestión administrativa del Banco, de acuerdo con la ley y con las instrucciones que le imparta la Junta Directiva. Las funciones del puesto de Gerente están recogidas en el artículo 33 de la Ley Orgánica citada anteriormente. En este informe se presentan los principales aspectos que se han gestionado durante el período de nombramiento interino, a saber: Seguimiento de acuerdos de Junta Directiva en proceso de ejecución. Participación del Gerente en los comités de: reservas, mercados y estabilidad financiera. Aprobaciones regulares relacionadas con: recursos humanos, cambios organizacionales menores, resolución de viajes y atención de correspondencia externa. Propuesta de modificaciones presupuestarias. Revisión y ajustes a las políticas del Sistema Interno de Gestión. Revisión del informe financiero contable al 30 de abril de Revisión del informe de coyuntura económica correspondiente al mes de abril. Participación en las sesiones de Junta Directiva del 2 y 6 de mayo de Durante el período de gestión, las labores realizadas se centraron en atender las funciones regulares que le corresponden a la Gerencia, permitiendo que la organización continuara su normal accionar y evitando que se generaran demoras o afectación en el cumplimiento de los objetivos de ley. 3

4 Informe de fin de gestión 1. Presentación Este informe presenta los principales resultados de mi gestión como Gerente interina del Banco Central de Costa Rica. El nombramiento en el puesto se dio por medio del acuerdo tomado en firme por la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica en el artículo 5 del acta de la sesión , celebrada el 2 de abril del 2014, donde se resolvió: Nombrar a la MSc. María Lucía Fernández G. en el cargo de Gerente interina del Banco Central de Costa Rica, del 1º al 31 de mayo del 2014, o antes de esta última fecha, si la Junta Directiva procediera con el nombramiento de la persona que, en definitiva, ocupará ese puesto. La Administración del Banco consignará los nuevos poderes de la MSc. Fernández Garita en escritura pública y los inscribirá en la Sección Mercantil del Registro Público. El propósito de la Junta Directiva con esta resolución, es que el nombramiento del próximo Gerente del Banco Central de Costa Rica se efectúe después del 7 de mayo del Estructura de este informe Para facilidad de lectura, este informe se ha estructurado por temas que se van a desarrollar los cuales son considerados relevantes para la rendición de cuentas y parten de lo estratégico a lo operativo, de la siguiente manera: Labor sustantiva de la Gerencia durante el período. Cambios del entorno. Estado de la autoevaluación del sistema de control interno y las acciones asociadas. Principales logros alcanzados. Estado de los proyectos más relevantes. Administración de recursos financieros. Sugerencias para la buena marcha de la institución. Estado actual del cumplimiento de disposiciones o recomendaciones de auditorías, interna y externa. 4

5 3. Resultados de la Gestión 3.1. Labor sustantiva de la Gerencia durante el período En el período correspondiente a este informe, las labores en la Gerencia del Banco Central de Costa Rica, se asumieron acorde con las funciones, responsabilidades y atribuciones del puesto. Dentro de la labor desarrollada se gestionaron prioritariamente las siguientes funciones Seguimiento de acuerdos de Junta Directiva en proceso de ejecución, con el fin de dar cumplimiento a los encargos formulados a la Administración y garantizar el correcto funcionamiento del Banco. Participación de la Gerencia en los comités de: reservas, mercados y estabilidad financiera. o Comité de Reservas: se tuvo participación en las sesiones del 13 y 27 de mayo de 2014, consignadas en las Minutas 6 y 7. El propósito del comité es definir el marco operativo dentro del cual se ejecutará la gestión de las Reservas Monetarias Internacionales. o Comité de Mercados: se participó en las sesiones a la sesión , que se llevaron a cabo entre el 2 de mayo y el 30 de mayo de 2014, tomando decisiones relacionadas con las operaciones de afinamiento de la política monetaria. Durante ese período este comité realizó las sesiones a la , según consecutivo, para resolver asignación de subastas de colocación y canje de Bonos de Estabilización Monetaria y la revisión de tasas de interés aplicables a los Depósitos A Plazo (DEPs). o Comisión de Estabilidad Financiera: se realizaron sesiones para dar seguimiento a la evolución del mercado cambiario y en los casos requeridos tomar decisiones de forma consistente con las facultades otorgadas por la Junta Directiva del Banco Central a esta Comisión. o Aprobaciones regulares relacionadas con: recursos humanos, cambios organizacionales menores, resolución de viajes. También se realizaron cinco nombramientos (tres a plazo indefinido y dos interinos), ajustados a los principios de austeridad y racionalidad en el manejo de los recursos públicos y de los gastos de operación, se aplicó del criterio de insoslayable necesidad para brindar el servicio público como fundamento 5

6 para el llenado de sus plazas vacantes, principios que fueron adoptados por la Junta Directiva y rigieron la Directriz Presidencial 013-H del 04 de marzo de 2011, y sus reformas, derogadas mediante Directriz Presidencial 040-H del 06 de diciembre de 2012 y que actualmente rige este accionar. o En materia de cambios organizacionales menores, se dio la aprobación de los siguientes: Resolución y fecha Resolución de Gerencia del 21 de mayo del 2014 Resolución de Gerencia del 27 de mayo del 2014 Tema Modificación del descriptivo del puesto Analista Contable, correspondiente a las plazas códigos de ubicación , , y de Profesional Gestión Bancaria 2. Modificación del apartado de Experiencia Mínima del descriptivo de los puestos códigos de ubicación (ocupada) y (vacante), clasificados como Profesional Gestión Bancaria 3 Dependencia División Finanzas y Contabilidad, Departamento Contabilidad División Gestión de Activos y Pasivos, Departamento Registro y Liquidación Propuesta de modificación presupuestaria: Cumpliendo con el cronograma anual de revisiones presupuestarias, durante este período se elaboró una propuesta de modificación para ser conocida y aprobada por la Junta Directiva. De acuerdo con el cronograma aprobado por la Gerencia dicha modificación debía ser presentada en la sesión del 21 de mayo de Al haberse dado únicamente dos sesiones de este órgano director (2 y 6 de mayo) durante este mes, no fue posible contar con dicha aprobación. Esta propuesta se encuentra incluida como punto de agenda para ser conocida por la Junta Directiva en la próxima sesión prevista para el 04 de junio Revisión y mejoras a las políticas del Sistema Interno de Gestión: Como tema pendiente de la anterior Gerencia, había quedado en proceso de aprobación una cantidad importantes de políticas para fortalecer el Sistema Interno de Gestión, por lo que se retomó la revisión y mejoras de estos instrumentos para una posterior aprobación. 6

7 Revisión del informe financiero contable al 30 de abril de 2014 y avance en la ejecución presupuestaria. Este informe se encuentra incluido en la agenda prevista para ser conocido por Junta Directiva en la sesión programada para el 04 de junio Revisión del informe de Coyuntura Económica correspondiente al mes de abril, que al igual al punto anterior ya está incluida en agenda para ser conocido por la Junta Directiva. Participación en las sesiones de Junta Directiva No y 5848, del 2 y 6 de mayo de 2014, en las que entre otros temas relevantes se aprobaron en firme una serie de disposiciones respecto a la tasa de política monetaria y tasa de interés aplicable a las operaciones de captación a un día a plazo, las cuales fueron implementadas por la Administración en el plazo indicado por la resolución. En la sesión se aprobó en firme una variación en la metodología de cálculo en la tasa básica colones y la propuesta de cálculo de una tasa de referencia en dólares, sobre las cuales se instruyó a la Administración el desarrollo tecnológico para la automatización de los cambios propuestos y la nueva tasa de referencia en dólares. En acatamiento a lo dispuesto por la Junta Directiva en el artículo 6 de la sesión 5647, 1. Aprobar la propuesta de la Administración, presentada mediante los oficios DEC-GIE y DEC-DEM , para que se modifique el Convenio Marco de Cooperación Interinstitucional entre el Instituto Nacional de Estadística y Censos y el Banco Central de Costa Rica, de forma tal que se apoye el desarrollo del programa Implementación integral del sistema de estadísticas macroeconómicas. 2. Encomendar a la Gerencia del Banco que coordine y suscriba dicha adenda con el Instituto Nacional de Estadística y Censos., esta Gerencia procedió con la firma del Adendum solicitado el cual contiene el visto bueno del director jurídico del Banco. Durante el mes de mayo esta Gerencia actúo de acuerdo a los poderes que fueron aprobados por la Junta Directiva para la contestación de oficios de carácter judicial elaborados por la División Jurídica del Banco. Avance en la elaboración del Plan Estratégico, se realizó una reunión de Equipo Gerencial el 20 de mayo de 2014 en la que se revisaron y solicitaron ajustes sobre la propuesta del Plan Estratégico que se elevará a discusión a la Presidencia del Banco y posteriormente a la Junta Directiva. A la fecha, la propuesta está en fase final de redacción. 7

8 3.2. Cambios del entorno En este período se dio el nombramiento del nuevo Presidente del Banco Central de Costa Rica, don Olivier Castro Pérez, derivado del cambio de gobierno y materializado a través del acuerdo de la sesión ordinaria número uno del Consejo de Gobierno en el artículo tercero, de fecha 8 de mayo de Lo anterior, como es de esperar, genera la necesidad de ajustes por el cambio de liderazgo, así como de informar al nuevo jerarca la situación de la Institución. Aunado al cambio en la Presidencia, están pendientes de nombramiento y/o ratificación dos miembros de la Junta Directiva del Banco. Los nombramientos, requieren ser ratificados por la Asamblea Legislativa, de conformidad con el artículo 17 inciso c) de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica. En esta fase de transición posterior al 08 de mayo y a la fecha, la Junta Directiva no ha sesionado. En cuanto al ordenamiento jurídico, no se dieron cambios significativos que pudieran afectar a la Institución Estado de la autoevaluación del sistema de control interno y las acciones asociadas En el mes de mayo, se conocieron los resultados de una evaluación de cumplimiento, respecto al ejercicio de autoevaluación del sistema de control interno, que se llevó a cabo a finales del año El propósito de dicha evaluación fue comprobar la veracidad y consistencia de los aspectos valorados por las divisiones del Banco Central de Costa Rica. El resultado de la evaluación de cumplimiento, permitió constatar que la totalidad de la información es consistente y verdadera, por lo que la calificación de cumplimiento no sufrió variaciones respecto a lo que ya se había determinado (77% de cumplimiento general). Asimismo, se hizo un seguimiento de los planes de mitigación propuestos, los cuales presentan avances para cerrar las brechas existentes. El informe resultante de la evaluación de cumplimiento, se agendó para discutirse en una próxima reunión gerencial, y producto de dicha discusión se busca establecer compromisos de los directores en la ejecución de las acciones de mejora en el sistema de control interno del Banco Central de Costa Rica Principales logros alcanzados Para el período del mes de mayo, se logró dar continuidad a los temas que usualmente la Gerencia tiene participación y requiere tomar decisiones al respecto y manteniendo un normal funcionamiento. Entre los asuntos que se resuelven y que tienen impacto en la 8

9 solvencia del sistema financiero y mejora en la información de las operaciones cambiarias que realiza el Banco para el Sector Público No Bancario: Aprobación de la propuesta de variación del capital mínimo de operación de los bancos comerciales privados y de las empresas financieras no bancarias. Dicha propuesta se incluirá en la agenda de la próxima reunión de preagenda y de acuerdo a las observaciones que se reciban, se enviará a aprobación de la Junta Directiva. Aprobación de la Resolución de Gerencia , relacionada con la programación de compras y ventas diarias de divisas del Sector Público no Bancario, específicamente disposiciones sobre requerimientos de información para la programación Estado de los proyectos más relevantes La cartera de proyectos del Banco Central de Costa Rica aprobada, ha venido ejecutándose de conformidad con los cronogramas establecidos. Por parte de la Gerencia, se ha venido dando un seguimiento cercano al Proyecto Renovación de la Plataforma Tecnológica para la Gestión Administrativa (conocido como ERP Enterprise Resources Management), así como también al Proyecto Adopción de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF). Para el resto de proyectos se ha realizado el seguimiento por medio del informe que genera la División Gestión y Desarrollo y documentado en el sitio de la Intranet del Banco Administración de recursos financieros En materia de presupuestación y utilización de los recursos financieros, durante el mes de mayo, su ejecución se mantiene según el presupuesto 2014 aprobado por la Junta Directiva y ratificado por la Contraloría General de la República. No se realizaron variaciones presupuestarias que requirieran autorización de Gerencia o de Junta Directiva, solamente se realizaron dos modificaciones de variación presupuestaria internas ambas de la División Gestión de Activos y Pasivos por un monto total de ,00 las cuales cumplen con el bloque de legalidad así como lo estipulado en el Reglamento para la aprobación de variaciones al presupuesto del Banco Central de Costa Rica, de los Órganos de Desconcentración Máxima y del Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero. 9

10 A continuación se muestran los resultados de la ejecución presupuestaria en el mes de mayo de Resultados de la ejecución presupuestaria durante el mes de mayo 2014 Cifras en millones de colones Ingresos Descripción Mayo Programado Ejecutado Total ingresos 28, , Ingresos Corrientes 6, , Recursos de emisión 21, , Egresos Descripción Presupuesto Mayo vigente Programado Ejecutado Total Presupuesto 365, , , Banco Central 339, , , a.gastos Financieros 284, , , b.operación 29, , , a.salarios 19, , , a.salarios 19, , , b.resto Operativa 9, a.otros Gastos Corrientes 7, b.bienes Duraderos 1, c.inversión 16, a.proyectos 9, a.proyectos 9, b.billetes y Modedas 6, d.transferencia a Museos e.indemnizaciones y Reintegros 9, ODMS 25, , , Sugerencias para la buena marcha de la Institución 1. Plan Estratégico Desde finales del año 2013 y durante el primer trimestre del 2014 se contrató una consultoría, para que asesorara sobre el proceso de planeamiento estratégico, con varias sesiones de trabajo y en la definición de aspectos metodológicos en planeamiento estratégico. Como resultado del trabajo de la consultoría en conjunto con el Departamento de Planeamiento y Control de Gestión, de la División de Gestión y Desarrollo, se cuenta con una base para formular el Plan Estratégico del Banco Central de Costa Rica ( ), a saber: misión, visión, valores, pilares estratégicos, objetivos estratégicos, indicadores, acciones estratégicas y planes de servicio. Dicha propuesta deberá ser sometida a conocimiento, discusión y aprobación por parte de la Junta Directiva en el curso del año Se recomienda que la nueva Gerencia tome como base los productos que se tienen elaborados y 10

11 realice los ajustes que considere necesarios para completar la propuesta de Plan Estratégico del Banco. 2. Propuesta de Reglamento Facilidades de Liquidez La Administración tiene en proceso la revisión integral la propuesta al Reglamento de Facilidades de Liquidez a las entidades financieras supervisadas. Esta revisión obedece a las observaciones recibidas luego de su consulta pública y las recomendaciones recibidas del experto Sr. Javier Bolzico a través de convenios con el CAPTA, por tanto se requiere presentar una nueva propuesta a la Junta Directiva. 3. Reglamento al artículo 80 bis de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica La Administración debe elaborar una propuesta de reglamento para ser sometido a aprobación de la Junta Directiva en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 80 bis de la Ley del Banco Central, esto según Ley 9227 artículo 2 párrafo final de la Ley para Desincentivar el Ingreso de Capitales Externos. La publicación de la Ley fue realizada el día de hoy 30 de mayo en La Gaceta. 4. Control Interno En materia de control interno es importante dar seguimiento a los planes de mitigación establecidos por las Divisiones del Banco con el fin de cerrar las brechas en el cumplimiento del sistema de control interno del Banco Estado actual del cumplimiento de disposiciones o recomendaciones de auditorías interna y externa. En relación con recomendaciones formuladas por la Auditoría Interna, esta Gerencia dio seguimiento utilizando los reportes que genera el Sistema de la Auditoría para control y seguimiento. Durante el período comprendido de este informe la Gerencia respondió el oficio AI recibido el 30 de abril 2014 sobre observaciones al proceso de gestión de la información, este fue atendido dentro del plazo de respuesta, informando de las medidas implementadas para solventar las debilidades señaladas. Respecto a las recomendaciones formuladas por parte de los Auditores Externos en la carta de gerencia del período , se solicitó a las áreas involucradas que elaboraran un plan de acción para atender cada una de las recomendaciones las cuales fueron incluidas en el sistema de la Auditoría Interna. Durante el mes de mayo no se recibieron disposiciones emitidas por la Contraloría General de la República. 11

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