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1 -~-~A 11 ~ GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS ""'" A ' ~ -,, D_l_R-EC=C=lc._::O-=N.::...R=E=G:._:10;...:::<Ni:..:.cA=L-=D.::._Ec.::...S=A.::..:L::..:..:U-=D-=M=A=D-=R=E-'--D::..:..:E "Aho de/ buen Servicio al Ciudadano" ~..,,. ' "Madre de Dios Capital de la Biodiversidad de/ Perri" ~ ~ DIRECTIVA N GOREMAD/DIRESA-OEA-OE, PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION Y CONTROL DE FONDOS PARA ADQUISICION DE PASAJES AEREOS EN LA MODALIDAD EN CARGO I. CONCEPTO El Fondo para la Adquisicion de Pasajes Aereos en la modalidad Encargos estan constituidos con dinero en efectivo de caracter unico, sujeto a ciertas condiciones que garanticen su adecuado uso, estan destinados a gastos que demanden su cancelacion inmediata con la finalidad de racionalizar y disminuir el costo de la adquisici6n de pasajes aereos buscando en todo momento evitar los cargos adicionales por compras extemporaneas y el cobro de comisiones por parte de empresas dedicadas a este rubro, propiciando en todo momento la eficiencia y eficacia en el gasto publico en la Direcci6n Regional de Salud Madre de Dios. t n. III. IV. OBJETIVO Establecer los mecanismos y procedimientos de gestion, para administrar adecuadarnente la adquisicion de Pasajes Aereos, propiciando una cultura de austeridad en la Unidad Ejecutora 400: Direccion Regional de Salud de Madre de Dios. BASE LEGAL a) Ley N 30518, Ley de Presupuesto del Sector Publico para el Afio Fiscal 2017 b) Ley N 28411, Ley General de] Sistema Nacional del Presupuesto c) Ley N 28112, Ley Marco de la Administraci6n Financiera del Sector Publico y Modificatorias d) Ley N 27783, Ley Marco de Descentralizaci6n e) Ley N 27867, Ley Organica de Gobiernos Regionales f) Ley N 24680, Sistema Nacional de Contabilidad g) Resoluci6n Ministerial N EFC/76. Normas del Sistema de Contabilidad h) Decreto Legislativo N 1017, Ley de Contrataciones del Estado. i) Decreto Supremo N PCM. Reglamento del D. Leg. N 1017 j) Decreto Ley N 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesoreria. k) Resolucion Directoral N EF / Normas Generales de Tesoreria I) Resolucion de Superintendencia N /SUNAT, Reglamento de Comprobantes de pago m) Resoluci6n Directoral N EF-77.15, que aprueba la Directiva N EF/77.15 de Tesoreria para el afio fiscal 2007 n) Decreto Supremo N EF. Actualizaci6n y Simplificaci6n de Procedimientos de Pago o) Resoluci6n de Contraloria N CG, Normas de Control Interno para el Sector Publico ALCANCE Las disposiciones contenidas en la presente Directiva seran de cumplimiento obligatorio por los servidores de todas las dependencias administrativas y Establecimientos de Salud de la Unidad Ejecutora, Direcci6n Regional de Salud de Madre de Dios, teniendo

2 ~DE{~~ 11.. "\: GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS IR_E_C_C_IO_N_R_E_G_l_O~N-A_L_D_E_S_A_L_U_D_M_A_D_R_E_D_E "Ano del buen Servicio al Ciudadano" "Madre de Dios Capital de la Biodiversidad de/ Pero" En cuenta la definicion establecida en el articulo 4 de la Ley N 27815, Ley de] C6digo de Etica de la Funcion Publica. I V. DISPOSICIONES GENERALES La adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos, esta constituido por dinero en efectivo de recurses publicos de la Fuente de Financiamiento: Recurses Ordinaries (RO) (00). VI. DE LA APERTURA DEL FONDO El manejo de la adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos estara a cargo de un solo responsable, servidor de la Oficina de Econornia, quien sera designado mediante Resolucion del Director General. Los cheques para la constitucion o reposicion de] encargo deben ser girados a nombre del responsable designado; en tal sentido, se enviara una copia autenticada de dicha Resolucion a la Unidad de Tesoreria dentro de tres dias utiles posteriores a SU aprobacion El monto del Encargo sera aprobado mediante Resolucion Directoral y podra ser modificado teniendo en cuenta el flujo operacional de gasto La Resolucion Directoral de designacion de] responsable en la Adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos, debera contener: a) Nombre del trabajador como unico encargado de su manejo. b) Los tipos de gastos a efectuarse dentro de las limitaciones establecidas en las normas para el procedimiento de pago y en las Normas del Sistema de Tesoreria. USO DEL ENCARGO Se utilizara la Adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad Encargos, para atender compras solicitadas oportunamente, debidamente autorizadas. 6.5 Queda prohibida la.entrega provisional de recurses destinados para la Adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad Encargos, excepto cuando lo autorice en forma expresa e individualizada el Director Ejecutivo de Administracion o quien haga sus veces, en tal caso los gastos efectuados deben justificarse documentadamente dentro de las 24 horas de la entrega correspondiente. 6.6 La Adquisicion de Pasajes Aereos en la Modalidad Encargos, sera atendido con la siguiente cadena presupuestal: GRUPO GENERICO DE GASTOS SERVICIOS Contratacion de Servicios.- Son los gastos por servicios recibidos (transporte, telefonia movil, alquileres y otros).

3 ~~~~ '1. t:. GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS ~ J, ~ RE_C_C_l_O_N_R_E_G_IO,N'--A-L_D_E_S_A_L_U_D_M_A_D_R_E_D_ "Ano del buen Servicio al Ciudadano",.,.,, :iu lf,.ff. - "Madre de Dios Capital de la Biodiversidad de/ Peru" ESPECIFICA DE GASTOS Viajesdomesticos Pasajes y Gastos de transporte VII. DEL MANEJO DEL EN CARGO 7.1 La Oficina Ejecutiva de Administraci6n y la Unidad de Tesoreria, deberan Administrar la Adquisici6n de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos de conformidad con los procedimientos, Normas Generales del Sistema de Tesoreria y demas disposiciones sobre la materia. 7.2 La Oficina de Economia estara encargada de Ja afectaci6n patrimonial y presupuestal de los gastos mencionados, de acuerdo a las normas de ejecuci6n presupuestal establecidos para el ejercicio econ6mico La ejecuci6n para la Adquisici6n de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos, seran autorizados a traves de un formato pre impreso que sera recabado en la Direcci6n de Logistica denominado "Autorizaci6n para la Adquisici6n de Pasajes", acompafiado del oficio, solicitud y/o otro documento expresando la necesidad de adquisici6n de pasajes aereos y el memorando de autorizacion, asi como toda la informaci6n relacionada al evento. 7.4 Cuando se trate de eventos de capacitaci6n y/o viajes programados, el responsable de la compra de pasajes aereos solo podra efectivizar la compra a traves de este fondo si toda la documentaci6n requerida fue recibida con una anterioridad a 72 horas antes de la fecha de) viaje, en caso de ser posterior todo recargo en la adquisici6n del pasaje por Ja no disponibilidad de cupos y/o pago de comisiones a empresas aereas seran asumidos por el personal comisionado o la persona que origino la demora en el tramite ad.ministrativo. 7.5 Excepcionalmente, se podran adquirir pasajes hasta 24 horas antes del yiaje si la actividad a desarrollar tiene caracter de interes institucional y que posibilite gestiones de obtenci6n de mayores recursos, obtencion de beneficios para la poblacion y/o servidores de la Direccion Regional de Salud Madre de Dios. (No seran aceptados eventos de capacitacion, reuniones de coordinaci6n y otros eventos que no representen la obtencion de beneficios institucionales y cuya actividad deriva de una programaci6n). 7.6 Todo gasto adicional posterior a la compra del pasaje aereo relacionado con el viaje sera asumido por el personal comisionado como responsable del uso adecuado del boleto de embarque, La Direcci6n Regional de Salud Madre de Dios no reconocera los gastos por reprogramaci6n de viaje, perdida de vuelo, exceso de equipaje y otros. 7.7 La no utilizaci6n de los pasajes adquiridos seran devueltos por el personal comisionado y/o personal que solicito la adquisici6n como responsable solidario, el cual sera asumido en forma integra o en partes iguales, sin liberarjos de las responsabilidades posteriores.

4 ~DEL~... ' W, --e GOBIERNo REGIONAL MADRE DE mos "'- A "Aho de! buen Servicio al Ciudadano" "Madre de Dios Capital de la Biodiversidad de/ Pero" 1 ~ D-l_R_E-CC_l_O_N_R_E_G_IO-N~A-L_D_E_S_A_L_U_D_M_A_D_R_E.,.,... Nl'U,. ~ _ VIII. RENDICION DE CUENTAS DE LA ADQUISICION DE PASAJES AEREOS EN LA MODALIDAD DE ENCARGOS, 8.1 Las rendiciones de cuentas por parte del encargado deberan efectuarse en un unico informe al finalizar el ejercicio presupuestal y luego de efectuarse el proceso de control y revision de la documentaci6n sustentatoria, adjuntandose a to establecido en el Reglamento de Comprobantes de Pago de la SUNAT; informacion que debera ser registrada en el SIAF como cierre del uso de] Encargo. t IX. x. XI. REPOSICION DEL ENCARGO 9.1 La reposicion consiste en reintegrar una surna igual al gasto efectuado de acuerdo a las Normas Generales de Tesorcria N 05 y 07, previa verificacion de la docwnentaci6n sustentatoria. 9.2 La reposicion del Fondo en la Adquisicion de Pasajes Aereos se efectuara a solicitud escrita de! responsable y sera afectado a la meta y fuente de financiamiento solicitado en el requerimiento y autorizaci6n de cada compra. 9.3 El encargado solicitara la reposici6n de fondos al Director de la Oficina Ejecutiva de Administraci6n, quien procedera a autorizar su reposicion o reembolso, derivando toda la informaci6n a la Oficina de Logistica para el tramite correspondiente. MECANISMO DE CONTROL 10.1 La Oficina de Economia en coordinaci6n con la Unidad de Contabilidad, efectuara arqueos inopinados al responsable de la adquisici6n de Pasajes Aereos en la Modalidad de Encargos, sin perjuicio de las acciones de fiscalizaci6n y control que sea de competencia de la Oficina de Control lnstitucional - OCI. l 0.2 Los arqueos se levantaran indicando su conformidad o inconformidad, segun sea el caso, y sera firmado por los responsables que intervengan en el arqueo y por el responsable del manejo del Encargo. l 0.3 El resultado de! arqueo sera comunicada por escrito a la Oficina Ejecutiva de Administraci6n, proponiendo las medidas correctivas necesarias, de ser el caso, y/o sugerencias al encargado de administrar el Encargo, asi como a los funcionarios responsables. DISPOSICIONES FINALES La Oficina Ejecutiva de Administracion, la Unidad de Tesoreria y el encargado en la adquisicion de pasajes aereos, son responsables solidarios de la correcta administracion y control de! Encargo, asi como de mantener su liquidez. ANEXO.- Formato de Autorizacion de Compra de Pasajes Aereo

5 ~De(,"'1-... '1 ~ GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS ' J W. _ D-IR-E--"C=~~IO-=-N=R~E~G~l-=-O=NA=SL:.:...:D::...::..E...:.::S-=.A.:...::.L=U/:O--"M=dA=D~R=E ' no e uen ervicio a iu a ano. "Madre de Dios Capital de la Biodiversidad de/ Peru",1.~.,.,, ".,.. (MODELO) I AUTORIZACION PARA COMPRA DE PASAJES AEREO No ---- DJRECCJON REGIONAL DE ALUD - MADRE DEDIOS. OFICINA SOLICITANTE: _ 1>-6rn1n1s&: f 0~,.:_ :~, RUTA -r ' 'I._I _ r-, ' ~ 1-~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ , FECHA SALIDA: ' AS UNTO FECHA RETORNO: BENEFICIARIO: APELLIDOS Y NOMBRES: _ OTIVODE IA.TE:. DOCUMENTO DE AUTORIZACION: ~~~~~~~~~~~~~~~~~~ NOTA :en caso que el Usuario no haga uso del pasaje en las fechas solicitadas, el costo del pasaje y enalidades or arte de la Em resa Aerea, seran asumidas en su totalidad or el Usuario Puerto Maldonado, ~~- de -~~~~~- del 201 J efe Inmediato Beneficiario Y0 B 0 Administraci6n Y0 B0 Logistica