Caixa Catalunya Spread FI

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María Carmen Quintana Rico
hace 7 años
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1 Informe anual 2007 Caixa Catalunya Spread FI Informe de gestión El BCE ha endurecido su política monetaria y los tipos han pasado del 3,50% de principios de año al 4% de la reunión de junio. Y los ha mantenido en el 4% ya que se ha manifestado reiteradamente en contra de rebajar los tipos por la preocupación que suscitan posibles repuntes inflacionistas en la zona euro, pese a las presiones desde diferentes sectores para que se efectúen rebajas. La Reserva Federal estadounidense, en cambio, efectuó tres recortes, desde el 5,25% hasta el 4,25%. El precio del petróleo sube debido a diferentes factores como la debilidad del dólar, bajos niveles de inventarios y factores geopolíticos como el asesinato de la líder de la oposición en Pakistán. La inestabilidad del mercado ha propiciado que el oro se constituya como refugio, con una revalorización acumulada durante el año entorno al 31%. Ante la desconfianza los inversores optaron por derivar la inversión hacia la deuda pública como activo refugio en detrimento de los bonos con un mayor nivel de riesgo. Las diferentes actuaciones por parte de las autoridades monetarias en materia de política económica a fin de acotar el impacto de la crisis (bajistas por parte de la FED y de mantenimiento por parte del BCE) han hecho que el dólar se deprecie hasta el 1,458 $/. Referente a la memoria del ejercicio 2007 Caixa Catalunya Spread, Fondo de Inversión, se constituyó el 13 de febrero de 2003 con la denominación de Caixa Catalunya 1-D, Fondo de Inversión Mobiliaria. Con fecha 5 de febrero de 2004, el fondo cambió su denominación por la de Caixa Catalunya 1-D, Fondo de Inversión, y finalmente, con fecha 11 de marzo de 2005, el fondo cambió su denominación por la actual. El fondo se encuentra sujeto a lo dispuesto en la Ley 35/2003, de 4 de noviembre, de Instituciones de Inversión Colectiva (que deroga la Ley 46/1984, de 26 de diciembre, Reguladora de las Instituciones de Inversión Colectiva) y en el Real Decreto 1309/2005, de 4 de noviembre, por el que se reglamenta dicha ley, en tanto en cuanto se hayan producido los desarrollos normativos pertinentes. El fondo figura inscrito en el registro administrativo específico de la Comisión Nacional del Mercado de Valores con el número Bases de presentación de las cuentas anuales Las cuentas anuales han sido obtenidas de los registros contables del fondo y se presentan de acuerdo con los formatos y criterios de valoración que establece la Comisión Nacional del Mercado de Valores, de manera que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados del fondo. En la preparación de las cuentas anuales se han seguido los principios contables y normas de valoración generalmente aceptados. No existe ningún principio contable o norma de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las cuentas anuales, se haya dejado de aplicar en su preparación. Situación fiscal El tipo de gravamen a efectos del impuesto sobre sociedades es del 1% (Real Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo). Principales magnitudes Participaciones , ,22 Valor liquidativo en euros 6,4740 6,3188 Patrimonio en miles de euros Partícipes Rentabilidad 2,46% 0,77% El texto íntegro del informe anual está a su disposición en la CNMV y en Caixa Catalunya (Línea Total, teléfono ) o en la parte de fondos de inversión de la web corporativa ( Sociedad gestora: CAIXA CATALUNYA GESTIÓ SGIIC SA NIF: A Entidad depositaria: CAIXA CATALUNYA NIF: G Auditor: Deloitte & Touche España SL Balances de situación A c t i v o INMOVILIZADO - - Gastos establecimiento - - ACTIVO CIRCULANTE Deudores Deudores por venta de valores Administraciones públicas 2 6 Deudores por suscripción de participaciones - - Otros deudores Cartera de inversiones financieras Cartera interior Cartera exterior Intereses de la cartera de inversión Provisión por depreciación de valores mobiliarios (23) (135) Tesorería Ajustes por periodificación - - TOTAL ACTIVO P a s i v o FONDOS PROPIOS Partícipes Resultados de ejercicios anteriores Beneficio/pérdida neto/a del ejercicio, según las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas Diferencias positivas en moneda extranjera - - ACREEDORES A CORTO PLAZO 9 12 Deudas con entidades de crédito - - Distrib. a partícipes pendientes de pago y dividendos a pagar - 3 Opciones emitidas - - Comisiones a pagar 3 7 Administraciones públicas 1 - Acreedores por compra de valores - - Ajustes por periodificación - - Otros acreedores 5 2 TOTAL PASIVO C u e n t a s d e r i e s g o y c o m p r o m i s o TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO C u e n t a s d e o r d e n Revalorización de valores - 16 Plusvalías latentes en cartera - 16 Efecto impositivo sobre plusvalías - - Lucro cesante - - Cuentas de pérdidas y ganancias D e b e GASTOS Dotación para amortizaciones de inmovilizado - - Otros gastos de explotación Servicios exteriores 6 5 Tributos - - Otros gastos de gestión corriente BENEFICIOS DE EXPLOTACIÓN - - Gastos financieros (90) 39 Por intereses - - Variación de las provisiones inversiones financieras (112) (2) Diferencias negativas de cambio Pérdidas en venta y amortización de activos financieros Por venta y amortización de activos de la cartera interior 4 - Por venta y amortización de activos de la cartera exterior Otras RESULTADOS FINANCIEROS POSITIVOS BENEFICIOS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS Gastos extraordinarios - - RESULTADOS EXTRAORDINARIOS POSITIVOS - 2 BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS Impuesto de sociedades 1 - RESULTADO DEL EJERCICIO (BENEFICIOS) H a b e r INGRESOS Comisión de descuento a favor del fondo - - Ingresos financieros Dividendos - 52 Intereses Diferencias positivas de cambio Pérdidas en venta y amortización de activos financieros Por venta y amortización de la cartera interior - 17 Por venta y amortización de la cartera exterior 16 3 Otras RESULTADOS FINANCIEROS NEGATIVOS - - PÉRDIDAS DE LAS ACTIVIDADES ORDINARIAS - - Ingresos extraordinarios - 2 Ingresos de ejercicios anteriores - - PÉRDIDAS ANTES DE IMPUESTOS - - RESULTADO DEL EJERCICIO (PÉRDIDAS) - - Cifras en miles de euros.

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