Gobierno Corporativo & Cumplimiento. Penal de las Personas Jurídicas

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José Ángel Rafael Acosta Vera
hace 6 años
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Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley 20.

1 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas Consulting Risk Septiembre 2010

2 Ley Origen de Ley Ingreso de Chile a OCDE Cumplir con compromiso (con OCDE) de implementar legislación para combatir el cohecho de funcionarios públicos extranjeros en transacciones internacionales Ley Responsabilidad de las Personas Jurídicas entra en vigencia el 2 de Diciembre de Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

3 Ley Interpretación de la Ley Establece la responsabilidad penal aplicable a las personas jurídicas (privadas y estatales) Delitos: cohecho de funcionario público (nacional y extranjero); lavado de activos; financiamiento del terrorismo Establece pautas de autoregulación para las empresas en relación a los delitos a través del Modelo de Prevención de Delitos 3 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

4 Ley Descripción del Delito - 3 requisitos copulativos Existencia de un hecho punible Cometido por: dueños, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes realicen actividades de administración o supervisión o por una persona natural que esté bajo la dirección o supervisión de las personas nombradas; La comisión del delito fuere cometido directa e inmediatamente en interés o provecho de la persona jurídica La persona jurídica incumpla con su deber de dirección y supervisión y que tal conducta haya hecho posible la comisión del delito 4 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

5 Ley Artículo 4º Deber de supervisión y dirección: Modelo de Prevención 1. Designación de un encargado de prevención de delitos Nominación Autonomía 2. Definición de medios y facultades del encargado de prevención de delitos 3. Establecimiento de un sistema de prevención de los delitos 4. Supervisión y certificación del sistema de prevención de delitos Los recursos y medios en consideración al tamaño y capacidad económica Acceso directo a la Administración de la Persona Jurídica Rendir cuenta de su gestión y reportar a lo menos semestralmente. Identificación de riesgos Identificación de controles existentes Establecimiento de nuevos controles Establecer método de denuncia, sanciones, modificar contratos Supervisión interna certificación de la adopción e implementación de su modelo de prevención de delitos 5 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

6 Ley Sanciones Disolución de la persona jurídica o cancelación de personalidad jurídica Prohibición temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con los organismos del Estado (2-5 años) Pérdida parcial o total de beneficios fiscales o prohibición absoluta de recepción de los mismos por un periodo determinado (20% al 100% de beneficios) Multas (200 UTM a UTM) Sanciones adicionales 6 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

7 Ejemplo de riesgos comunes a empresas multinacionales 2010 Deloitte Chile

8 Riesgos identificados Cohecho Operaciones de negocio relacionadas con exportación / importación y relaciones con agentes de aduana Obsequios a empleados públicos Operación de negocios en el extranjero Donaciones de carácter político Lavado de dinero Adquisiciones de bienes a precio fuera de mercado Cuentas bancarias en el extranjero Eventos publicitarios / comerciales Negocios con terceros en el extranjero Financiamiento del terrorismo Donaciones a fundaciones y ONGs Eventos publicitarios / comerciales Negocios con terceros en el extranjero Adquisiciones de bienes 8 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

9 Beneficios 2010 Deloitte Chile

10 Ley Beneficios de implantar el modelo y lecciones aprendidas 1. Desarrollar un enfoque integral de cumplimiento, respondiendo de manera efectiva a esta, y otras regulaciones vigentes (sin crear un elefante ) y aprovechando los modelos existentes 2. Tone at the top: el mensaje es lo más importante 3. Un modelo de prevención, varias compañías (incluyendo la región) 4. Mirar con cuidado los niveles medios de la organización: hacer la cosas correctas puede significar diferentes cosas para diferentes personas, no abordarlo como un tema técnico sino de cambio cultural donde el punto principal son las personas. 5. Un adecuado programa de prevención de delito mejora la gestión de los riesgos y protege a la organización de los daños financieros y de imagen que representan el verse involucrado en un acto ilícito 6. Permite estar preparado, anticipando la inclusión de nuevos delitos en un futuro cercano (cuasidelitos) 10 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

11 Ley Enfoque metodológico para abordar la Ley Fases Diagnóstico Identificación y evaluación de riesgos Diseño del modelo de prevención Implantación del MPD Objetivos Identificar y evaluar los elementos de Prevención de Delito con los que cuenta actualmente la organización. Identificar y evaluar los riesgos relacionados a los tres delitos en el alcance de la ley De acuerdo a los resultados de la evaluación de riesgos, diseñar el modelo que cubra los riesgos de forma eficiente. Desarrollo del modelo definido, evaluando en todo momento que den respuesta a los requerimientos. Definir actividades de monitoreo 11 Gobierno Corporativo & Cumplimiento Ley

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