Ley N Cumplimiento a Oficio Circular N 20

Transcripción

1 Ley N Cumplimiento a Oficio Circular N 20

2 Antecedentes Ley N Oficio Circular N 20 de Ministerio de Hacienda Modelo de Prevención de Delitos Etapas de Planificación Documentación Vigente del Modelo de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo

3 Antecedentes Ley N La Ley N , publicada en el Diario Oficial el 18 de diciembre de 2003, creó la Unidad de Análisis Financiero (UAF) y modificó el Código Penal en materia de lavado o blanqueo de activos. Lo anterior, ante la necesidad de contar en el país con una institución especializada, y con funciones apropiadas para prevenir y controlar el lavado o blanqueo de activos, con el objetivo de impedir la utilización del sistema financiero y de otros sectores de la actividad económica para legitimar ganancias ilícitas. La Ley N , publicada el 18 de febrero de 2015, incorporó un inciso sexto al artículo 3 de la Ley N , que establece que las superintendencias y los demás servicios y órganos públicos señalados en el inciso segundo del artículo 1º de la ley Nº , orgánica constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado, estarán obligados a informar sobre operaciones sospechosas que adviertan en el ejercicio de sus funciones. Sin perjuicio ello, estas entidades no estarán sujetas a las obligaciones contenidas en el inciso cuarto de este artículo y a lo dispuesto en el artículo 5º de esta ley, así como tampoco a las sanciones y al procedimiento establecido en el Título II de la presente ley. De esta manera, ENAER se transforma en sujeto obligado a reportar a la Unidad de Análisis Financiero sobre operaciones sospechosas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, incorporándose con ello a la etapa Preventiva del Sistema Nacional Antilavado de Activos y Contra el Financiamiento del Terrorismo, coordinado por la UAF.

4 Oficio Circular N 20 de Ministerio de Hacienda El objetivo del Oficio Circular N 20 del Ministerio de Hacienda, es dar las instrucciones necesarias a los organismos públicos y empresas del Estado, para la entrada en vigencia e implementación de la Ley N para ellos como sujetos obligados. Los tópicos tratados en el documento son: Compromiso del Estado. Aclaración de Conceptos legales. Obligaciones de Reportes Inscripción en la UAF Designación de Funcionario Responsable Capacitaciones Guías para Implementar un Sistema de Prevención de Delitos.

5 Modelo de Prevención de Delitos El objetivo del Modelo de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo ( MPD ) de Empresa Nacional de Aeronáutica ( ENAER ) es prevenir estratégicamente la consumación de los delitos señalados previamente, mediante la implementación de políticas, procedimientos, directrices y lineamientos alineados con la Estrategia y Plan de Acción de la Unidad de Análisis Financiero. Para dar cumplimiento a las leyes que dictan la implementación de un Modelo de Prevención de Delitos, se considerarán al menos los siguientes elementos: Designación de un Funcionario Responsable de comunicación con la Unidad de Análisis Financiero. Definición de Roles y Responsabilidades dentro de ENAER. Supervisión y Auditoría del Sistema de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo.

6 Modelo de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo Funcionario Responsable(1) Legislación Nacional (6) Identificación de riesgos y controles (2) Canal de denuncias (8) Prevención (3) Detección (4) Respuesta (5) Capacitación (9) Obligaciones, prohibicione s sanciones (10) Legislación Extranjera (7) Manual/ Políticas de prevención (11) Buenas Prácticas (12)

7 Elemento (1) Funcionario Responsable (2) Identificación de Riesgos y Controles Descripción Elemento Corresponde al Funcionario de ENAER designado para ser el canal de comunicación entre la Empresa y la Unidad de Análisis Financiero. Fase correspondiente a la base del Modelo, en el cual se han identificado los riesgos de materialización de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo, como así también la identificación de los Controles existentes para mitigar dichos riesgos. (3) Prevención La fase de prevención corresponde a las políticas, procedimientos, directrices y lineamientos implementados y difundidos dentro de ENAER para prevenir la materialización de los riesgos. (4) Detección Esta fase consiste en la identificación de la materialización de los riesgos, ya sea a través de denuncias o de controles detectivos. (5) Respuesta Esta fase es la reacción de ENAER ante hechos ya consumados, reacción expresada a través de sanciones correctivas. (6) (7) Legislación La legislación tanto nacional como extranjera, es el apoyo legal para el Modelo de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo, son las directrices gubernamentales para la prevención y lucha contra este tipo de delitos (8) Canal de Denuncias Modelo de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo Corresponde a las vías disponibles en la institución para realizar las denuncias de sospechas de hechos con probabilidad de ser delitos. (9) Capacitación La capacitación es la forma que tiene ENAER de difundir y educar a sus funcionarios con respecto al Modelo de Prevención y la responsabilidad como miembro de la organización (10) Obligaciones, Prohibiciones, sanciones Corresponden a las guías para los funcionarios, y consecuencias posteriores a la ejecución de los delitos. (11) Manual Corresponde al Manual de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo, el cual debe ser de conocimiento de todos los funcionarios de ENAER. (12) Buenas Prácticas Conjunto de Acciones tomadas por ENAER para satisfacer las necesidades de clientes internos para mejorar como organización

8 Etapas de Planificación Designación Funcionario Responsable. Capacitación de Funcionario Responsable. Identificación de Riesgos. Análisis e identificación de Controles vigentes. Evaluación de nuevos controles. Complementar políticas existentes que sirven al Sistema de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo. Creación de nuevas políticas y procedimientos. Difusión y Capacitación. Implementación de Sistema de Prevención de Delitos de Lavado de Activos, Delitos Funcionarios y Financiamiento del Terrorismo.