Informe de Ejecución Presupuestaria

Transcripción

1 Ministerio de Desarrollo Social Unidad de Administración Financiera UDAF Correspondiente al 30 de Abril 2017 Informe de Ejecución Presupuestaria

2 Introducción El Ministerio de Desarrollo Social, se crea como ente rector, al que le corresponde diseñar, regular y ejecutar las políticas públicas orientadas a mejorar el nivel de bienestar de los individuos o grupos sociales en situación de pobreza y pobreza extrema, con la finalidad de mejorar las condiciones de vida, por medio de los Programas Sociales. Para dar cumplimiento a su mandato, el Ministerio de Desarrollo Social, se ha organizado estructural y funcionalmente para dar cumplimiento a sus acciones sustantivas, orientadas a apoyar a la población en condiciones de pobreza y extrema pobreza, por medio del modelo de programas sociales. Para la realización de las metas planificadas. Según Decreto Número del 30 de noviembre de 2015, el Congreso de la República aprueba el Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado del Ejercicio Fiscal 2017, para el MIDES autoriza la cantidad de Q923,000, A continuación se presenta un informe de la Ejecución Presupuestaria que incluye el presupuesto aprobado vigente, devengado, saldo por devengar y porcentaje de ejecución, separado por: 8. Recursos Humanos 9. Modificaciones Presupuestarias 10. Resumen de modificaciones presupuestarias y 11. Cuota financiera solicitada, aprobada y ejecutada en el mes de abril 12. Proyección presupuestaria de mayo a diciembre 2017.

3 1. PRESUPUESTO 2017 A pesar que el programa 21 Asistencia para el mejoramiento de los ingresos familiares, alcanzo una ejecución del 99% durante el año 2016, fue el programa más afectado con la reducción de 300 millones realizada por el Congreso de la Republica, al anteproyecto presentado por MIDES, lo que representará que se tendrá que disminuir la cantidad de beneficiarios por alrededor de 149,804. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ABRIL 2017 En las condiciones actuales se presentan retos institucionales, los cuales están vinculados a acciones sustantivas de los programas sociales y su capacidad para el cumplimiento de las metas programadas y las acciones necesarias para su ejecución puntualmente, se hace necesario que exista gestión en cada una de las Unidades Ejecutoras, en cada programa y actividad, en las cuales los funcionarios y empleados que sean responsables, respondan por el cumplimiento de sus funciones y la realización de las metas físicas programadas, ejecutando los recursos asignados en sus presupuestos específicos, que les permitan alcanzar las metas y los resultados planteados bajo la metodología del presupuesto por resultados, en consecuencia las programaciones financieras deben de ser consistentes con el alcance de dichas metas y resultados y enmarcarse dentro de la programación de trabajo de cada una de las unidades y direcciones del MIDES.

4 2. Ejecución Presupuestaria a nivel Entidad PERIODO DE ENERO ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) VIGENTE DEVENGADO POR DEVENGAR % Q 923,000, Q 62,708, Q 860,291, % Fuente: Reporte Sicoin WEB/Ejecución de Gasto/Grupos Dinámicos/R rpt-Entidad (Anexo 1) El Ministerio de Desarrollo social cuenta con un presupuesto vigente para el año 2017 de Q923,000, los cuales están distribuidos a través de tres unidades ejecutoras; la unidad 201 Unidad de Administración Financiera, 202 Fondo de Protección Social y la Unidad 203 Fondo de Desarrollo Social. Comparativo ejecución presupuestaria a nivel entidad MES Variación Devengado % Ejecución Devengado % Ejecución ENERO 10,214, % 8,527, % -0.08% FEBRERO 20,390, % 27,761, % 1.02% MARZO 28,977, % 44,552, % 2.00% ABRIL 36,605, % 62,708, % 3.22% Presupuesto por tipo de Gasto TIPO DE GASTO ASIGNADO DEVENGADO SALDO % GASTOS DE Q 777,903, Q 62,703, Q 715,199, % FUNCIONAMIENTO GASTOS DE INVERSION Q 145,096, Q 5, Q 145,091, % TOTAL Q 923,000, Q 62,708, Q 860,291, %

5 3. Ejecución Presupuestaria a nivel Unidad Ejecutora PERIODO DE ENERO A ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) U.E. DESCRIPCION ASIGNADO DEVENGADO SALDO POR DEVENGAR % 201 UNIDAD DE ADMINISTRACION FINANCIERA (UDAF) Q 108,985, Q 22,556, Q 86,428, % 202 FONDO DE PROTECCION SOCIAL Q 526,918, Q 30,863, Q 496,055, % 203 FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Q 287,096, Q 9,288, Q 277,807, % TOTAL MINISTERIO DE DESARRROLLO SOCIAL Q 923,000, Q 62,708, Q 860,291, % Fuente: Reporte Sicoin WEB/Ejecución de Gasto/Grupos Dinámicos/R rpt-Entidad-Unidad Ejecutora (Anexo 2) La Unidad de Administración Financiera -UDAF-, con un presupuesto vigente de Q.108,985,013.00, representa un 11.81% del presupuesto aprobado; ha ejecutado a la fecha Q.22,556,163.16, significando 20.70% de ejecución presupuestaria a nivel unidad ejecutora. La Unidad Ejecutora del Fideicomiso Fondo de Protección Social, cuenta con un presupuesto vigente de Q. 526,918, representa el 57.09% del presupuesto aprobado; su ejecución es de Q.30,863,902.84, equivalente al 5.86% de ejecución presupuestaria a nivel unidad ejecutora. Y la Unidad Ejecutora del Fondo de Desarrollo Social FODES-, con presupuesto vigente de Q. 287,096,000.00, representa el 31.10% del presupuesto aprobado; alcanza una ejecución presupuestaria de Q.9,288,808.69, lo que representa un 3.24% de ejecución presupuestaria a nivel unidad ejecutora.

6 4. Ejecución Presupuestaria a nivel de Programas y Actividades PRIMER CUATRIMESTRE TOTALES CÓDIGO PROGRAMA/ACTIVIDAD VIGENTE 1ER. CUATRIMESTRE DEVENGADO ENERO 2017 DEVENGADO FEBRERO 2017 DEVENGADO MARZO 2017 DEVENGADO ABRIL 2017 DEVENGADO ENERO- ABRIL 2017 % Ejecución 01 ACTIVIDADES CENTRALES 108,785, ,982, ,851, ,343, ,379, ,556, % DIRECCIÓN SUPERIOR Q 12,339, Q 1,046, Q 737, Q 769, Q 736, Q 3,290, % SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS Q 81,976, Q 2,728, Q 4,269, Q 4,733, Q 3,822, Q 15,553, % SERVICIOS DE POLÍTICA, PLANIFICACIÓN Y Q 14,143, Q 1,206, Q 844, Q 840, Q 820, Q 3,711, % EVALUACIÓN SERVICIOS PARA LA IGUALDAD DE GÉNERO Y Q 325, Q - Q - Q - Q - Q % PUEBLOS INDÍGENAS APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE LOS 14 Q 89,832, Q 115, Q 1,254, Q 2,903, Q 3,015, Q 7,288, % ALIMENTOS COMEDORES Q 22,742, Q 21, Q 272, Q 181, Q 256, Q 732, % 15 TRANSFERENCIAS MONETARIAS CONDICIONADS PARA ALIMENTOS PREVENCION DE LA DELINCUENCIA EN ADOLESCENTES Y JOVENES ADOLESCENTES Y JÓVENES PROTAGONISTAS QUE PARTICIPAN EN ACTIVIDADES PARA EL DESARROLLO DE SUS CAPACIDADES BECAS DE EDUCACIÓN MEDIA PARA HOMBRES ADOLESCENTES Y JÓVENES BECAS DE EDUCACIÓN MEDIA PARA MUJERES ADOLESCENTES Y JÓVENES Q 67,090, Q 93, Q 982, Q 2,721, Q 2,759, Q 6,556, % 44,127, , , , , ,152, % Q 14,827, Q 21, Q 439, Q 236, Q 535, Q 1,232, % Q 7,763, Q 64, Q 45, Q 50, Q 97, Q 258, % Q 7,186, Q - Q 1, Q - Q - Q 1, % BECAS DE EDUCACIÓN SUPERIOR Q 2,207, Q 64, Q 45, Q 45, Q 45, Q 199, % BECAS DE EMPLEO Q 6,581, Q 97, Q 67, Q 67, Q 68, Q 300, % BECAS PARA ARTESANO Q 5,559, Q 21, Q 46, Q 36, Q 54, Q 159, % 19 FONDO DE DESARROLLO SOCIAL Q 287,096, Q 2,708, Q 2,167, Q 2,224, Q 2,187, Q 9,288, % 21 ASISTENCIA PARA EL MEJORAMIENTO DE LOS INGRESOS FAMILIARES 392,958, , ,316, ,883, ,772, ,422, % DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN Q 97,068, Q 450, Q 9,316, Q 4,883, Q 6,772, Q 21,422, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS CON ÉNFASIS EN SALUD TRANSFERENCIAS MONETARIAS PARA NIÑAS Y ADOLESCENTES VIOLENTADAS Y JUDICIALIZADAS TRANSFERENCIAS MONETARIAS CON ÉNFASIS EN EDUCACIÓN TRANSFERENCIAS MONETARIAS PARA FAMILIAS CON NIÑAS Y ADOLESCENTES DE 10 A 14 AÑOS Q 155,499, Q - Q - Q - Q - Q % Q 1,080, Q - Q - Q - 0 Q % Q 60,838, Q - Q - Q - Q - Q % Q 78,473, Q - Q - Q - Q - Q % 99 PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS Q 200, Q - Q - Q - Q - Q % TOTALES Q 923,000, Q 8,526, Q 19,234, Q 16,791, Q 18,156, Q 62,708, % % EJECUCIÓN MENSUAL EJECUCIÓN ACUMULADA Q 8,526, Q 27,761, Q 44,552, Q 62,708, % EJECUCIÓN ACUMULADA

7 5. Ejecución Presupuestaria Programas sociales (Renglones 211, 416 y 419) ACTIVIDAD RENGLON PROG SUB PROG ACT VIGENTE DEVENGADO SALDO POR DEVENGAR % EJECUCION APOYO PARA EL CONSUMO ADECUADO DE ALIMENTOS Q 70,553, Q 4,448, Q 66,104, COMEDORES Q 13,991, Q - Q 13,991, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS CONDICIONADAS PARA ALIMENTOS Q 56,562, Q 4,448, Q 52,113, % PREVENCIÓN DE LA DELINCUENCIA EN ADOLESCENTES Y JÓVENES Q 26,794, Q - Q 26,794, ADOLESCENTES Y JOVENES PROTAGONISTAS QUE PARTICIPAN EN ACTIVIDADES PARA EL DESARROLLO DE SUS CAPACIDADES Q 1,274, Q - Q 1,274, % BECAS DE EDUCACION MEDIA PARA HOMBRES ADOLESCENTES Y JOVENES 416 BECAS DE EDUCACION MEDIA PARA MUJERES ADOLESCENTES Y JOVENES PERIODO DE ENERO A ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) Q 6,875, Q - Q 6,875, % Q 6,875, Q - Q 6,875, % BECA EDUCACION SUPERIOR Q 1,400, Q - Q 1,400, BECAS DE EMPLEO Q 5,570, Q - Q 5,570, % BECA ARTESANO Q 4,800, Q - Q 4,800, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS CONDICIONADAS EN SALUD Y EDUCACIÓN Q 295,890, Q - Q 295,890, TRANSFERENCIAS MONETARIAS CON ÉNFASIS EN SALUD Q 155,499, Q - Q 155,499, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS PARA NIÑAS Y ADOLESCENTES VIOLENTADAS Y JUDICIALIZADAS Q 1,080, Q - Q 1,080, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS CON ÉNFASIS EN EDUCACIÓN Q 60,838, Q - Q 60,838, % TRANSFERENCIAS MONETARIAS PARA FAMILIAS CON NIÑAS Y ADOLESCENTES DE 10 A 14 AÑOS Q 78,473, Q - Q 78,473, % TOTALES Q 393,237, Q 4,448, Q 388,788, % Programa 14 apoyo al consumo adecuado de alimentos Cuenta con una asignación presupuestaria de Q70,553,246.00; Dentro de sus actividades incluye los Programas Sociales Comedores a través del renglón de gasto 211 alimentos para personas y transferencias monetarias condicionadas para alimentos a través del renglón 419 Otras transferencias a personas individuales el cual refleja una ejecución de Q4,448, integrado de la siguiente manera Programa Mes Familias Monto TRANSFERENCIAS MONETARIAS CONDICIONADAS PARA ALIMENTOS Marzo 8,831 2,207, abril 8,964 2,241, TOTAL EJECUCIÓN 4,448, Al mes de abril 2017 se han realizado dos entregas a familias que viven en condición de pobreza y pobreza extrema, residentes en áreas urbanas y rurales del departamento de Guatemala.

8 Programa 15 Prevención de la Delincuencia en Adolescentes y Jóvenes El programa se encuentra dividido en Sub-programas Adolescentes y Jóvenes Protagonistas que ejecuta el renglón 419 Otras transferencias a personas individuales, para pago de servidores cívicos y Becas de Educación y Empleo, realiza su ejecución a través del renglón 416 Becas de estudio en el interior; su asignación presupuestaria nivel programa es de Q26,794, Programa 21: Transferencias Monetarias Condicionadas en Salud y Educación El programa está orientado a través de la entrega de las Transferencias Monetarias Condicionadas a las familias en condición de pobreza y pobreza extrema, su asignación presupuestaria para el año 2017 es de Q295,890, este programa es ejecutado a través del renglón 419 Otras transferencias a personas individuales. Al 30 de abril únicamente el Programa 14 apoyo al consumo adecuado de alimentos a través de las transferencias monetarias condicionadas en alimentos, refleja ejecución presupuestaria del 7.87% del presupuesto asignado; el resto de programas sociales no reflejan ejecución ya que se tiene que dar cumplimiento al Artículo 23. Transparencia y Eficiencia del Gasto Público del Decreto del Congreso de la República, Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos para el Ejercicio Fiscal 2017; este artículo establece que previo a la entrega de los aportes a los beneficiarios, debe realizarse un censo de los mismos, en coordinación con el Instituto Nacional de Estadística -INE-. El hecho de que se establezca, que se debe elaborar un censo de beneficiarios previo a la entrega de asistencia económica a los mismos, limita el derecho que tienen de acuerdo a lo que establece la Constitución Política de la Republica Por tanto, la falta de asistencia a la población en situación de pobreza y pobreza extrema, limita sus capacidades y oportunidades para mejorar sus condiciones de vida, así como el respeto de sus derechos humanos y constitucionales; adicionalmente obstaculiza a Mides, poder cumplir con la Política Gobierno establecida en relación a educación y salud.

9 6. Ejecución presupuestaria por grupo de gasto PERIODO DE ENERO A ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) GRUPO DESCRIPCION ASIGNADO DEVENGADO SALDO % 000 SERVICIOS PERSONALES Q 191,167, Q 49,220, Q 141,946, % 100 SERVICIOS NO PERSONALES Q 154,003, Q 5,254, Q 148,748, % 200 MATERIALES Y SUMINISTROS Q 47,325, Q 841, Q 46,483, % 300 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO E INTANGIBLES Q 145,096, Q 5, Q 145,091, % 400 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 384,873, Q 6,916, Q 377,957, % 900 ASIGNACIONES GLOBALES Q 533, Q 470, Q 62, % TOTAL MINISTERIO DE DESARROLLO Fuente: Reporte Sicoin WEB/Ejecución de Gasto/Grupos Dinámicos/R rpt-Entidad-Grupo de Gasto Q 923,000, Q 62,708, Q 860,291, % Durante el ejercicio fiscal 2017, la ejecución del presupuesto vigente por Grupo de Gasto se integra de la manera siguiente: a. Grupo 000 Servicios Personales : reporta el 25.75% equivalente a Q.49, 220,510.10, que comprende el pago de la nómina de la masa salarial de trabajadores del Ministerio, incluyendo el renglón 029 Otras remuneraciones de personal temporal. b. Grupo 100 Servicios no personales : alcanza el 3.41% equivalente a Q.5,254,580.46, que comprende la cancelación de los servicios diversos contratados para atender las necesidades del Ministerio. c. Grupo 200 Materiales y Suministros : refleja el 1.78% equivalente a Q.841,976.93, destinado a la adquisición de materiales y suministros necesarios para el funcionamiento administrativo del Ministerio. d. Grupo 300 Propiedad, Planta, Equipo e Intangibles : reporta el % equivalente a Q.5, de ejecución presupuestaria al 30 de Abril e. Grupo 400 Transferencias Corrientes : refleja el 1.80% equivalente a Q.6,916,066.32, que corresponde a la ejecución de transferencias individuales a personas a través de TMCA y pago de vacaciones e indemnizaciones. f. Grupo 900 Asignaciones Globales : reporta el 88.20% equivalente a Q.470, dicha ejecución corresponde al renglón sentencias judiciales.

10 7. Ejecución presupuestaria por fuente de financiamiento PERIODO DE ENERO A ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) FUENTE DE FINANCIAMIENTO DESCRIPCION ASIGNADO DEVENGADO SALDO % 11 INGRESOS CORRIENTES Q 243,306, Q47,450, Q 195,856, % 21 INGRESOS TRIBUTARIOS IVA PAZ Q 534,693, Q15,258, Q 519,434, % 52 PRESTAMOS EXTERNOS Q 145,000, Q - Q 145,000, % TOTAL MINISTERIO DE DESARROLLO Q 923,000, Q62,708, Q 860,291, % 8. Recursos Humanos La masa salarial del MIDES durante el ejercicio fiscal 2017, cuenta dentro de su estructura programática con diferentes renglones presupuestarios conformados de la siguiente manera: PERIODO DE ABRIL 2017 (Cifras expresadas en quetzales) RENGLÓN DESCRIPCIÓN TIPO DE CANTIDAD DE NOMINA PERSONAS MONTO DEVENGADO 011 Personal permanente MENSUAL 319 Q 2,862, Personal por contrato MENSUAL 67 Q 1,170, Personal supernumerario MENSUAL 973 Q 6,923, Otras remuneraciones de personal temporal MENSUAL 188 Q 1,865, Q 12,822, Fuente: Reporte Sicoin WEB/Ejecución de Gasto/Grupos Dinámicos/R rpt-Entidad-Renglón y Subdirección de Selección y Nombramiento (Anexo 8)

11 9. Integración de Modificaciones Presupuestarias Unidad Ejecutora Tipo Solicitada por Justificación Monto Status 201 UDAF Intra 2 Intra 1 Recursos Humanos Dirección Adminstrativa Modificación Presupuestaria necesaria para pago de prestaciones postumas Modificación Presupuestaria necesaria para dar cumplimiento a sentencias judiciales y readecuación del grupo cero Q 34, Gestión Q 554, Totales 2 Q 589, Fondo de Protección Social Intra 2 Viceministerio de Protección Social Readecuación de disponibilidades dentro de distintos renglones con el objeto de cubrir los requerimientos de servicios e insumos del viceministerio de Protección Social, asi como readecuación entre subporductos de los programas de comedores y jovenes protagonistas En Gestión en MINFIN Q 2,202, Aprobada Totales 1 Q 2,202, Intra 2 Fodes Readecuación de renglones de funcionamiento de la Unidad Ejecutora 203 Q 1,515, Gestión Modificacíón para entrega de dotaciones en apoyo a las comunidades, materiales para Intra 2 Fodes construcción, estufas ecológicas, Compra de Q 12,975, Gestión 203 Fondo de terreno según convenio de cooperación Desarrollo Social interinstitucional entre SAA y Mides; Intra 2 Fodes Reprogramación de obras para el mejoramiento de camino rural entre San Andres Villa Seca y Cantón Vela, Retalhuleu Q 6,035, Gestión Totales 3 Q 20,526, (*) Total Institucional 6 Modificaciones Externas La Unidad Ejecutora 201: durante el mes de abril la Dirección de Recursos humanos solicito 1 modificación presupuestaria externa la cual se encuentran en gestión ante el Ministerio de Finanzas Publicas, el objetivo de la misma es contar con saldos presupuestarios para dar cumplimiento al pago de sentencias judiciales y readecuación del grupo de gasto cero.

12 Modificaciones Internas La Unidad Ejecutora 201 Durante el mes de abril la Dirección de Recursos humanos solicito gestionó 1 modificación presupuestaria interna para pago de prestaciones póstumas. La Unidad Ejecutora 202 Fondo de Protección Social: Gestionó 1 modificación con el objetivo de readecuar los saldos en los diferentes programas, así como una readecuación entre subproductos de los programas de comedores y jóvenes protagonistas La Unidad Ejecutora 203 Fondo de Desarrollo Social: realizo un total de 3 modificaciones presupuestarias las cuales permitieron readecuación de disponibilidades dentro de distintos renglones de la actividad 01 Dirección y Coordinación del Programa 19 del Fondo de Desarrollo Social, para entrega de dotaciones en apoyo a las comunidades, materiales para construcción, estufas ecológica y compra de terreno según convenio de cooperación interinstitucional entre SAA y Mides. 10. Resumen de Modificaciones Presupuestarias Cantidad de Tipo de Unidad Ejecutora Modificaciones Modificación realizadas Intra UDAF Intra 2 2 Intra Fondo de Protección Social Intra 2 3 Intra Fondo de Desarrollo Social Intra 2 7 Total Modificaciones Realizadas 19 El Ministerio ha realizado 7 modificaciones presupuestarias Externas y 12 Modificaciones presupuestarias Internas, del periodo de enero a abril 2017.

13 11. EJECUCIÓN DE CUOTA FINANCIERA ABRIL 2017 CUOTA ABRIL 2017 Unidad Ejecutora solicitado Aprobado % solicitadoaprobado Ejecutada ejecutada % aprobada- cuota no ejecutada Cuota abril Cuota Abril 201 UDAF 6,185, ,537, % 5,381, % 155, Fondo de 94.30% Protección 12,395, ,688, ,588, % 1,099, Fondo de 22.95% Desarrollo 10,223, ,345, ,187, % 157, TOTAL 28,803, ,571, % 18,158, % 1,412, Durante el mes de abril 2017, se realizaron 6 reprogramaciones de cuota financiera externas, solicitadas por las 3 unidades Ejecutoras; la ejecución de la cuota financiera fue del 92.78%. EJECUCIÓN ACUMULADA DE ENERO A ABRIL 2017 MES % EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CUOTA SOLICITADA CUOTA APROBADA CUOTA EJECUTADA % EJECUCIÓN DE CUOTA ENERO 0.92% 8,930, ,860, ,527, FEBRERO 3.01% 22,492, ,652, ,233, MARZO 4.83% 20,529, ,195, ,791, ABRIL 6.79% 28,803, ,571, ,158, TOTALES 80,755, ,279, ,711,

14 12. PROYECCIÓN PRESUPUESTARIA DE MAYO A DICIEMBRE 2017 Unidad Ejecutora Vigente Ejecución de Enero a Abril Cuota Solicitada 2do cuatrimestre Mayo Junio Julio Agosto Proyección septiembre a diciembre % Proyección 201 UDAF 108,985, ,556, ,571, ,453, ,333, ,097, ,817, % 202 Fondo de Protección Social 526,918, ,863, ,462, ,187, ,609, ,161, ,534, % 203 Fondo de Desarrollo Social 287,096, ,288, ,765, ,709, ,576, ,272, ,325, % TOTAL 923,000, ,708, ,799, ,349, ,520, ,531, ,677, % 62,708, ,508, ,857, ,378, ,909, ,587, % Ejecución Mensual 6.79% 3.23% 4.59% 6.67% 6.45% 72.12% % Ejecución Acumulado 6.79% 10.02% 14.61% 21.28% 27.73% 99.85%