EL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO CONSIDERACIONES PARA LA VIGENCIA FISCAL 2016

Transcripción

1 EL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO CONSIDERACIONES PARA LA VIGENCIA FISCAL 2016 Ley 69 de 24 de noviembre de 2015 Gaceta Oficial 27,916 de 26 de noviembre de 2015 Presentado por: Lic. EURIBIADES CANO Subdirector de DIPRENA

2 CONTENIDO CONCEPTOS DE PRESUPUESTOS Marco Normativo que sustenta el Presupuesto del Estado Aspectos considerados en la elaboración del Presupuesto 2016 Indicadores y Supuestos Macroeconómicos Presupuesto General del Estado Presupuesto de Gastos Principales Proyectos de Inversión Modificaciones al Presupuesto Seguimiento y Evaluación Otros Artículos Normas Presupuestarias

3 Conceptos de Presupuesto

4 Qué es Presupuesto? El presupuesto es la estimación de los ingresos y la autorización máxima de los gastos que podrán comprometer las instituciones del Gobierno Central, instituciones descentralizadas, empresas públicas e intermediarios financieros para ejecutar sus programas y proyectos y lograr los objetivos y metas institucionales de acuerdo a las políticas del Gobierno en materia de desarrollo económico y social.

5 El Dilema! Presupuesto = TOMAR DECISIONES ENTRE: Alternativa de Gastos Satisfacción de necesidades ilimitadas Disponibilidad de Recursos limitados

6 Proceso Presupuestario

7 1. Fases del Presupuesto: Programación y Formulación

8 2. Fases del Presupuesto: Discusión y Aprobación

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10 4. Fases del Presupuesto: Seguimiento y Evaluación

11 5. Fases del Presupuesto: Cierre y Liquidación

12 2. MARCO NORMATIVO QUE SUSTENTA EL SISTEMA PRESUPUESTARIO DE PANAMÁ Constitución Política de la República de Panamá de Código Fiscal de la República de Panamá. Ley Orgánica de la Contraloría General de la República. Ley 97 que crea el Ministerio de Economía y Finanzas. Decreto Ley de 7 de julio de 2009 que crea el Consejo Económico Nacional (CENA). Ley N 20 de 7 de mayo de 2002 que dicta medidas de Reactivación Económica y de Responsabilidad Fiscal. Ley 34 de 5 de junio de 2008 de Responsabilidad Social Fiscal (LRSF). Decreto Ejecutivo No. 50 de 26 de junio de Ley No. 38 de 5 de junio de 2012 Fondo de Ahorro Panamá Decreto Ejecutivo No. 321 de 13 de julio de Reglamentación del Procedimiento en el trámite de las Modificaciones al PGE. Las Normas Generales de Administración Presupuestaria (Gacetas Oficiales)

13 3. ASPECTOS CONSIDERADOS EN LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO 2015 El proyecto de presupuesto se fundamentó en los pilares establecido a en el Plan de Gobierno: Reducir el costo de la Canasta Básica Control de precios de emergencia Incentivo al agro Incrementar el nivel de seguridad en los barrios Planes Integrales Más Oportunidades y Mano Firme Mejorar la calidad de vida del pueblo panameño Plan 100/CERO Programa Techos de Esperanza Programa 120 a los 65 Construcción de la Línea 2 del Metro Mejorar el sistema de educación pública Educación bilingüe en escuelas públicas Construcción de escuelas vocacionales Incremento en Beca Universal Mejorar el sistema de salud pública Mejora en infraestructura de hospitales y centros de salud a nivel nacional. Sanidad Básica y Saneamiento de la Bahía

14 4. INDICADORES Y SUPUESTO MACROECONOMICOS El crecimiento del Producto Interno Bruto muestra, tanto para el PIB Real como para el PIB Nominal, muestra un crecimiento robusto, acorde con la moderación de una economía en crecimiento, como es el caso de Panamá. Esta misma tendencia la siguen (en su mayoría) los Ingresos Tributarios, debido a que el nivel de recaudación impositiva generalmente refleja la situación económica del país. (En Millones de Balboas) Indicador (P) Ley 2016 PIB Nominal 47,459 52,565 53,869 Crec. Nominal 11.30% 10.80% 6.50% PIB Real 35,924 38,259 38,024 Crec. Real 7.00% 6.50% 6.20% Inflación 4.30% 4.30% 0.30% Límite Máximo de Déficit del SPNF -2.70% -2.00% -1.50% ( R ) Cifra Revisada ( P ) Preliminar Fuente: Elaborado por la DIPRENA con datos de la Contraloría General de la República y la Dirección de Políticas Públicas del MEF.

15 5. PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PÚBLICO (En Millones de Balboas) Detalle 2015 (Modificado) Presupuesto Ley 2016 Variación Ingresos Totales Tributarios 8,902 9,288 4% No Tributarios 3,013 3,306 10% Recursos del Patrimonio 1,950 2,057 5% Recursos del Crédito 4,119 3,966-4% Otros Ingresos 1,594 1,509-5% TOTAL INGRESOS 19,578 20,126 3% Gastos Totales Servicios Personales 3,917 4,330 10% Transferencias Corrientes 2,872 3,188 11% Servicios de la Deuda 2,114 1,823-13% Servicios No Personales 1,356 1,381 2% Otros Gastos 1,348 1,236-8% Inversiones 7,971 8,168 2% TOTAL GASTOS 19,578 20,126 3% Fuente: Elaborado por la DIPRENA con datos de la Contraloría General de la República y la Dirección de Políticas Públicas del MEF.

16 5. PRESUPUESTO DE GASTOS Resumen de Gastos Totales del Sector Público 25,000 (En Millones de Balboas) 20,000 18,540 19,578 20,126 15,000 8,645 7,971 8,168 10,000 1,448 2,114 1,826 5,000 8,447 9,493 10, (Mod) 2016 (Ley) Funcionamiento Deuda Inversiones De los gastos totales del Sector Público para el 2016, se tiene que: 50% se destina para funcionamiento. 40% se destina para realizar inversiones, tanto nuevas como otras de continuidad. 10% se destina para pagar lo concerniente al servicio de la deuda. Fuente: Dirección de Presupuesto de la Nación (MEF)

17 5. PRESUPUESTO DE GASTOS TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL Instituciones Descentralizadas Empresas Públicas Instituciones Descentralizadas Empresas Públicas 10% 58% 42% 90% Total Transferencias Corrientes B/.1,303 millones Total Transferencias de Capital B/.993 millones Principales beneficiarios de las Transferencias del Gobierno Central 1. Caja de Seguro Social B/.518 millones 2. Empresa Metro de Panamá, S.A. B/.449millones 3. Universidad de Panamá B/.201 millones 4. IFARHU B/.190 millones 5. ATTT B/.132 millones 6. IDAAN B/.86 millones 7. Universidad Tecnológica de Panamá B/.82 millones 8. Instituto Panameño de Deportes B/.73 millones 9. Instituto de Mercadeo Agropecuario B/.53 millones 10. Empresa de Generación Eléctrica (EGESA) B/.51 millones Fuente: Dirección de Presupuesto de la Nación (MEF)

18 5. PRESUPUESTO DE GASTOS SERVICIO DE LA DEUDA Se estima que para el año 2016, la relación Deuda/PIB se sitúe alrededor de un 38%. El servicio de la deuda del Sector Público No Financiero para el 2016 es de B/.1,680 millones, equivale al 92% del total. Del total del servicio de la deuda del Sector Público no Financiero para el 2016, el 90% corresponde a Gobierno Central por un monto de B/.1,645 millones. Fuente: Elaborado por la Dirección de Presupuesto de la Nación con datos de la Dirección de Crédito Público (MEF)