BUENAS PRÁCTICAS EMPRESARIALES. Mayo 30 del 2017

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Óscar Navarrete Flores
hace 6 años
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1 BUENAS PRÁCTICAS EMPRESARIALES Mayo 30 del 2017

2 El due diligence Alcance e impacto Cronogramas de ejecución Ubicación geográfica Riesgos de cumplimiento Riesgos socioambientales Riesgos técnicos EL PROYECTO GESTIÓN DE RIESGOS ESTRUCTURACIÓN Modelo Financiero Estructura societaria Estructura contractual Asesores técnicos, legales, tributarios, seguros, financieros

3 Sector El due diligence A Quién? Infraesctructura Constructores (transporte, energía, agua y saneamiento, edificación y telecomunicaciones) Consultores (Asesores, estructuradores etc. ) Proveedores (materiales, equipos, herramientas, etc.) Prestadores de SS (servicios portuarios, transporte, carga, agua, aseo, gas etc.) ACTIVIDADES ECONÓMICAS- CIIU (442) DISTRIBUCIÓN POR SECTOR DISTRIBUCIÓN POR PARTICIPANTE TRANSPORTE ENERGÍA AGUA TELECOMUNICACIONES EDIFICACIÓN TODOS CONSULTORES CONSTRUCTORES PROVEEDORES PRESTADORES DE SERVICIOS % 12% 8% 5% 9% 9% 34% 12% 16% 16% 39%

4 El due diligence INVERSIONES EN EL EXTERIOR A quiénes? EMPRESAS COLOMBIANAS La conducta en los negocios INVERSIONISTAS EXTRANJERA (Apetito por el riesgo)

5 El due diligence Qué? Prácticas prohibidas Exposición al LAFT Debilidades en el Gobierno Corporativo Pérdida de la reputación Litigios y sanciones

6 Prácticas prohibidas Prácticas coercitivas Prácticas fraudulentas Prácticas obstructivas Prácticas restrictivas de la competencia Prácticas colusorias Corrupción local y transnacional

7 CASUÍSTICA: Procesos Penales Riesgo inherente Denuncia ante Fiscalía Bajo Vinculación de hechos a otros procesos Penales (contratos de concesionarias, contratos de estabilidad jurídica) Bajo Noticia Criminal (Citación a interrogatorio de parte) Medio Noticia Criminal (Citación a audiencia de imputación) Medio Formulación de imputación (medidas cautelares) Medio Alto Etapa de investigación Medio Alto Principio de Oportunidad (Acusación ante Juez de conocimiento) Alto Etapa de Juicio Alto Fallo judicial en contra Alto Apelación Alto Reiteración del Fallo Alto Investigación o Fallo Judicial por delitos relacionados con Corrupción, LAFT, o delitos contra el Estado Alto Más de una investigación o proceso penal abierto Alto Sanciones y litigios Sanciones judiciales y/o penales Inhabilidades

8 CASUISTICA: procesos Administrativos Riesgo inherente Medidas cautelares Medio Alto Inicio de Investigación Medio Sanción administrativa Alto Recurso de apelación Alto Reiteración de la sanción Alto Investigación o sanción interpuesta por el ejercicio de practicas prohibidas (COERCITIVAS, COLUSORIAS, Alto CORRUPTAS, FRAUDULENTAS, OBSTRUCTIVAS) Sanciones y litigios Evasión Fiscal Sanciones y/o Investigaciones administrativas Más de una investigación o sanción administrativa Alto

9 Sector Real Score Consolidado Exposición al LAFT Consultores abogados, contadores, 0.9 auditores Minería 0.82 Inmobiliarias, Finca Raíz- Constructoras 0.72 Fútbol y otros deportes 0.68 Juegos de suerte y azar 0.56 Prestadores de servicios, puertos, 0.46 aeropuertos, zonas francas, depósitos, transporte de carga, otros Actividad económica Jurisdicciones de Alto Riesgo Socios, sponsors, inversionistas Inclusión en listas vinculantes o restrictivas Fuente: UIAF Encuesta 2016

10 TIPO SOCIETARIO/ESTRUCTURAS FINANCIERAS DOCUMENTACIÓN ÓRGANOS DE GOBIERNO TOMA DE DECISIONES (conflictos de interés) Debilidades en el Gobierno Corporativo Sociedades de Familia Control Conjunto Independencia de los miembros Contagio Concentración Controles, procedimientos, transparencia

11 CASUÍSTICA: Noticias en medios reconocidos Riesgo inherente Riesgo reputacional Noticia Bajo Noticia negativa Medio Noticia negativa relacionada con delitos penales Alto Pérdida de imagen Noticia negativa relacionada con situaciones del momento Noticia negativa relacionada con corrupción local / transnacional / LAFT / prácticas prohibidas Alto Alto

12 La conducta en los negocios (ética y valores) Sanciones y litigios Prácticas prohibidas Exposición al LATF Transparencia Debilidades en el gobierno Corporativo Pérdida de la reputación Bajo apetito al riesgo de financiamiento

13 Programas de cumplimiento Auditorías independientes Código de Conducta y Políticas corporativas Auditorías independientes Oficial de Cumplimiento

14 GRACIAS

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