Radiología Dental. Información económica del franquiciado Modelo de inversión Con Clave

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1 Radiología Dental Información económica del franquiciado Modelo de inversión Con Clave Inversión previsional centro radiológico Canon de adhesión. Decoración, mobiliario, equipamiento y enseres. Sistema Informático. Varios. Cuenta de explotación previsional centro radiológico La explotación del negocio Presupuesto de personal. Plan presupuestario. Cuenta de pérdidas y ganancias. Punto de equilibrio. Resultados de explotación del negocio

2 Inversión previsional Centro Radiológico 1. Canon de adhesión. Asciende a Corresponde al derecho a integrarse en un sistema comercial, licencia inicial de marca y de exclusividad de la zona, así como al pago de todos los servicios iniciales de asesoramiento y formación de la franquicia Centro Radiológico. Total integración en la red de franquicia CENTRO RADIOLOGICO lo que le permitirá beneficiarse de las diversas economías de escala derivadas del uso de políticas operativas y comerciales homogéneas (condiciones de compra, costes publicitarios, etc.). Uso y disfrute de la marca CENTRO RADIOLOGICO y explotación de la imagen corporativa de la franquicia (decoración y organización del centro, material publicitario y promocional...). Asesoramiento en la selección del emplazamiento más adecuado con el fin de reducir considerablemente los riesgos que conlleva la puesta en marcha de todo nuevo negocio. Realización del proyecto de adecuación y equipamiento específico del local seleccionado, garantizando de esta forma su completa adaptación a las directrices y necesidades de funcionamiento. Formación inicial del franquiciado, y en su caso de su propio personal, en las técnicas comerciales y de gestión del negocio. Entrega de los Manuales de Franquicia en los que quedará recogido todo el saber hacer y experiencia de gestión del franquiciador. Elaboración de los estados previsionales de gestión del nuevo negocio en franquicia. Planificación de las campañas publicitarias y promocionales para el lanzamiento y posterior promoción del negocio en el mercado local de exclusiva asignado. Asesoramiento y colaboración en la búsqueda de los recursos financieros necesarios, contratación de seguros, selección de personal, etc. 2. Decoración, mobiliario, equipamiento y enseres. Es de un importe de esta partida sólo puede incrementarse, aunque ligeramente, en el caso de locales superiores a 40 m 2 y/o rótulos superiores a 6 metros lineales. Corresponde principalmente a: Proyecto de acondicionamiento realizado por arquitecto. Coste de mano de obra de instalación y transporte. Todo el mobiliario necesario. Los sistemas de iluminación CENTRO RADIOLOGICO. La señalética interior. El rótulo exterior. Todos los utensilios y pequeño material. El stock inicial de consumibles. Incluye toda la maquinaria y equipamiento necesaria de un establecimiento CENTRO RADIOLOGICO, incluyendo escáner, impresora, ordenador así como su transporte en península y Baleares, instalación y tiempo de garantía (Ver factura Pro forma). 3. Sistema Informático. Software Se estima en un importe medio de 250. Corresponde a los programas de gestión de ofimática para la gestión del negocio. 4. Varios. Se estima en un importe medio de Corresponde a todos los demás gastos de lanzamiento y apertura del negocio (publicidad de lanzamiento, existencias iniciales, etc.). I.V.A. no incluido

3 Cuenta de explotación previsional Centro Radiológico La explotación del negocio 1. Presupuesto de personal. Un CENTRO RADIOLOGICO en el formato de Clínicas o Centros Médicos ya establecidos que incorporan esta nueva unidad de negocio, no requiere de la incorporación de más personal del que ya tiene el negocio en la actualidad. 2. Plan presupuestario. El Presupuesto correspondiente al primer ejercicio de trabajo se ha realizado sobre la base de los siguientes criterios: 1. Gastos de personal: Ver punto anterior. Retribuciones: Retribución de los empleados. Seguros Sociales. La distribución mensual del presupuesto se ha realizado en función de lo establecido en el planning de personal. 2. Coste de Ventas: El coste de las ventas en los servicios de estudios panorámicos, telerradiografías y escáner es de un 2% aproximadamente e incluye las placas y los Cd s que se entregan a los clientes. En el caso de los estudios completos de ortodoncia, el coste de cada uno de ellos es unos Gastos Financieros: Se ha previsto la financiación de aproximadamente un 55% del inmovilizado material. Las características del préstamo son las siguientes: 5 años y un tipo de interés del 8% anual. 4. Seguros: La contratación de un seguro multirriesgo para un centro de estas características se ha establecido sobre la base de una cuota anual de Inmovilizado Material e Inmaterial. Amortización: La amortización de estos elementos se ha calculado linealmente a 5 años. 6. Gastos de establecimiento. Amortización: Dado que se trata de elementos necesarios para el inicio de la actividad, pueden ser objeto de amortización en un periodo de 5 años. 7. Publicidad: Se destinará a la cobertura de los costes publicitarios y promocionales para la difusión de la marca un 1% de las ventas brutas sin IVA. 8. Royalty de Funcionamiento: Se destinará como pago a la central de franquicias un 5% de la facturación del Centro, con un mínimo de 450 /mes. (IVA no incluido) 9. Tributos: Queda incluida en esta partida el pago del Impuesto de Actividades Económicas, Tasas Municipales, etc. Aunque la mayor parte de estos conceptos serán exigidos y desembolsados al inicio del ejercicio, se ha contemplado su devengo mensual para la elaboración del presupuesto. 10. Provisión para impuestos: Esta provisión se ha determinado basándose en el gravamen establecido por la ley para la liquidación del Impuesto Sobre Sociedades (I.S.S.). 11. Gastos bancarios: En esta partida se incluyen las comisiones y demás gastos bancarios, con un 0,6% de comisión y un porcentaje de ventas con tarjeta del 45% de los ingresos del Centro.

4 3. Cuenta de pérdidas y ganancias*. * Para la elaboración de las previsiones de explotación de un CENTRO RADIOLOGICO tipo se han considerado los siguientes aspectos a titulo indicativo que en ningún caso suponen una promesa de venta: 1. Ventas: Se ha estimado una facturación de uros para el primer ejercicio de actividad. El cálculo de la cifra de ventas de los diferentes periodos mensuales se ha realizado sobre previsiones razonables de explotación (mensuales) a. 100 panos y teles b. 30 estudios completos de ortodoncia c. 100 escáner (el 50% de los cuales vienen a través de la clave del centro) 2. Coste de las ventas: Esta partida incluye los siguientes conceptos de coste del presupuesto anual: Coste de producto; Gastos de Personal; Otros gastos de explotación (1,7%) 3. Gastos de las ventas: En esta partida se han incluido los siguientes conceptos de coste del presupuesto anual: Suministros; Comunicaciones; Amortización del inmovilizado (Adecuación, Software, Resto Inmovilizado Material); Publicidad; Gastos bancarios. 4. Gastos generales y de administración: Por su parte, quedan aquí recogidos los siguientes conceptos: Material de oficina; Gestoría; Arrendamientos; Seguros; Amortización de gastos; Tributos; Otros gastos. OBSERVACIONES Ventas: Se ha considerado un crecimiento interanual de las ventas de un 7% entre el primer y segundo año y de un 7% entre el segundo y el tercero. Inflación: Los gastos se han hecho crecer a razón de un 1,8% anual incluyendo los gastos de personal cuyo incremento se ha establecido también en un 3,0% cada año. Amortización de la inversión: Para calcular el plazo de amortización de las inversiones iniciales se han empleado los flujos de caja constituidos por la suma del beneficio neto y los fondos de amortización de cada periodo. De esta forma, considerando EL montante de inversión inicial de , la amortización del mismo se producirá a los trece (13) meses del inicio de la actividad. 4. Punto de equilibrio es el montante de facturación anual que es necesario generar para la obtención de beneficios.

5 Resultados de explotación del negocio

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