5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO
ÍNDICE DE LISTADOS 5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO AGREGADO TOTAL. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas 5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS. Relación de entidades tratadas FUNDACIONES ASISTENCIALES. Relación de entidades tratadas FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas 5.3. POR DEPENDENCIAS MINISTERIALES MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE CIENCIA E INNOVACIÓN. Relación de entidades tratadas MINISTERIO DE INDUSTRIA, TURISMO Y COMERCIO. Relación de entidades tratadas MINISTERIO DE FOMENTO. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE SANIDAD Y CONSUMO. Relación de entidades tratadas
MINISTERIO DE EDUCACIÓN, POLÍTICA SOCIAL Y DEPORTE. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE CULTURA. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas OTROS MINISTERIOS. Relación de entidades tratadas
ÍNDICE DE CUADROS 5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO 5.1. AGREGADO TOTAL. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos 5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES ASISTENCIALES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones
. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos 5.3. POR DEPENDENCIAS MINISTERIALES MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE CIENCIA E INNOVACIÓN. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE INDUSTRIA, TURISMO Y COMERCIO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos
MINISTERIO DE FOMENTO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE SANIDAD Y CONSUMO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE EDUCACIÓN, POLÍTICA SOCIAL Y DEPORTE. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE CULTURA. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos OTROS MINISTERIOS. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación
. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos
5.1. AGREGADO TOTAL epígrafe 5 8
Fundaciones estatales ENTIDADES TRATADAS FUNDACIÓN AENA FUNDACIÓN AGENCIA NACIONAL DE EVALUACIÓN DE LA CALIDAD Y ACREDITACIÓN (ANECA) FUNDACIÓN ALMADEN, FRANCISCO JAVIER DE VILLEGAS (FUNDACIÓN ALMADÉN) FUNDACIÓN BIODIVERSIDAD FUNDACIÓN CANARIA PUERTOS DE LAS PALMAS (FUNDACIÓN PUERTO DE LAS PALMAS) FUNDACIÓN CENERCIEMAT FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS ECONÓMICOS Y COMERCIALES (CECO) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS MONETARIOS Y FINANCIEROS (CEMFI) FUNDACIÓN CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ENFERMEDADES NEUROLÓGICAS (CIEN) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES CARDIOVASCULARES CARLOS III (CNIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES ONCOLÓGICAS CARLOS III (CNIO) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE REFERENCIA DE APLICACIÓN DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN BASADAS EN FUENTES ABIERTAS (CENATIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DEL VIDRIO (F.C.N.V.) FUNDACIÓN CENTRO TECNOLÓGICO AGROALIMENTARIO DE LUGO (CETAL) FUNDACIÓN CENTROS DE INVESTIGACIÓN INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA AEROESPACIAL (CITAE) FUNDACIÓN CIUDAD DE LA ENERGÍACIUDEN (CIUDEN) FUNDACIÓN COLECCIÓN THYSSEN BORNEMISZA FUNDACIÓN COLEGIOS MAYORES MAEAECI FUNDACIÓN DE LOS FERROCARRILES ESPAÑOLES FUNDACIÓN DEL ESPAÑOL URGENTE FUNDÉU (FUNDÉU) FUNDACIÓN DEL TEATRO REAL FUNDACIÓN EFE FUNDACIÓN ENRESA FUNDACIÓN ESCUELA DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL (EOI ESCUELA DE NEGOCIOS) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA (FECYT) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA INNOVACION DE LA ARTESANIA FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD INTERNACIONAL MENÉNDEZ PELAYO FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA (FUNDACIÓN UNED) FUNDACIÓN IBEROAMERICANA PARA EL FOMENTO DE LA CULTURA Y CIENCIAS DEL MAR (FOMAR) FUNDACIÓN ICO FUNDACIÓN INSTITUTO IBEROAMERICANO DE MERCADOS DE VALORES FUNDACIÓN INTERNACIONAL Y PARA IBEROAMÉRICA DE ADMINISTRACIÓN Y POLÍTICAS PÚBLICAS (FIIAPP) FUNDACIÓN LABORAL DE MINUSVALIDOS SANTA BARBARA (FUSBA) FUNDACIÓN LABORAL SEPI FUNDACIÓN LÁZARO GALDIANO FUNDACIÓN MUSEO DO MAR DE GALICIA FUNDACIÓN OBSERVATORIO AMBIENTAL DEL PUERTO DE GRANADILLA (OAG) FUNDACIÓN OBSERVATORIO DE PROSPECTIVA TECNOLOGICA INDUSTRIAL (OPTI) FUNDACIÓN OBSERVATORIO ESPAÑOL DE ACUICULTURA (FOESA) FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA FORMACIÓN EN LAS ZONAS MINERAS DEL CARBÓN FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA INVESTIGACIÓN EN GENÓMICA Y PROTEÓMICA (GENOMA ESPAÑA) FUNDACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y SALUD INTERNACIONAL CARLOS III (FUNDACIÓN CSAI) FUNDACIÓN PARA LA PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES FUNDACIÓN PLURALISMO Y CONVIVENCIA FUNDACIÓN PREMIO ESPAÑOL BENÉFICO FUNDACIÓN PREMIO GASPAR DIRUEL FUNDACIÓN PREMIO MARVA FUNDACIÓN REAL CASA DE LA MONEDA FUNDACIÓN RESIDENCIA DE ESTUDIANTES FUNDACIÓN SEPI FUNDACIÓN SERVICIO INTERCONFEDERAL DE MEDIACIÓN Y ARBITRAJE (FUNDACIÓN SIMA) FUNDACIÓN TRANSPORTE Y FORMACIÓN FUNDACIÓN TRIPARTITA PARA LA FORMACIÓN EN EL EMPLEO FUNDACIÓN VICTIMAS DEL TERRORISMO epígrafe 5 9
Fundaciones estatales FUNDACIÓN CENTRO ESPAÑOL DE ESTUDIOS DE AMÉRICA LATINA (CEDEAL) FUNDACIÓN DE ESTUDIOS DE POSTGRADO EN IBEROAMERICA (FEPI) FUNDACIÓN ENTORNO, EMPRESA Y MEDIO AMBIENTE FUNDACIÓN INSTITUTO DE CULTURA GITANA FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACION COMUNIDAD VALENCIANA (FUNDACIÓN FEPORTS) FUNDACIÓN MUSEO CERRALBO FUNDACIÓN MUSEO TALLER JUAN JOSE ENTIDADES NO TRATADAS epígrafe 5 10
Balance de situación Fundaciones estatales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE... 664.167 50,51 Inmovilizado intangible... 62.403 4,75 Bienes del Patrimonio Histórico... 304.301 Inmovilizado material... 242.069 Inversiones inmobiliarias... 1.622 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... 192 Inversiones financieras a largo plazo... 42.807 Activos por impuesto diferido... 12 Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... 10.761 B) ACTIVO CORRIENTE... 650.787 Activos no corrientes mantenidos para la venta... 65 Existencias... 4.165 Usuarios y otros deudores de la actividad propia... 65.571 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar... 87.627 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 13.006 Inversiones financieras a corto plazo... 224.987 Periodificaciones a corto plazo... 3.985 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 251.381 TOTAL ACTIVO... 1.314.954 23,14 18,41 0,12 0,01 3,26 0,82 49,49 0,32 4,99 6,66 0,99 17,11 0,30 19,12 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO... 988.812 75,20 A1) Fondos propios... 616.045 46,85 Dotación fundacional/fondo social... 430.776 Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados... 164.297 Excedente del ejercicio (positivo o negativo)... 20.972 A2) Ajustes por cambios de valor... 2.021 A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 370.746 B) PASIVO NO CORRIENTE... 96.036 Provisiones a largo plazo... 1.649 Deudas a largo plazo... 94.387 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE... 230.106 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... 1.390 Deudas a corto plazo... 36.808 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 8.768 Beneficiariosacreedores... 79.893 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar... 82.015 Periodificaciones a corto plazo... 20.729 Deudas con características especiales a corto plazo... 503 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO... 1.314.954 32,76 12,49 1,59 0,15 28,19 7,30 0,13 7,18 17,50 0,11 2,80 0,67 6,08 6,24 1,58 0,04 100,00 epígrafe 5 11
Cuenta de Resultados Fundaciones estatales Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados... 377.438 100,00 108.112 28,64 64.464 17,08 695 0,18 59 0,02 29.916 7,92 35.793 9,48 146.877 38,91 178.387 47,26 34.910 9,24 22.080 5,85 676 0,18 767 0,20 245 0,06 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN... 4.015 1,06 Ingresos financieros... 20.891 5,53 Gastos financieros... 4.256 1,12 Variación del valor razonable en instrumentos financieros... 37 Diferencias de cambio... 208 0,06 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... 209 0,06 Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... A.2) RESULTADO FINANCIERO... 17.015 4,51 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS... 21.030 5,57 Impuestos sobre beneficios... 38 0,01 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS... 20.992 5,56 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... 20 A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO... 20.972 5,56 epígrafe 5 12
Resultado de las operaciones Fundaciones estatales Concepto Excedente del ejercicio... 20.972 Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros... 34.913 632 359 1.384 125 36 939 Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros... 909 42.606 1 127 1 1.451 Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo... 14.265 epígrafe 5 13
Cuadro de financiación Fundaciones estatales Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... Recursos procedentes de las operaciones... 14.265 Adquisiciones de activos no corrientes... 91.524 Aportaciones de fundadores y asociados... 2.395 Inmovilizado intangible... 7.026 Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 97.801 Bienes del Patrimonio Histórico... 747 Para la actividad propia... 97.801 Otro inmovilizado material... 51.015 Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo... 18.765 Inversiones financieras a largo plazo... 32.736 De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... 10.545 De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo... 22.191 Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo... 15.499 Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros... 18.765 De entidades de crédito... 552 Enajenación de inmovilizado... 25.805 De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... 4 Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... 8.197 De otros pasivos financieros... 14.943 Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo... 1.363 Inversiones financieras... 17.608 Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros... 17.608 Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... 2.308 Otros activos financieros... 2.210 Otros activos no financieros... 70 Total aplicaciones... 108.386 Total orígenes... 161.339 Aumento del capital corriente... 52.953 Disminución del capital corriente... 28 epígrafe 5 14
Variación del Capital Corriente Fundaciones estatales Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... 8 Activos no corrientes mantenidos para la venta... 65 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... 465 Existencias... 690 Deudores... 4.066 Acreedores... 16.473 Inversiones financieras a corto plazo... 23.637 Provisiones a corto plazo... 1.145 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 49.001 Periodificaciones a corto plazo... 1.701 TOTAL... 75.102 22.149 VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE... 52.953 epígrafe 5 15
Indicadores económicofinancieros Fundaciones estatales Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x 100... Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x 100... Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100... Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x 100... Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x 100... Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x 100... Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x 100... 109,25 281,01 282,82 403,19 163,34 32,98 9,71 23,27 3,45 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x 100... Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x 100... Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x 100... 0,96 76,72 18,53 23,14 46,85 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media... 132,47 44,03 epígrafe 5 16
Recursos humanos Fundaciones estatales Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos... 97 53 Otros directivos, técnicos y similares... 945 949 Administrativos y auxiliares... 213 511 Otro personal... 239 329 TOTAL... 1.494 1.842 150 1.894 724 568 3.336 Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo... 1.035 1.203 2.238 Personal no fijo... 459 639 1.098 TOTAL... 1.494 1.842 3.336 epígrafe 5 17
5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD epígrafe 5 18
FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES epígrafe 5 19
Fundaciones culturales y docentes FUNDACIÓN AENA FUNDACIÓN AGENCIA NACIONAL DE EVALUACIÓN DE LA CALIDAD Y ACREDITACIÓN (ANECA) FUNDACIÓN ALMADEN, FRANCISCO JAVIER DE VILLEGAS (FUNDACIÓN ALMADÉN) FUNDACIÓN CANARIA PUERTOS DE LAS PALMAS (FUNDACIÓN PUERTO DE LAS PALMAS) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS ECONÓMICOS Y COMERCIALES (CECO) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS MONETARIOS Y FINANCIEROS (CEMFI) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE REFERENCIA DE APLICACIÓN DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN BASADAS EN FUENTES ABIERTAS (CENATIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DEL VIDRIO (F.C.N.V.) FUNDACIÓN COLECCIÓN THYSSEN BORNEMISZA FUNDACIÓN COLEGIOS MAYORES MAECAECID FUNDACIÓN DE LOS FERROCARRILES ESPAÑOLES FUNDACIÓN DEL ESPAÑOL URGENTE FUNDÉU (FUNDÉU) FUNDACIÓN DEL TEATRO REAL FUNDACIÓN EFE FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA INNOVACION DE LA ARTESANIA FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD INTERNACIONAL MENÉNDEZ PELAYO FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA (FUNDACIÓN UNED) FUNDACIÓN IBEROAMERICANA PARA EL FOMENTO DE LA CULTURA Y CIENCIAS DEL MAR (FOMAR) FUNDACIÓN ICO FUNDACIÓN INSTITUTO IBEROAMERICANO DE MERCADOS DE VALORES FUNDACIÓN INTERNACIONAL Y PARA IBEROAMÉRICA DE ADMINISTRACIÓN Y POLÍTICAS PÚBLICAS (FIIAPP) FUNDACIÓN LÁZARO GALDIANO FUNDACIÓN MUSEO DO MAR DE GALICIA FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA FORMACIÓN EN LAS ZONAS MINERAS DEL CARBÓN FUNDACIÓN PLURALISMO Y CONVIVENCIA FUNDACIÓN REAL CASA DE LA MONEDA FUNDACIÓN RESIDENCIA DE ESTUDIANTES FUNDACIÓN SEPI FUNDACIÓN TRIPARTITA PARA LA FORMACIÓN EN EL EMPLEO ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 20
Fundaciones culturales y docentes FUNDACIÓN CENTRO ESPAÑOL DE ESTUDIOS DE AMÉRICA LATINA (CEDEAL) FUNDACIÓN DE ESTUDIOS DE POSTGRADO EN IBEROAMERICA (FEPI) FUNDACIÓN INSTITUTO DE CULTURA GITANA FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACION COMUNIDAD VALENCIANA (FUNDACIÓN FEPORTS) FUNDACIÓN MUSEO CERRALBO FUNDACIÓN MUSEO TALLER JUAN JOSE ENTIDADES NO TRATADAS epígrafe 5 21
Balance de situación Fundaciones culturales y docentes ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE... 444.598 65,01 Inmovilizado intangible... 26.318 3,85 Bienes del Patrimonio Histórico... 288.461 Inmovilizado material... 84.809 Inversiones inmobiliarias... 1.618 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... 192 Inversiones financieras a largo plazo... 32.427 Activos por impuesto diferido... 12 Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... 10.761 B) ACTIVO CORRIENTE... 239.242 Activos no corrientes mantenidos para la venta... 65 Existencias... 2.583 Usuarios y otros deudores de la actividad propia... 20.535 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar... 32.657 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 1.722 Inversiones financieras a corto plazo... 48.549 Periodificaciones a corto plazo... 3.590 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 129.541 TOTAL ACTIVO... 683.840 42,18 12,40 0,24 0,03 4,74 1,57 34,99 0,01 0,38 3,00 4,78 0,25 7,10 0,52 18,94 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO... 578.323 84,57 A1) Fondos propios... 502.243 73,44 Dotación fundacional/fondo social... 405.070 Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados... 75.997 Excedente del ejercicio (positivo o negativo)... 21.176 A2) Ajustes por cambios de valor... 2.124 A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 73.956 B) PASIVO NO CORRIENTE... 15.398 Provisiones a largo plazo... 874 Deudas a largo plazo... 14.524 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE... 90.119 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... 1.390 Deudas a corto plazo... 16.436 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 8.768 Beneficiariosacreedores... 16.177 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar... 33.766 Periodificaciones a corto plazo... 13.582 Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO... 683.840 59,23 11,11 3,10 0,31 10,81 2,25 0,13 2,12 13,18 0,20 2,40 1,28 2,37 4,94 1,99 100,00 epígrafe 5 22
Cuenta de Resultados Fundaciones culturales y docentes Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados... 193.974 100,00 51.323 26,45 31.762 16,37 565 0,29 9.863 5,08 32.994 17,01 72.078 37,15 106.433 90,43 16.275 8,39 10.121 5,22 646 0,33 348 0,18 151 0,08 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN... 14.589 7,52 Ingresos financieros... 8.001 4,12 Gastos financieros... 1.613 0,83 Variación del valor razonable en instrumentos financieros... 73 0,03 Diferencias de cambio... 150 0,08 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... 180 0,09 Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... A.2) RESULTADO FINANCIERO... 6.645 3,43 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS... 21.234 10,95 Impuestos sobre beneficios... 38 0,01 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS... 21.196 10,93 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... 20 0,01 A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO... 21.176 10,92 epígrafe 5 23
Resultado de las operaciones Fundaciones culturales y docentes Concepto Excedente del ejercicio... 21.176 Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros... 16.278 632 191 5 36 267 Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros... 879 17.457 127 82 Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo... 20.040 epígrafe 5 24
Cuadro de financiación Fundaciones culturales y docentes Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... Recursos procedentes de las operaciones... 20.040 Adquisiciones de activos no corrientes... 28.343 Aportaciones de fundadores y asociados... 1.088 Inmovilizado intangible... 680 Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 4.895 Bienes del Patrimonio Histórico... 130 Para la actividad propia... 4.895 Otro inmovilizado material... 4.489 Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo... 23.044 De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... 10.545 De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo... 12.499 Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo... 4.261 Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros... De entidades de crédito... 53 Enajenación de inmovilizado... 17.379 De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... 4 Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... De otros pasivos financieros... 4.204 Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo... 1.198 Inversiones financieras... 17.379 Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros... 17.379 Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... 2.249 Otros activos financieros... 2.151 Otros activos no financieros... 70 Total aplicaciones... 33.802 Total orígenes... 45.651 Aumento del capital corriente... 11.849 Disminución del capital corriente... 28 epígrafe 5 25
Variación del Capital Corriente Fundaciones culturales y docentes Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... Activos no corrientes mantenidos para la venta... 65 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... 438 Existencias... 588 Deudores... 6.052 Acreedores... 8.016 Inversiones financieras a corto plazo... 18.501 Provisiones a corto plazo... 1.027 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 43.803 Periodificaciones a corto plazo... 1.427 TOTAL... 45.883 34.034 VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE... 11.849 epígrafe 5 26
Indicadores económicofinancieros Fundaciones culturales y docentes Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x 100... Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x 100... Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100... Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x 100... Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x 100... Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x 100... Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x 100... 143,74 262,61 265,47 648,09 133,54 18,25 2,66 15,58 1,66 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x 100... Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x 100... Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x 100... 0,72 73,83 12,64 42,18 73,45 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media... 138,83 44,33 epígrafe 5 27
Recursos humanos Fundaciones culturales y docentes Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos... 49 34 Otros directivos, técnicos y similares... 380 396 Administrativos y auxiliares... 140 328 Otro personal... 125 174 TOTAL... 694 932 83 776 468 299 1.626 Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo... 601 748 1.349 Personal no fijo... 93 184 277 TOTAL... 694 932 1.626 epígrafe 5 28
FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS epígrafe 5 29
Fundaciones de investigación y tecnológicas FUNDACIÓN CENERCIEMAT FUNDACIÓN CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ENFERMEDADES NEUROLÓGICAS (CIEN) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES CARDIOVASCULARES CARLOS III (CNIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES ONCOLÓGICAS CARLOS III (CNIO) FUNDACIÓN CENTRO TECNOLÓGICO AGROALIMENTARIO DE LUGO (CETAL) FUNDACIÓN CIUDAD DE LA ENERGÍACIUDEN (CIUDEN) FUNDACIÓN DE AERONÁUTICA Y ASTRONÁUTICA ESPAÑOLAS (FAAE) FUNDACIÓN ESCUELA DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL (EOI ESCUELA DE NEGOCIOS) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA (FECYT) FUNDACIÓN OBSERVATORIO DE PROSPECTIVA TECNOLOGICA INDUSTRIAL (OPTI) FUNDACIÓN OBSERVATORIO ESPAÑOL DE ACUICULTURA (FOESA) FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA INVESTIGACIÓN EN GENÓMICA Y PROTEÓMICA (GENOMA ESPAÑA) FUNDACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y SALUD INTERNACIONAL CARLOS III (FUNDACIÓN CSAI) ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 30
Balance de situación Fundaciones de investigación y tecnológicas ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE... 195.555 38,09 Inmovilizado intangible... 35.863 6,99 Bienes del Patrimonio Histórico... Inmovilizado material... 149.936 Inversiones inmobiliarias... 4 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo... 9.752 Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE... 317.865 Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... 1.069 Usuarios y otros deudores de la actividad propia... 43.678 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar... 49.825 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Inversiones financieras a corto plazo... 130.661 Periodificaciones a corto plazo... 332 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 92.300 TOTAL ACTIVO... 513.420 29,20 1,90 61,91 0,21 8,51 9,70 25,45 0,06 17,98 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO... 359.670 70,06 A1) Fondos propios... 81.473 15,87 Dotación fundacional/fondo social... 9.920 Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados... 77.183 Excedente del ejercicio (positivo o negativo)... 5.630 A2) Ajustes por cambios de valor... 102 A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 278.299 B) PASIVO NO CORRIENTE... 69.326 Provisiones a largo plazo... 498 Deudas a largo plazo... 68.828 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE... 84.424 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo... 19.122 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores... 15.900 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar... 41.886 Periodificaciones a corto plazo... 7.013 Deudas con características especiales a corto plazo... 503 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO... 513.420 1,93 15,03 1,09 0,01 54,21 13,50 0,10 13,41 16,44 3,72 3,10 8,16 1,37 0,10 100,00 epígrafe 5 31
Cuenta de Resultados Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados... 136.932 100,00 23.961 17,49 28.582 20,87 71 0,05 17.268 12,61 2.247 1,64 68.418 170,57 64.622 47,19 18.188 13,28 11.731 8,57 450 0,33 2 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN... 12.442 9,08 Ingresos financieros... Gastos financieros... Variación del valor razonable en instrumentos financieros... Diferencias de cambio... Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... 9.300 2.642 67 59 28 6,79 1,92 0,05 0,04 0,02 A.2) RESULTADO FINANCIERO... 6.812 4,97 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS... 5.630 4,11 Impuestos sobre beneficios... A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS... 5.630 4,11 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO... 5.630 4,11 epígrafe 5 32
Resultado de las operaciones Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Excedente del ejercicio... 5.630 Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros... 18.188 168 1.384 89 672 Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros... 21.474 1 1.369 Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo... 7.973 epígrafe 5 33
Cuadro de financiación Fundaciones de investigación y tecnológicas Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... 7.973 Recursos procedentes de las operaciones... Adquisiciones de activos no corrientes... 57.692 Aportaciones de fundadores y asociados... 603 Inmovilizado intangible... 6.195 Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 87.999 Bienes del Patrimonio Histórico... Para la actividad propia... 87.999 Otro inmovilizado material... 42.007 Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo... 17.809 Inversiones financieras a largo plazo... 9.490 De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo... 9.490 Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo... 11.171 Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros... 17.809 De entidades de crédito... 499 Enajenación de inmovilizado... 8.204 De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... 8.197 De otros pasivos financieros... 10.672 Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo... 98 Inversiones financieras... 7 Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros... 7 Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... Otros activos financieros... 10 Otros activos no financieros... Total aplicaciones... 76.934 Total orígenes... 114.625 Aumento del capital corriente... 37.691 Disminución del capital corriente... 10 epígrafe 5 34
Variación del Capital Corriente Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... Activos no corrientes mantenidos para la venta... Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... 121 Deudores... 354 Acreedores... 16.136 Inversiones financieras a corto plazo... 38.917 Provisiones a corto plazo... Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 14.119 Periodificaciones a corto plazo... 316 TOTAL... 53.827 16.136 VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE... 37.691 epígrafe 5 35
Indicadores económicofinancieros Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x 100... Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x 100... Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100... Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x 100... Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x 100... Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x 100... Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x 100... 109,33 375,24 376,51 333,93 219,37 42,75 19,28 23,47 6,18 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x 100... Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x 100... Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x 100... 1,60 77,84 29,20 15,87 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media... 110,27 45,58 epígrafe 5 36
Recursos humanos Fundaciones de investigación y tecnológicas Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos... 42 15 Otros directivos, técnicos y similares... 543 519 Administrativos y auxiliares... 66 156 Otro personal... 48 112 TOTAL... 699 802 57 1.062 222 160 1.501 Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo... 343 359 702 Personal no fijo... 356 443 799 TOTAL... 699 802 1.501 epígrafe 5 37
FUNDACIONES ASISTENCIALES epígrafe 5 38
Fundaciones asistenciales FUNDACIÓN ENRESA FUNDACIÓN LABORAL DE MINUSVALIDOS SANTA BARBARA (FUSBA) FUNDACIÓN LABORAL SEPI FUNDACIÓN PARA LA PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES FUNDACIÓN PREMIO ESPAÑOL BENÉFICO FUNDACIÓN PREMIO GASPAR DIRUEL FUNDACIÓN PREMIO MARVA FUNDACIÓN SERVICIO INTERCONFEDERAL DE MEDIACIÓN Y ARBITRAJE (FUNDACIÓN SIMA) FUNDACIÓN TRANSPORTE Y FORMACIÓN FUNDACIÓN VICTIMAS DEL TERRORISMO ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 39
Balance de situación Fundaciones asistenciales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE... 6.878 10,63 Inmovilizado intangible... 156 0,24 Bienes del Patrimonio Histórico... Inmovilizado material... 6.165 Inversiones inmobiliarias... Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo... 557 Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE... 57.821 Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... 513 Usuarios y otros deudores de la actividad propia... 453 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar... 2.404 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 4.369 Inversiones financieras a corto plazo... 45.777 Periodificaciones a corto plazo... 18 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 4.287 TOTAL ACTIVO... 64.699 9,53 0,86 89,37 0,79 0,70 3,72 6,75 70,75 0,03 6,63 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO... 19.588 30,28 A1) Fondos propios... 18.067 27,92 Dotación fundacional/fondo social... 12.849 Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados... 5.277 Excedente del ejercicio (positivo o negativo)... 59 A2) Ajustes por cambios de valor... 28 A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 1.549 B) PASIVO NO CORRIENTE... 5.986 Provisiones a largo plazo... 277 Deudas a largo plazo... 5.709 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE... 39.125 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo... 70 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores... 35.205 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar... 3.760 Periodificaciones a corto plazo... 90 Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO... 64.699 19,86 8,16 0,09 0,04 2,39 9,25 0,43 8,82 60,47 0,11 54,41 5,81 0,14 100,00 epígrafe 5 40
Cuenta de Resultados Fundaciones asistenciales Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados... 31.226 100,00 28.464 109,71 4.120 13,19 59 0,19 2.785 8,91 552 1,77 4.059 12,99 2.779 8,89 281 0,89 48 0,15 31 0,09 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN... 2.394 7,66 Ingresos financieros... Gastos financieros... Variación del valor razonable en instrumentos financieros... Diferencias de cambio... Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... 2.335 1 1 7,48 A.2) RESULTADO FINANCIERO... 2.335 7,48 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS... 59 0,18 Impuestos sobre beneficios... A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS... 59 0,18 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO... 59 0,18 epígrafe 5 41
Resultado de las operaciones Fundaciones asistenciales Concepto Excedente del ejercicio... 59 Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros... 281 31 Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros... 362 Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo... 109 epígrafe 5 42
Cuadro de financiación Fundaciones asistenciales Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... 109 Recursos procedentes de las operaciones... Adquisiciones de activos no corrientes... 4.218 Aportaciones de fundadores y asociados... 8 Inmovilizado intangible... 142 Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 603 Bienes del Patrimonio Histórico... Para la actividad propia... 603 Otro inmovilizado material... 3.874 Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo... 187 Inversiones financieras a largo plazo... 202 De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo... 202 Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo... 67 Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros... 187 De entidades de crédito... Enajenación de inmovilizado... 221 De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... De otros pasivos financieros... 67 Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo... Inversiones financieras... 221 Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros... 221 Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... Otros activos financieros... 24 Otros activos no financieros... Total aplicaciones... 4.394 Total orígenes... 1.043 Aumento del capital corriente... Disminución del capital corriente... 3.351 24 epígrafe 5 43
Variación del Capital Corriente Fundaciones asistenciales Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... 8 Activos no corrientes mantenidos para la venta... Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... 3 Deudores... 571 Acreedores... 3.074 Inversiones financieras a corto plazo... 984 Provisiones a corto plazo... 118 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 299 Periodificaciones a corto plazo... 56 TOTAL... 881 4.232 VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE... 3.351 epígrafe 5 44
Indicadores económicofinancieros Fundaciones asistenciales Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x 100... Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x 100... Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x 100... Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x 100... Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x 100... Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x 100... Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x 100... Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x 100... 10,96 146,47 147,79 143,42 371,82 230,30 30,56 199,74 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x 100... Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x 100... Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x 100... Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x 100... 81,52 9,53 27,93 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media... 220,91 25,37 epígrafe 5 45
Recursos humanos Fundaciones asistenciales Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos... 4 3 Otros directivos, técnicos y similares... 13 9 Administrativos y auxiliares... 6 16 Otro personal... 66 43 TOTAL... 89 71 7 22 22 109 160 Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo... 82 64 146 Personal no fijo... 7 7 14 TOTAL... 89 71 160 epígrafe 5 46
FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES epígrafe 5 47
Fundaciones medioambientales FUNDACIÓN BIODIVERSIDAD FUNDACIÓN OBSERVATORIO AMBIENTAL DEL PUERTO DE GRANADILLA (OAG) ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 48
Fundaciones medioambientales ENTIDADES NO TRATADAS FUNDACIÓN ENTORNO, EMPRESA Y MEDIO AMBIENTE epígrafe 5 49
Balance de situación Fundaciones medioambientales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE... 17.136 32,34 Inmovilizado intangible... 66 0,12 Bienes del Patrimonio Histórico... 15.840 Inmovilizado material... 1.159 Inversiones inmobiliarias... Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo... 71 Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE... 35.859 Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... Usuarios y otros deudores de la actividad propia... 905 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar... 2.741 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... 6.915 Inversiones financieras a corto plazo... Periodificaciones a corto plazo... 45 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes... 25.253 TOTAL ACTIVO... 52.995 29,89 2,19 0,13 67,66 1,71 5,17 13,05 0,08 47,65 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO... 31.231 58,93 A1) Fondos propios... 14.262 26,91 Dotación fundacional/fondo social... 2.937 Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados... 5.840 Excedente del ejercicio (positivo o negativo)... 5.485 A2) Ajustes por cambios de valor... 27 A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos... 16.942 B) PASIVO NO CORRIENTE... 5.326 Provisiones a largo plazo... Deudas a largo plazo... 5.326 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE... 16.438 Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo... 1.180 Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores... 12.611 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar... 2.603 Periodificaciones a corto plazo... 44 Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO... 52.995 5,54 11,02 10,35 0,05 31,97 10,05 10,05 31,02 2,23 23,80 4,91 0,08 100,00 epígrafe 5 50