ANEXO II ESTRUCTURA DE COSTOS VALORIZADA: 1 AMORTIZ Y MANT DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES: $66973 11 Muebles y Utiles: $4171 Cantidad Detalle Prec Unit Precio Total 5 Escritorio Metálico $200,00 $1000 5 Escritorios Metálicos $150,00 $750 6 Sillón $120,00 $720 5 Armarios Metálicos $250,00 $1250 2 Mostrador $350,00 $700 30 Sillas $50,00 $1500 Total Muebles y $5920 Utiles: Valor Residual: 10,00% $592 A Amortizar en: 10 Años $5328 Amortización Anual: $533 Cantidad Detalle Prec Unit Precio Total 12 1 Fotocopiadora $1900,00 $1900 3 Máq de Calcular $150,00 $450 7 Computador $2400,00 $16800 Total Muebles y $19150 Utiles: Valor Residual: 5,00% $958 A Amortizar en: 5 Años $18193 Amortización Anual: $3639 Talleres: $21000 Superficie Valor del m² 1500 400 $600000 Valor Residual: 30,00% $180000 A Amortizar en: 20 Años $420000 Amortización Anual: $21000 13 Playa Estacionamiento: de $10080 Superficie Valor del m² 28000 18 $504000 Valor Residual: 30,00% $151200 A Amortizar en: 35 Años $352800 Amortización Anual: $10080 14 Edificio e Administración: $8703 Superficie Valor del m² 373 500 $186500
15 Valor Residual: 30,00% $55950 A Amortizar en: 15 Años $130550 Amortización Anual: $8703 Infraestructura: $5700 Cerco Perimetral Cordones Cuneta Alumbrado de la Playa Redes de Gas y Cloacas Transformador Total $95000 Valor Residual: 10,00% A Amortizar en: 15 Años Amortización Anual: $5700 16 Mantenimiento y Conservación de Inmuebles: $17319 Inversión en Inmuebles: 1385500 Porcentaje de 1,25% Mantenimiento: 2 MANTENIMIENTO Y AMORTIZACION DE MAQUINAS Y HER: $3250 Cantidad Detalle Precio Unitario 3 Compresor de aire 1300,00 $3900 3 Juego de llaves 150,00 $450 3 Cargador de baterías 470,00 $1410 3 Soldadora eléctrica 550,00 $1650 5 Llaves regulables 100,00 $500 7 Juegos de pinzas 25,00 $175 3 LLaves de caño 35,00 $105 3 LLaves tubos 150,00 $450 3 Criques 50,00 $150 3 Aparejo 250,00 $750 3 Crique para motores 514,00 $1542 3 Engrasadora 85,00 $255 3 Soldadora autógena 1100,00 $3300 5 Morsas 75,00 $375 3 Remachadora 75,00 $225 3 Sondas P/ Válvulas 45,00 $135 3 Amoladora (3/4 H P) 160,00 $480 Otros 0,00 $0 Total $15852 Inversión: Costo de mantenimiento: 2,50% $396 Valor residual: 10,00% $1585 A amortizar en: 5 Años $14267 Amortización anual: $2853 3 AMORTIZACION MATERIAL RODANTE: $899958 Vida útil de la unidad: Valor residual de la id d 600000 Km 15,00%
unidad: Recorrido anual de la empresa: Unidades grandes: 50 m benz 1621 $ 100833 c/u y 16 OA 101 $ 66000 c/u 7824179 km $92388 promedio Unidades chicas: 26 m $58000 benz 814/42 Unidades grandes: 71,73% Unidades chicas: 28,27% Valor juego de $1474 neumáticos: Valor del vehículo a amortizar: $82667 4 SEGUROS SOBRE EL MATERIAL RODANTE: $369748 Vehículos totales: 92 Antiguedad promedio del 0 Años vehículo: Cantidad de vehículos 66 Unidades grandes: Cantidad de vehículos 26 Unidades chicos: Valor promedio de las unidades a asegurar: Seguro anual unidades grandes: Seguro anual unidades chicas: $4019,00 $4019,00 100,00% 5 IMPUESTO A LOS ACTIVOS: $61610 Item Valor de Origen Valor Actual Terrenos $240000 100,00% $240000 Material rodante $7605319 60,00% $4563191 Talleres $600000 96,00% $576000 Playa estac $504000 96,00% $483840 Infraestructura $95000 96,00% $91200 Ed Administ $186500 96,00% $179040 Muebles y util $25070 60,00% $15042 Maq y herram $15852 80,00% $12682 Total de Inversión Empresaria: $9271741 $6160995 Alícuota de impuestos: 1,00% 6 IMPUESTO A LOS AUTOMOTORES Y REVISION TECNICA: $246580 Monto por cuota: $19080,04 Cantidad de cuotas 12 anuales: Impuesto Fondo Docente: 0,00% $0,00 Costo de revisión $8809,87 técnica: Revisiones anuales: 2 7 RENTABILIDAD DE LA INVERSION EMPRESARIA: $695381
Tasa de rentabilidad adoptada: 7,50% 8 REMUNERACION Y CARGAS SOCIALES DEL PERSONAL: $4769090 Cargas Sociales % DNRP 5,58% ASIG FAMILIAR 3,75% F NAC DE EMPLEO 0,75% OBRA SOCIAL 5,00% SEG PERS Y ART 2,80% PREVISION DESPIDOS 2,73% LEY 19032 0,42% TOTAL 21,03% 81 Personal de Trafico: $263581 Sueldo $950,00 Mensual Antiguedad 5,00 Años $/año $13,06 Mensual Cantidad 11 Inspector es Adicional $507,65 82 Personal de Conducción: $3578256 Choferes 2,40 P/vehícul o Horas Nocturnas 9,00 Horas Frecuencias Nocturnas 25,00% del total Velocidad Comercial 17,00 Km/h Horas extras al 50 % 75,00% Horas extras al 100 % 25,00% Antigüedad promedio 5,00 Años Sueldo mensual $740,00 Valor de la hora extra $5,86 al 50% Valor antiguedad $11,10 Valor de la hora extra $7,82 al 100% Tiempo efectivo de hs 7,41 trabajo Chofer/día: Horas anuales de conducción: Horas Extras Necesarias al año: Total de Sueldos y Cargas Sociales al año: Total de Horas Extras y Cargas Sociales: hs 410460 hs 106000 $2763603 $814653 83 $3578256 Personal Administrativo: $283210 Cantidad Detalle Sueldo 1 Gerente Administrativo $3100,00 $3100 3 Jefes de Sección $2200,00 $6600
2 Profesionales $1900,00 $3800 2 Administrativos de $1500,00 $3000 Primera 2 Administrativos de $750,00 $1500 Segunda Adicionales $0,00 $0 84 85 Personal de Apoyo: $448118 Cantidad Detalle Sueldo 2 Encargado(1,32*EncPla $2288,50 $4577 ya) 2 Supervisor $1230,00 $2460 (1,24*EncPlaya) 4 Oficial Mecánico $1204,06 $4816 4 Oficial Electricista $1103,66 $4415 2 Oficial Chapista $1204,31 $2409 8 Medio Oficial $1038,71 $8310 2 Ayudantes $747,44 $1495 Adicionales $0,00 $0 Vacaciones: $205881 Total de Jornales a cubrir: Valor del Jornal 4477 $38 x día 86 Intereses ganados sobre sueldos: $9956 Tasa de Interés Real Anual: 5,00% 9 CONSUMO ANUAL DE COMBUSTIBLES: $1357511 Consumo técnico 0,360 Litros/km asignado: Precio del gasoil: 0,459 Recorrido 5,00% improductivo: 10 CONSUMO ANUAL DE LUBRICANTES: $45836 101 Lubricante para motor: $31488 Consumo técnico: Cambio de aceite cada: Precio aceite por 205 litros: 0,100 Litros/10 0km 6000 km $220,00 102 Lubricante para caja de velocidad: $6347 Cambio de aceite cada: Precio aceite por 205 litros: 40000 km $379,00 103 Lubricante para caja diferencial: $1989 Cambio de aceite cada: Precio aceite por 205 litros: 40000 km $379,00 104 Lubricante para dirección hidráulica: $1026 Cambio de aceite cada: Precio aceite por 205 litros: 40000 km $283,00
105 Consumo anual de grasa: $4987 Consumo 0,0004 kg x km Precio por 180 kg: $286,80 11 CONSUMO ANUAL DE FILTROS Y LAVADOS: $135132 Cambio de filtro de combustible, cada: Cambio de filtro de aceite, cada: Cambio de filtro de aire, cada: 10000 km 6000 km 8000 km Precio filtro de $10,00 combustible: Precio filtro de aceite: $20,00 Precio filtro de aire: $52,00 Lavados: $1,5 por unidad por día $50370,00 12 NEUMATICOS, CAMARAS Y PROTECTORES: $332743 121 Consumo Anual de Neumáticos: $215380 Duración de las cubiertas delanteras: Duración de las cubiertas traseras: 40000 80000 Precio del neumático común unidades grandes: Precio del neumático especial unidades grandes: $206,00 $308,00 Precio del neumático común unidades chicas: Precio del neumático especial unidades chicas: $114,00 $204,00 122 Consumo Anual de Cámaras y Protectores: $70418 Duración de las cámaras: 30000 Duración de los 30000 protectores: Precio de las cámaras: $30,00 Precio de los $15,00 protectores: 123 Conservación de Neumáticos: $46945 Reparación de 6 10000 cubiertas cada: Costo por reparación: $20,00 Porcentaje de costo para 50,00% la empresa:
13 REPARACION DEL MATERIAL RODANTE: $249122 Costo de reparacion 0,03184 $ x km 14 UNIFORMES PARA EL PERSONAL: $93024 Precio de cada uniforme: $190,00 15 CANON MUNICIPAL DE EXPLOTACION: $421315 Valor del pasaje de $0,71 segunda sección: Canon Mensual: por ramal 3000,00 16 LICENCIA COMERCIAL Y COSTO DE DESINFECCION: $8136 Licencia Comercial: Servicio de Desinfección: $503,00 x mes $175,00 x mes 17 GASTOS GENERALES AL AÑO: $144802 Servicio médico: Seguros sobre inmuebles: Asesoramiento legal: Serv De Seguridad e Higiene Estudio Contable Luz, gas y teléfono: Impuestos inmobiliarios: Papelería y demás elementos: Varios: $450,00 mensuales $258,00 mensuales $750,00 mensuales $338,80 mensuales $670,00 mensuales $3450,00 mensuales $450,00 mensuales $650,00 mensuales $5050,00 mensuales 18 REMUNERACION AL CAPITAL DE TRABAJO: $14024 Dinero en efectivo: $1800 Juegos de cubiertas en 5 stock: Motor de auxilio: $12000 Vehículo de apoyo: 5 $75000 unidades Deposito de combustible: 30000 litros Mantenimiento Vehículo de apoyo: 0,00% mensual sobre costo 19 IMPUESTO A LOS INGRESOS BRUTOS: $206547 Tasa del impuesto: 2,00%
20 GESTION EMPRESARIA: $206547 Tasa de ganancia asignada: 2,00% COST OS TOTA LES : $10327327 KILO METR OS TOTA LES: 7824179 COST O POR KM RECO RRID O: 1,3199