AFIP Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet Manual del Usuario Versión 30.0.0
Índice 1. INTRODUCCIÓN...4 1.1. Propósito del Documento...4 1.2. Alcance del Documento...4 1.3. Definiciones, siglas y abreviaturas...4 1.4. Referencias...4 1.1. Visión General...5 1.2. Novedades...6 1.3. Mesa de Ayuda al Usuario...6 2. OBJETIVO DEL SISTEMA...7 3. OPERATIVIDAD DEL SISTEMA...8 3.1. Acceso al Sistema...8 3.2. Generalidades...9 3.2.1. Botones...9 3.2.2. Vínculos asociados a los botones...14 3.2.3. Datos del Encabezado de cada ventana...14 3.2.4. Ayuda en Línea...14 3.2.5. Salir de la Aplicación...15 3.2.6. Tiempo Máximo de Inactividad en el Sistema...15 4. FUNCIONALIDAD...16 4.1. 4.1.1. Ingreso al Sistema...16 Aceptación de Términos y Condiciones...16 4.1.2. Menú Principal...17 4.1.3. Presentación (de Declaraciones Juradas)...17 4.1.4. Consulta (de Declaraciones Juradas)...17 4.1.5. Formularios (de Declaraciones Juradas)...17 4.1.6. Nuevo VEP (de Pagos)...18 4.1.7. VEP desde archivo...18 4.1.8. Consulta (de Pagos)...18 4.1.9. Calculadora de Intereses AFIP...18 4.1.10. VEPs a Enviar...18 4.2. Ventanas para la Presentación de Declaraciones Juradas...19 4.3. Ventana Presentación de Declaración Jurada - Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar...21 4.4. Ventana Presentación de la Declaración Jurada - Datos del Archivo Seleccionado 24 4.4.1. Declaraciones Juradas presentadas por primera vez...24 4.4.2. Declaraciones Juradas ya presentadas...24 4.4.3. Declaraciones Juradas con Error...27 4.4.4. Presentación de Declaraciones Juradas que requieren ingreso de un código de seguridad...28 4.5. 4.5.1. Ventana Presentación Aceptada/Rechazada/Pendiente...29 Presentación Aceptada y Acuse de Recibo Definitivo...29 4.5.2. Presentación Rechazada y Acuse de Rechazo...30 4.5.3. Presentación Pendiente y Acuse de Recibo Provisorio...32 4.6. Acuses de Recibo...33 4.6.1. Acuse de Recibo Definitivo...35 4.6.1.1. Contribuyentes no controlados por ningún Sistema de control especial...35 4.6.1.2. Contribuyentes controlados por el Sistema DOSMIL...43 4.6.2. Acuse de Rechazo...44 4.6.2.1. Contribuyentes controlados por el Sistema DOSMIL...44 4.6.3. Acuse de Recibo Provisorio...45 4.6.3.1. Contribuyentes controlados por el Sistema DOSMIL...45 4.6.3.2. Detalle del Acuse de Recibo Provisorio...46 4.6.4. Impresión de Acuses de Recibo...47 4.6.5. Encabezado de la ventana de Acuses de Recibo...47 Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 2 de 95
4.7. 4.8. Generación del VEP a partir de la Presentación de la DJ...48 Consulta de Declaraciones Juradas...50 4.8.1. Consulta de DDJJ de Mis Facilidades...53 4.8.2. Generación del VEP a partir de la Consulta de DDJJ...54 4.9. Formularios de Declaraciones Juradas...56 4.10. Ventanas para la Realización de Pagos...58 4.11. Ventana Nuevo VEP (Datos Primarios del Pago)...59 4.11.1. AFIP Otros Pagos...61 4.12. Ventana Nuevo VEP (Datos del Pago)...62 4.13. Ventana Nuevo Volante Electrónico de Pago (Confirmación de los Datos Ingresados)...64 4.14. Generación de un VEP Consolidado...65 4.15. VEPs a Enviar...66 4.15.1. VEPs a Enviar desde Mis Facilidades...68 4.16. Ventana Volante Electrónico de Pago Finalizado...69 4.17. Volante Electrónico de Pago...71 4.18. VEP desde archivo...74 4.19. Consulta de VEPs...76 4.19.1. Consulta de SubVEPs...79 4.19.2. Comprobante de Pago...80 4.19.3. VEP Consolidado...82 4.19.4. Volante Electrónico de Pago Expirado...84 4.19.5. Encabezado de la Ventana de VEP...86 4.20. Calculadora de Intereses AFIP...87 4.21. Calcular Intereses desde un Nuevo VEP...91 5. CONSULTA DE COMPROBANTES DE PAGO VEP SIN CLAVE FISCAL...92 5.1. Objetivo de la Consulta...92 5.2. Acceso a la Consulta...92 5.3. Ventana Consulta de Comprobantes de Pago VEP sin Clave Fiscal...93 Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 3 de 95
1. Introducción 1.1. Propósito del Documento El objetivo del presente documento es proveer a los Usuarios del Sistema Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet, una herramienta descriptiva de su funcionalidad y operatoria, con el objeto de facilitar la interacción con el mismo. Este documento podrá ser modificado por la AFIP, ante eventuales cambios en los futuros desarrollos, para beneficio de los destinatarios del mismo. 1.2. Alcance del Documento El presente documento comprende las pautas generales del sistema y la descripción de su proceso operativo. Son destinatarios del presente los Contribuyentes / Responsables que se encuentren habilitados para remitir electrónicamente declaraciones juradas y/o efectuar Pagos vía Internet. 1.3. Definiciones, siglas y abreviaturas Se detalla a continuación el glosario de abreviaturas más comunes usadas a lo largo del presente documento, y sus significados. Denominación Usuario DJ/ DDJJ AR VEP EDP CP Sitio Autenticante Descripción Contribuyentes / Responsables ante la AFIP, debidamente habilitados para operar con el Sistema. Declaración Jurada / Declaraciones Juradas Acuse de Recibo Volante Electrónico de Pago Entidad de Pago Comprobante de Pago Sitios web debidamente autorizados a través de los cuales se puede realizar presentaciones de Declaraciones Juradas y Pagos. 1.4. Referencias Documento / Fuente Introducción al Sistema Trámites con Clave Fiscal Generación de Clave Fiscal y Administración de Perfil Autor Dirección de Informática Tributaria (DIT) Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 4 de 95
1.1. Visión General La AFIP pone a disposición de todos los Contribuyentes la posibilidad de efectuar el Pago de todos los Impuestos y Recursos de la Seguridad Social, a través de Internet, con débito en su cuenta bancaria. Actores que intervienen en el proceso de Pago Sus Responsabilidades AFIP Permitir a los contribuyentes la generación en línea de VEP. Enviar los VEPs a la EDP seleccionada por el contribuyente. Recibir en línea la confirmación de Pago, a través del CP, desde las EDP. Permitir a los contribuyentes la consulta de los VEPs y su estado (pendiente, pagado, etc.). En los casos que las obligaciones incluidas en un VEP correspondan a un Gran Contribuyente, la validará contra el Sistema DOSMIL en línea y dicho sistema registrará los CP correspondientes. Entidad de pago (EDP) Autenticar usuarios y derivarlos al sitio web de la AFIP, para la generación del VEP. Recibir Volantes Electrónicos de Pago (VEP) desde AFIP y ponerlos a disposición de sus usuarios en su página web. Permitir el pago de un VEP y comunicarlo en línea a la AFIP enviando una CP. Agrupar diariamente los pares (CP+VEP), según el banco de la cuenta que se uso para pagar y rendirlos a través del Sistema Osiris Concentrador de cada banco. Se han definido las siguiente entidades de pago: InterBanking RedLink Banelco Podrá ser considerada también una Entidad de Pago los Bancos, en forma directa a través de su propio sitio web. Contribuyente Para realizar un pago a través de Internet, el Usuario deberá: 1. Identificarse en un sitio autenticante (en AFIP ó en una EDP) 2. Generar un VEP en el sitio de AFIP 3. Seleccionar el VEP y pagarlo en el sitio de la EDP Características del Sistema El pago se realiza siempre por el importe total del VEP Cada VEP puede pagarse solamente una vez El VEP tiene una fecha de expiración asignada por AFIP, luego de la cual la Entidad de Pago no debe permitir que sea pagado. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 5 de 95
1.2. Novedades La presente versión del documento incorpora las siguientes novedades: Se soporta declaraciones juradas en formato XML dentro de un P7M. Se agrega ingreso de código CAPTCHA en el upload de ddjjs. 1.3. Mesa de Ayuda al Usuario 0810-999-2347 opción 3 mayuda@afip.gov.ar Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 6 de 95
2. Objetivo del Sistema El objetivo del Sistema Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet es brindar, a los contribuyente/responsables ante la Administración Federal de Ingresos Públicos AFIP, el medio necesario para efectuar presentaciones de Declaraciones Juradas y Pagos a través de transferencias electrónicas de información, disponiendo para ello de un sitio web seguro del organismo. El Sistema se habilita para todos aquellos contribuyentes obligados por esta Administración, así como también para los Contribuyentes que adhieran al servicio prestado por otras Entidades Certificantes y/o Gestores Tributarios. El Usuario podrá acceder al Sistema desde la página web de la AFIP. En este caso, deberá dar de alta su clave fiscal, de acuerdo con los lineamientos que se detallan en el Manual del Usuario Generación de Clave Fiscal y Modificación de Perfil de Usuario. Asimismo, podrá acceder al Sistema a través de otros sitios web habilitados, de acuerdo con la RG AFIP 1491. En el caso de Pagos, el procedimiento sólo podrá ser completado si el Usuario ingresa a través del sitio web de AFIP o del de una Entidad de Pago. El Sistema Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet comprende desde la recepción y validación del permiso de acceso, generado en un sitio seguro, hasta el registro de la DJ presentada y/o Pago presentados. La aplicación estará disponible las 24 horas de los 365 días del año. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 7 de 95
3. Operatividad del Sistema 3.1. Acceso al Sistema El Usuario podrá acceder al Sistema Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet, desde el: Sitio web de la AFIP. Sitio Intranet de la AFIP Módulo Agencia (habilitado sólo para la Presentación de Declaraciones Juradas). Sitio web de otra Entidad Certificante o de un Gestor Tributario (para realizar pagos, sólo sitios habilitados al efecto). Para ello, deberá llevar a cabo los pasos que se enumeran a continuación: Si opera a través del sitio web de la AFIP 1. Ingresar al Sitio Web del Organismo, a través de la siguiente ruta identificatoria: www.afip.gov.ar. 2. Ingresar al Sistema de Clave Fiscal. 3. Si posee Clave Fiscal, debe seleccionar la opción Ingresar. 4. La aplicación despliega una ventana de seguridad, solicitando su Identificación de Usuario (CUIT/CUIL/CDI) y Clave de ingreso, asignados por el sistema al momento de la generación de la Clave Fiscal. Luego debe presionar el botón Ingresar. 5. El sistema validará los datos ingresados, una vez aceptados los mismos despliega una nueva ventana en la cual deberá seleccionar el servicio correspondiente para comenzar a operar el Sistema Presentación de Declaraciones Juradas y Pagos. Si opera a través de otra Entidad Certificante o de un Gestor Tributario 1. Ingresar al sitio web de la Entidad Certificante o del Gestor Tributario 2. Ingresar al Sistema de acuerdo con las especificaciones que los mismos detallen Nota: para realizar pagos, los Usuarios podrán acceder sólo a los sitios web de las entidades de pago habilitadas a tal fin. Si el Contribuyente ingresa a una entidad certificante que no se encuentra habilitada para realizar pagos, podrá realizar su pago a través de cualquier EDP habilitada. En cambio, si el Contribuyente se habilitó a través de una EDP, sólo podrá generar un VEP para la EDP en la cual se habilitó. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 8 de 95
3.2. Generalidades 3.2.1. Botones Muchas veces, a lo largo del sistema, deberá decidir sobre una acción a seguir con respecto a diversas alternativas. Ante esta situación, la aplicación presenta un conjunto de botones dispuestos en las ventanas que despliega el sistema. Exponemos a continuación la representación gráfica de aquellos botones cuyo uso es común a la mayoría de las ventanas, y su respectiva función: Botón ACEPTAR Permite registrar de manera definitiva o permanente una acción. Botón CANCELAR Permite anular la operación que se estuviera llevando a cabo y retornar a la instancia anterior. Botón PRESENTAR Se localiza en la ventana Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar y permite ingresar al sistema los datos del archivo seleccionado. Botón SIGUIENTE Permite avanzar en la operatoria propia de Pagos vía Internet. Botón ANTERIOR Brinda la opción de retornar a la instancia previa, dentro de la operatoria de Pagos vía Internet. Botón VER CONSULTA Se encuentra en la ventana Consulta de VEPs generados en este sistema y tiene por objeto acceder a la consulta respectiva. Además, en determinadas ventanas se encuentran algunos botones que permiten realizar determinadas acciones. Se detallan a continuación. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 9 de 95
LISTA DE OPCIONES DESPLEGABLE Se encuentra disponible para algunos campos de la aplicación. Presionando sobre el mismo se despliega una lista de opciones, pudiendo el Usuario seleccionar la que corresponda. MOSTRAR Se encuentra en los márgenes superior e inferior de las ventanas que presentan una grilla de resultado de la consulta efectuada. Sirve para seleccionar la cantidad de registros que desea visualizar por pantalla. Cliqueando sobre la flecha desplegable, puede seleccionar alguna de las siguientes alternativas: 5 10 15 25 25 100 Todos Por defecto, se encuentra seleccionada la opción 15. ÍTEMS ENCONTRADOS Se encuentra en los márgenes superior e inferior de las ventanas que presentan una grilla de resultado de la consulta efectuada. Indica la cantidad total de ítems encontrados y los que se están visualizando al momento de la consulta, según las opciones establecidas por el Usuario. RESULTADOS Se encuentra en los márgenes superior e inferior de las ventanas que presentan una grilla de resultado de la consulta efectuada. Sólo se muestra en caso que la información sobrepase el límite establecido a través del campo Mostrar. En este caso, el Sistema generará otras páginas sucesivas, con números agrupados según lo establecido en el campo Mostrar desde 1 a n según corresponda. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 10 de 95
Para acceder a las páginas, el Usuario podrá cliquear sobre cualquiera de esos números y el sistema lo llevará a los registros correspondientes. Así también podrá cliquear sobre alguno de los signos: Ir a la siguiente página, para visualizar la próxima agrupación de registros a la que se encuentre posicionado. Ir a la página anterior, para visualizar los registros anteriores. Ir a la última página, para visualizar los últimos registros encontrados. Ir a la primera página, para visualizar los primeros registros de la consulta. EXPORTAR RESULTADOS Esta función se encuentra disponible para: Consulta de DDJJ presentadas en este sistema Consulta de VEPs Consulta de Formularios Habilitados Se encuentra en el margen inferior de las ventanas que presentan una grilla de resultado de la consulta efectuada. Su función es realizar la exportación de los registros que está visualizando en pantalla, a un archivo: CSV, Excel, XML, PDF, RTF. Cliqueando sobre la opción de exportación correspondiente, el Sistema despliega la pantalla Descarga de Archivos en la cual el Usuario puede optar por guardar el archivo en su PC ó abrirlo directamente. Para descargar el archivo a la PC, deberá seleccionar la opción Guardar. Si desea visualizar el archivo directamente, sin descargarlo, deberá seleccionar la opción Abrir. En caso de haber seleccionado la opción Guardar, el Sistema muestra la ventana en la cual deberá especificar la ubicación deseada para efectuar la descarga. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 11 de 95
El nombre del archivo a descargar será: Consulta de DDJJ presentadas en este sistema: setidj_consultapresentaciones_usuario_99999999999_fecha_aaaammdd_hhmmss.xl s Consulta de VEPs: setidj_consultaveps_usuario_99999999999_fecha_aaaammdd_ HHMMSS.xls Consulta de Formularios Habilitados: setidj_consultaformularios_usuario_99999999999_fecha_ AAAAMMDD_ HHMMSS.xls donde: 99999999999 corresponde al número de CUIT del usuario logueado AAMMDD corresponde a la fecha actual HHMMSS corresponde a la hora, minutos y segundos en los cuales descargó el archivo Botón VERSIÓN IMPRIMIBLE (CONSULTA COMPLETA) Se encuentra en el margen superior derecho de determinadas ventanas y posibilita la visualización de toda la información de la consulta efectuada en una misma página, en formato imprimible. Al posicionarse sobre este botón y presionar con el mouse, el sistema despliega una ventana que muestra únicamente la grilla completa de resultados de la consulta. Para imprimir dicha información, el Usuario deberá seleccionar el botón ó la opción Imprimir del Explorador de Internet, desplegando el Sistema la ventana de impresión que muestra distintas opciones para esta acción, debiendo el Usuario seleccionar la correspondiente. Botón IMPRIMIR Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 12 de 95
Se encuentra en el margen superior derecho de determinadas ventanas y posibilita la impresión de la información contenida en una ventana, tal como se visualiza en pantalla. Al posicionarse sobre este botón y presionar con el mouse, el sistema despliega una ventana de impresión que muestra distintas opciones para esta acción, debiendo el Usuario configurar los parámetros correspondientes y generar la impresión. Botón EXPORTAR DETALLE EN ARCHIVO PDF Se encuentra en la ventana donde se visualizan los Acuses de Recibo / Rechazo y Volantes Electrónicos de Pago. Su función es realizar la exportación del Acuse / VEP a un archivo con extensión.pdf. Este archivo se puede abrir con el programa Acrobat Reader. Cliqueando sobre dicho botón, el Sistema despliega la pantalla Descarga de Archivos en la cual el Usuario puede optar por guardar el archivo en su PC ó abrirlo directamente. Para descargar el archivo a la PC, deberá seleccionar la opción Guardar. Si desea visualizar el archivo directamente, sin descargarlo, deberá seleccionar la opción Abrir. En caso de haber seleccionado la opción Guardar, el Sistema muestra la ventana en la cual deberá especificar la ubicación deseada para efectuar la descarga. El nombre del archivo a descargar será: Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 13 de 95
Acuses de Recibo / Rechazo: afip_presentacion_cuit_99999999999_f000_nrotransaccion_7777777.pdf Volantes Electrónicos de Pago: donde: afip_vep_cuit_99999999999_nrovep_88888888.pdf 99999999999 corresponde al número de CUIT f000 corresponde al número de Formulario 7777777 corresponde al número de transacción 88888888 corresponde al número de VEP 3.2.2. Vínculos asociados a los botones Los botones más significativos de las ventanas de la aplicación tienen asociados un signo de pregunta, el cual se visualiza en su margen derecho. Este signo constituye un vínculo a una nueva ventana, que contiene una breve explicación de la funcionalidad del respectivo botón. El Usuario accede a dicha explicación cliqueando con el mouse sobre el signo. 3.2.3. Datos del Encabezado de cada ventana El Usuario podrá observar, en el margen superior derecho de cada una de las ventanas que presenta el Sistema, un conjunto de datos, los cuales variarán dependiendo del sitio web desde el cual hubiere accedido al Sistema. Si el Usuario accede desde la página de Internet de la AFIP, desde los sitios web de otras Entidades Autenticantes o a través de un Gestor Tributario con conexión informada, el Sistema informará: 1. CUIT del Usuario 2. Entidad Autenticante Si el Usuario accede desde la página de Internet de un Gestor Tributario con conexión anónima, el Sistema informará, únicamente: 1. Entidad Autenticante. Importante A excepción de aquellas ventanas en las cuales la información varía dependiendo del sitio web desde el cual el Usuario accede al Sistema, éste documento mostrará como ejemplos, ventanas que se visualizan a través de la página de Internet de la AFIP. 3.2.4. Ayuda en Línea Cada una de las ventanas presenta, en el margen superior derecho, el link, correspondiente a la ayuda en línea del Sistema. Cliqueando sobre el mismo, el Sistema desplegará la ayuda en línea, que contiene información que le permitirá operar la aplicación y consultar otros temas de interés. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 14 de 95
3.2.5. Salir de la Aplicación Cada una de las ventanas presenta, en el margen superior derecho, el link, que permite cerrar la sesión de la aplicación. Cliqueando sobre el mismo, el Sistema despliega una ventana de confirmación de la acción. Al seleccionar el botón Si, el Sistema cierra la sesión y muestra un mensaje indicativo de su finalización. 3.2.6. Tiempo Máximo de Inactividad en el Sistema La aplicación cuenta con un tiempo máximo de inactividad. Si el Usuario supera dicho tiempo sin registrar actividad alguna en determinada ventana, caducará y lo informará mediante la correspondiente ventana. El Usuario deberá loguearse nuevamente y re comenzar la operatoria. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 15 de 95
4. Funcionalidad En este capítulo se expone la funcionalidad y operatoria propias de: 1. PRESENTACIONES DE DECLARACIONES JURADAS 2. PAGOS Por su mejor interpretación, se ha dividido el presente documento en: A. Ingreso al Sistema B. Ventanas para la Presentación de Declaraciones Juradas C. Ventanas para la Realización de Pagos 4.1. Ingreso al Sistema 4.1.1. Aceptación de Términos y Condiciones Luego de validar los datos ingresados por el Usuario (indistintamente del sitio web a través del cual hubiere ingresado), el Sistema desplegará la siguiente ventana, que constituye la declaración de aceptación a los términos y condiciones del Sistema. Para proseguir con la operatoria para la presentación de Declaraciones Juradas y Pagos vía Internet, el Usuario deberá seleccionar el botón ACEPTAR. Si desea cancelar la operación, deberá presionar el botón CANCELAR, previo paso de confirmación de la acción. Al seleccionar el botón ACEPTAR, el Sistema desplegará la primer ventana del Sistema. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 16 de 95
4.1.2. Menú Principal Sobre el margen izquierdo de cada una de las ventanas que despliega el Sistema, el Usuario podrá observar el siguiente conjunto de opciones de trabajo: Además, cuenta con las siguientes solapas: Presionando esta solapa desaparecerán las opciones disponibles que se encuentran en el margen izquierdo, quedando sólo la pantalla de carga de datos. Presionando esta solapa se visualizará el menú de opciones disponibles. Se detallan a continuación las Funciones Asociadas. 4.1.3. Presentación (de Declaraciones Juradas) Esta función permite realizar la presentación de Declaraciones Juradas. De acuerdo con la ventana en la que se encuentre posicionado: a) Si se encuentra en la ventana de inicio, al seleccionar esta opción, el Sistema borrará los datos cargados previamente, permitiendo ingresar otros nuevos. b) Si el Usuario se encuentra en cualquiera de las ventanas restantes de la aplicación, al seleccionar dicha opción, el Sistema retornará a la ventana de inicio, eliminando también los datos cargados inicialmente. El sistema despliega la Ventana Presentación de Declaración Jurada - Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar. 4.1.4. Consulta (de Declaraciones Juradas) Esta opción permite acceder a información referida a presentaciones de Declaraciones Juradas vía Internet que el Contribuyente hubiere efectuado con anterioridad. Al seleccionar esta opción, el Sistema despliega la ventana Consulta de Declaraciones Juradas 4.1.5. Formularios (de Declaraciones Juradas) Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 17 de 95
Esta opción permite acceder al listado con los formularios de declaraciones juradas vigentes para efectuar presentaciones vía Internet. Al seleccionar esta opción, el Sistema despliega la ventana Formularios de Declaraciones Juradas 4.1.6. Nuevo VEP (de Pagos) Esta opción permite acceder a la funcionalidad propia del Módulo Pagos, que se detalla en la ventana Ventana Nuevo VEP (Datos Primarios del Pago). 4.1.7. VEP desde archivo Esta opción permite acceder a la generación del VEP desde un archivo de DJ. Su funcionalidad se detalla en la ventana VEP desde archivo. 4.1.8. Consulta (de Pagos) Esta opción permite acceder a la Consulta de VEPs generados por el Sistema, así como también a la de VEPs Expirados, que se detallan en la ventana Consulta de VEPs. 4.1.9. Calculadora de Intereses AFIP Esta opción permite acceder a la Calculadora de Intereses, para calcular los intereses capitalizables, punitorios y resarcitorios. Su funcionalidad se detalla en el punto Calculadora de Intereses AFIP. 4.1.10. VEPs a Enviar Esta opción permite acceder a consultar los VEPs Consolidados que se encuentran pendientes de envío. Su funcionalidad se detalla en el punto VEPs a Enviar. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 18 de 95
4.2. Ventanas para la Presentación de Declaraciones Juradas El procedimiento para efectuar la presentación de Declaraciones Juradas vía Internet se compone de los siguientes pasos: 1. Selección del archivo de la DJ 2. Confirmación de datos de la DJ a presentar 3. Resultado de la presentación efectuada 4. Visualización del Acuse de Recibo El Sistema desplegará las siguientes ventanas, propias de la presentación de declaraciones juradas vía Internet, en el orden que se indica a continuación: 1. Ventana Presentación de Declaración Jurada - Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar 2. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 19 de 95
Ventana Presentación de la Declaración Jurada - Datos del Archivo Seleccionado 3. Ventana Presentación Aceptada/Rechazada/Pendiente 4. Acuses de Recibo Además, el Sistema brinda la posibilidad de realizar consultas relacionadas a Declaraciones Juradas: 1. Consulta de Declaraciones Juradas 2. Formularios de Declaraciones Juradas Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 20 de 95
4.3. Ventana Presentación de Declaración Jurada - Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar Al presionar el botón Presentación dentro de la opción Presentaciones del menú principal, el Sistema despliega la siguiente ventana, denominada Presentación de Declaración Jurada Seleccione el archivo de la DJ que desea presentar. Si la Presentación se efectúa a través de las páginas web de la AFIP, de otras Entidades Autenticantes o de Gestores Tributarios con conexión informada: el encabezado mostrará la siguiente información: 1. Usuario: indicando la clave única de identificación tributaria (CUIT) del USUARIO que accede al sistema. 2. Autenticante: mostrando la identificación de la entidad que autentica a los usuarios. Si la presentación se efectúa a través de un Gestor Tributario con conexión anónima: el encabezado mostrará la siguiente información: 1. Autenticante: Entidad que autentica a los usuarios. En los casos que la entidad autenticante administra una relación usuario-contribuyentes (Proyecto Gestor Tributario) AFIP permite que la entidad no identifique al usuario (usuario anónimo). Por lo tanto, la información que se visualiza corresponde a la identificación del Gestor Tributario a través del cual se accede al sistema. CÓMO COMPLETAR ESTA VENTANA Para presentar Declaraciones Juradas vía Internet, el Usuario deberá seleccionar el archivo conteniendo la Declaración Jurada a ser remitida a la AFIP vía Internet. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 21 de 95
Para seleccionar el archivo conteniendo la Declaración Jurada a enviar vía Internet, el Usuario deberá presionar el botón EXAMINAR, que se encuentra a la derecha del campo a completar. El Sistema desplegará la ventana del Explorador, que le permitirá al Usuario buscar el archivo a seleccionar. Dicho archivo no podrá ser superior a 80 MB de volumen. De superar dicho volumen, el Sistema lo informará y deberá realizarse la presentación por Seti Método Alternativo. El archivo deberá poseer alguna de las siguientes extensiones, según corresponda:.dat,.b64,.zip,.txt,.gz, pdf,.xml,.p7m Algunos ejemplos de nombre de archivo para los siguientes formatos: Nombre específico de acuerdo al formulario, ejemplos: DDJJGPF.dat. Nombre extendido, ejemplo: DDJJGMP207777777780020020.dat. Nombre compuesto por: Número Verificador, Número de Formulario y extensión.dat. Formato de Archivo: 999999F8888.dat, donde 999999 es el número Verificador y 8888 es el número de Formulario. Ejemplo: 748134f0711.dat Nombre compuesto por: Número Verificador, Número de Formulario, valor MD5 y extensión ".b64" Formato de Archivo: 999999F8888valorMD5.b64, donde 999999 es el número verificador, 8888 es el número de formulario, valormd5 es el resultado de aplicar la función MD5 sobre el archivo y.b64 es la extensión que indica que el archivo esta codificado en base64). Ejemplo: 657890F0647.051e7c5b1d1969dba586bb99dc567d62.b64 Nombre compuesto por: Número de formulario, CUIT, Fecha y extensión ".pdf Ejemplo: F08350.cuit.20173046961.fecha.20130307.pdf Función md5 Esta función permite detectar si el archivo ha sido modificado o sustituido. Aplicada sobre el archivo, genera un valor (valormd5) llamado "boletín de mensaje", "valor de dispersión" ó "hash". Dado un determinado valormd5, computacionalmente no es factible calcular un archivo que genere ese valor. Tampoco es factible localizar dos archivos que generen un mismo valormd5. Cómo aplica AFIP la función MD5 sobre los archivos de DDJJ Los archivos de DDJJ controlables por MD5 tienen extensión ".b64". Dichos archivos están codificados en base64. AFIP calcula el valormd5 aplicando la función MD5 sobre el resultado de la decodificación base64. El valormd5 forma parte del nombre del archivo antecediendo a la extensión b64. Ejemplo: 657890F0647.051e7c5b1d1969dba586bb99dc567d62.b64 Codificación base64 Esta codificación ofrece una forma muy sencilla de convertir un archivo binario en texto imprimible, de forma que se pueda mostrar o incluir en el texto de otro documento. Básicamente funciona convirtiendo tres bytes binarios en cuatro caracteres imprimibles. Se encuentra documentado en la RFC 1421. Archivo: CF_MU_presentacion_declaraciones_juradas_y_pagos.doc Pág. 22 de 95