REPOSICIÓN DE RETENCIONES IMPACTO SOCIAL Y FISCAL INDUSTRIA MINERA
Gracias a quita de retenciones: productividad y extensión vida útil 2
Extensión vida útil minas Beneficio social medible en minas que se encuentran cercanas al agotamiento del mineral. Conservación de 12.612 empleos. Trabajo para 2.352 Pymes proveedoras Exportaciones por U$S 1.300 millones
Extensión vida útil minas El Bajo de la Alumbrera (Catamarca) Anuncia cierre de mina para mayo de 2017. +19 meses Extiende sus operaciones hasta diciembre de 2018 Mano de Obra Proveedores de Exportaciones Totales Directa en Mina Bienes y Servicios U$S Millones 2.100 1.050 1.083 5
Pirquitas (Jujuy) Extensión vida útil minas Anuncia cierre de mina para abril de 2017. +20 meses Extiende sus operaciones en mina hasta enero de 2017 y en planta hasta diciembre de 2017. Mano de Obra Directa Proveedores de Bienes Exportaciones Totales en Mina y Servicios U$S Millones 780 726 116 6
Mina Casposo (San Juan) Extensión vida útil minas Mina cerrada Posible reapertura Las medidas ayudaron a viabilizar un nuevo Casposo Mano de Obra Directa Proveedores de Bienes Exportaciones Totales en Mina y Servicios U$S Millones/año 310 20 76 7
Extensión vida útil minas Manantial Espejo (Santa Cruz) Cielo Abierto 30 junio 2016-31 diciembre 2016 +12 meses Subterránea 31 junio 2017 diciembre 2017 Mano de Obra Directa Proveedores de Bienes Exportaciones Totales en Mina y Servicios U$S Millones/año 654 536 50 8
Sierra Grande (Río Negro) Extensión vida útil minas : Evaluaba cerrar la mina Continua producción Decidió la continuidad y sostener las fuentes de trabajo Mano de Obra Directa Proveedores de Bienes Exportaciones Totales en Mina y Servicios U$S Millones/año 360 30 11,5 9
Eliminación de retenciones Costo Fiscal Consolidado por eliminación de retenciones: U$S 128 millones Incremento de Exportaciones por eliminación de retenciones U$S 1.325 millones U$S 870 millones de ellos son destinados al pago de proveedores y mano de obra
Aumento de reservas Otras minas que se encuentran en producción y aquellas que están en construcción están evaluando y tendrán en los próximos meses los resultados del aumento de las reservas minerales que produjo la eliminación de retenciones. Cerro Vanguardia Goldcorp Farallón Negro Lindero Cap. Oeste San José Gualcamayo Mina Aguilar Cerro Moro Veladero El aumento de reservas en un nuevo emprendimiento minero, o en una mina que está lejos de su cierre significa un mayor beneficio para los trabajadores, los proveedores y el país. 10
Beneficios a Pymes 12
Pymes 15 2 20 7 11 5 20 3 4 10 12 117 Pymes mineras exportadoras de 12 provincias fueron favorecidas por la eliminación de retenciones. 8 13
Pymes Todas pudieron mantener a su planta de trabajadores y ser competitivas, ya que la crisis de Brasil golpeaba a muchas de ellas. La medida resultó fundamental para las economías regionales de estas provincias. Estas empresas, además de proveer al mercado local, también exportan a diversos países del mundo. Los minerales y productos que se exportan son: cal industrial, feldespato, yeso, cemento, caliza, cuarzo, bentonitas, sales, dolomita, talco, grafito, arcillas, areniscas, mármoles, caolines, pizarra, granitos, piedra pómez, perlita, fluorita. 14
Inversiones 15
Inversiones anunciadas Proyecto Provincia Empresa Inversión U$S M Lindero Salta Fortuna 215 Andacollo Neuquén 168 Cerro Moro Santa Cruz Yamana Gold 260 Cap Oeste Santa Cruz Patagonia Gold 50 Don Nicolás Santa Cruz CIMINAS 120 Salar del Rincón Salta ADY Resources 400 Cauchari Olaroz Jujuy Lithium Americ 320 Sal de Vida Cat.-Salta Galaxy Resour 400 Total 1.933
Presión Tributaria 16
Valor de producción Composición del valor de producción minero. 2016e Compra proveedores locales 25% 67,5% 24% 18% Impuestos y otros aportes Salarios Importaciones 7,5% 26% Repago Capital e Intereses Valor Agregado Total Aporte Nacional 67 Importaciones + Repago Capital 33 Más de dos terceras partes del valor total producido por la minería queda en el país en forma de salarios, impuestos o compras a proveedores locales
Qué impuestos paga la minería? IVA Impuesto a las ganancias Ingresos brutos Tasas de comercio e industria (municipales) Fondos fiduciarios Servicios municipales Regalías Aportes a la seguridad social Impuestos a créditos y débitos bancarios El sector no solo tributa los mismos impuestos que el resto de las actividades económicas, sino que también abona cargos específicos al sector: regalías, en general por un 3% del valor de la producción y otros aportes por un monto variable para cada proyecto.
Qué impuestos paga la minería? Composición de los impuestos mineros. 2016 estimado Total Provincial 20% 5% IVA Regalías 8% Ingresos Brutos Canon, tasas y otros 2% 1% 46% Ganancias Entes públicos y fondos fiduciarios 8% Total Nacional 80% 27% 2% Seguridad social Otros aportes Total 15.528 Millones $
Qué impuestos paga la minería? Composición de los impuestos mineros. 2016 estimado Concepto Millones $ % Total Nacional 12.437 80% IVA 816 5% Ganancias 7.210 46% Seguridad Social 4.156 27% Otros Aportes 255 2% Total Provincial 3.091 20% Regalías 1.314 8% Ingresos Brutos 307 2% Cánon, tasas y otros 205 1% Entes Públicos y Fondos Fiduciarios 1.265 8% Total 15.528 100%
Comparación internacional Presión tributaria sobre el PIB minero 40% 35% 36% 30% 25% 20% 15% 14% 16% 10% 05% 00% Argentina Perú Chile Incluso tras la quita de derechos de exportación, la presión tributaria sobre la minería privada continúa siendo superior a la de otros países de la región.
Comparación internacional Carga tributaria teórica sobre las empresas mineras por país. En % de las utilidades antes de impuestos. 80% 76% Tasa efectiva (% de las utilidades) 70% 60% 50% 40% 30% 39% 60% 60% 50% 50% 42% 30% 31% 44% 42% 20% 24% 10% 20% 30% 40% 50% 60% Margen operativo (% de los ingresos) 70% 80% 90% 100% Argentina retenciones 10% Argentina retenciones 5% Argentina Nuevo Perú (empresas sin CEF) Chile (privado, empresas sin CEF) Dada la regresividad del sistema Argentino, la diferencia es mayor ante bajas tasas de ganancia, lo que aumenta el peso de los tributos al reducirse los precios.
Aporte económico 2
Exportaciones en millones de dólares 5.500 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 756 2001 927 2002 1.004 1.104 2003 2004 2005 2.297 2006 2.810 2.866 2007 2008 En 2015 el oro explicó el 61% de las exportaciones mineras de Argentina, siendo el principal producto de exportación. En segundo lugar, el cobre representó un 12% de las mismas, en tanto la plata explicó el 11%. Así, aproximadamente el 85% de las exportaciones totales son explicadas por estos minerales. En los últimos años se observa un fuerte aumento en la participación del oro, especialmente tras el ingreso del proyecto de Cerro Negro. 2009 4.533 2010 2011 5.386 2012 2013 3.905 2014 2015 3.645 2016* 25
Aporte de Divisas La actividad minera se destaca especialmente en cuanto a su aporte de divisas, lo que se debe no solamente al marcado incremento en las exportaciones, sino también a un bajo nivel de importación relativo por parte de las empresas mineras. De esta forma, el aporte neto de divisas de la minería alcanzó los USD 3.591 millones en 2015. Esto implica que las divisas aportadas por la minería prácticamente compensan el elevado déficit comercial generado por el sector energético, que alcanzó este mismo año los USD 3.905 millones. Una vez que ingresen en producción los proyectos esperados para los próximos cinco años, el potencial de generación de divisas del sector minero superaría los USD 5.500 millones. 6.000 5.000 4.000 Exportaciones Minerales Importaciones Empresas Mineras 5.100 Saldo 4.339 5.059 3.721 3.635 3.591 3.000 2.000 1.000 0 1.270 682 886 916 945 2.463 2.545 2.154 2.079 756 74 970 84 1.004 88 1.104 159 1.474 204 2.297 218 2.810 347 2.557 403 2.866 321 4.533 194 5.372 272 5.386 327 4.090 369 3.905 270 3.754 162 1.923 162 1.780 140 1.761 1.640 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 6M 6M 2015 2016 26
Empleo La industria minera es un importante generador de empleo, especialmente a nivel regional. Contemplando las industrias de base minera, empresas exploradoras y los proyectos en construcción, la creación total de empleos superaría los 85.000 puestos de trabajo, de los cuales más de 41.000 corresponden a personal en mina propiamente dicho, considerando tanto empleados directos como contratistas IV Trimestre 2015 Directos Personal en mina Contratista s Subtotal Indirecto "Puro" EMPLEO TOTAL COMBUSTIBLES SOLIDOS 2.151 1.688 3.838 3.249 7.087 MINERALES METALÍFEROS 10.866 8.396 19.262 16.432 35.695 OTRAS MINAS Y CANTERAS 12.615 5.517 18.132 16.107 34.239 MINERÍA 25.632 15.601 41.233 35.788 77.021 Industrias de base minera (cemento, cal y yeso) 6.602 Empresas exploradoras 1.000 Proyectos en construcción 1.000 TOTAL SECTOR MINERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS 85.623 Pero la importancia de la minería como generador de empleo se observa especialmente a nivel regional. Considerando únicamente el empleo en mina, se estima que la participación de la minería en las principales provincias mineras alcanza valores de hasta 16,7% en Santa Cruz. En Catamarca, la misma llega al 9,2% y en San Juan un 8,6%. 27
Preocupación en las provincias 28
Conclusión 37
Conclusión Volver a las retenciones generaría: Caída inmediata de 12.600 puestos de trabajo y futura de 40.000 Pérdida mínima de U$S 1.300 millones anuales de exportación. Daño a la seguridad jurídica y al atractivo de inversiones no solo de la Minería. Pérdida de competitividad internacional. Perjuicios a las economías regionales. Contra un magro ingreso de U$S 128 millones anuales 38
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